Отчёт о производственной практике в филиале Северодвинского отделения № 5494/0129 ОАО «Сбербанк России»

      Северный  банк Сбербанка России активно сотрудничает с органами власти регионов. Сегодня  сотрудничество Администрации Ярославской области и Северного банка Сбербанка России в сфере жилищного строительства, поддержки малого предпринимательства позволит многим ярославцам реально улучшить бытовые условия, а предпринимателям – развивать свое дело, успешно работать на благо Ярославской земли. Программа Сбербанка по поддержке агропромышленного комплекса позволит возродиться многим большим и малым предприятиям сельскохозяйственной отрасли области.³ 
 
 

     2. СОДЕРЖАНИЕ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

     Банковский  менеджмент – научная система  управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере. Он базируется на научных методах управления, конкретизированных практикой ведения банковского дела.

     Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Банк  представляет собой, прежде всего, общественный институт, в котором сосредоточены  денежные вклады множества кредиторов, поэтому банковский бизнес ориентируется  не только на получение прибыли, но и на обеспечение сохранности  взятых взаймы денежных средств, т.е. на надежность и доверие вкладчиков.

     Менеджмент  банка характеризуется эффективностью организации и руководства банком в постоянно изменяющихся условиях. Менеджмент является важным инструментом устойчивости банка, его неуязвимости при любых внешних потрясениях.

     Содержание  банковского менеджмента с точки  зрения управления складывается из планирования, анализа, регулирования и контроля .⁴

2.1 ПЛАНИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

     Как правило, процесс планирования включает разработку перспективных (долгосрочных) и текущих (краткосрочных) планов-прогнозов, позволяющих определить:

• цели, задачи, стратегию и тактику развития банка, а также меры по их реализации;
• условия и границы, в которых должен осуществлять свою деятельность банк и его персонал;
• новые сферы деятельности банка с учетом конкуренции на банковском рынке;
• конечные результаты деятельности.

     Одним из инструментов планирования и контроля деятельности банка являются специальные  документы, утверждаемые высшим органом  банка (его правлением). Назначение этих документов состоит в том, чтобы обеспечить коллективу банка понимание общих задач, стратегии и тактики их выполнения, а также ресурсов, имеющихся в распоряжении. Процесс финансового планирования начинается с определения будущего уровня постоянных расходов, в связи с тем, что постоянные издержки в банковской деятельности составляют основную долю валовых расходов, их детальное планирование принимает особе значение. Постоянные расходы коммерческого банка в течение определенного периода подлежат финансированию даже в том случае, если банк заметно сократил свою активность в силу рыночных условий или внеэкономических обстоятельств. Именно от их уровня зависит, сколько потребуется получить доходов, чтобы обеспечить хотя бы безубыточный финансовый результат.

     Результатом планирования является разработка бизнес-плана, а также оперативных планов по отдельным направлениям (кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая и др. политика).

     Кроме того, планирование дает возможность  координировать все стороны деятельности банка через различные сводные показатели.

     2.2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

     Менеджмент  любого коммерческого банка не может  быть действенным без анализа  достигнутых результатов и оценки деятельности коммерческого банка  на том или ином этапе за тот или иной период, без чего невозможно принять объективное окончательное решение о стратегии дальнейшего развития банка.

     Анализ, применяемый в банковском менеджменте, направлен, как правило, на сравнение  фактических достигнутых результатов  с прогнозируемыми, а также с результатами истекших прогнозов и результатами лучших банков.

     Главными  направлениями анализа, проводимого банком, является оценка:

• Развития объемных показателей: активов, пассивов (особенно депозитов), собственного капитала, кредитов и прибыли;
• Ресурсной базы, включая объем, структуру и основные тенденции развития собственного капитала, депозитов и межбанковского кредитования;
• Состояния активов, включая их объем, структуру и основные тенденции развития (кредиты, инвестиции, недвижимость);
• Ликвидность банка, включая в расчет ее коэффициентов, выявление факторов, влияющих на ликвидность, определение степени сбалансированности активов и пассивов по срокам и суммам (размерам);
• Доходность банка на основе анализа данных баланса и отчета о прибылях и убытках, расчетов систем количественных и качественных показателей, которые характеризуют доходность и прибыльность банка, а так же эффективность использования активов;
• Деятельность банков-партнеров, позволяющих установить лимиты их кредитования.

     Наряду с этим банк анализирует и оценивает кредитный портфель ценных бумаг, кредитоспособность заемщиков, достаточность капитала, процентную маржу и прибыльность отдельных операций.⁵

     2.3 ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

     Эффективность управления имеет фундаментальное значение для любого субъекта экономических отношений, но особенно велика ее роль в механизме функционирования банков, поскольку в характерных для их деятельности условиях повышенного риска любая управленческая ошибка неизбежно ведет к крупным потерям, снижению ликвидности, утрате платежеспособности.⁶

     В основу банковского менеджмента  – управления банком в условиях рыночной экономики – положены следующие  принципы:

• Ориентация банка на спрос и потребности рынка и запросы клиентов, создание банковских продуктов и услуг, которые пользуются спросом и могут принести банку планируемую норму прибыли;
• Постоянное стремление к повышению эффективности банковской деятельности, уменьшению издержек и получению оптимальных финансовых результатов;
• Корректировка целей, задач, программ банка исходя из состояния рынка (кредитного, депозитного, процентного, рынка ценных бумаг);
• Учет результирующих показателей деятельности банка и его отделений (филиалов);
• Использование современных информационных технологий (компьютерных сетей, терминалов связи с валютной и фондовой биржами, другими кредитно-финансовыми институтами) с целью принятия оптимальных решений;
• Рациональный подбор персонала и его эффективное использование.

     Под банковской деятельностью понимают организацию технологической цепочки банковского цикла (пассивные и активные операции, финансовые услуги), обеспечение технологического процесса деятельности банка всеми необходимыми ресурсами.

     Банковская  деятельность включает:

• Разработку и совершенствование банковских технологий;
• Обеспечение высокого качества продуктов и услуг;
• Проведение банковских операций и всех видов расчетов;
• Техническое обслуживание операций, материально-техническое снабжение банковской деятельности;
• Обеспечение высококвалифицированным персоналом;
• Поддержание стабильности и ликвидности банка.

     Современные условия осуществления банковской деятельности требуют от банка такого стиля управления, который предусматривает  постоянный поиск новых возможностей, а так же умение привлекать и использовать средства из различных источников для решения стратегических задач, добиваться повышения эффективности и максимальных результатов при минимальных затратах.

     Принципы внутрибанковского управления:

• Принцип централизации означает, что основные стратегические цели в банковской политике формируются в высшем звене управления, т.е. в Правлении и Совете директоров.
• Принцип децентрализации означает, что отдельные конкретные цели и элементы политики разрабатываются на уровне отделов или департаментов банков.
• Принцип сочетания централизации и децентрализации содержит в себе разграничение полномочий между высшим и средним звеньями во внутрибанковском управлении.
• Принцип ориентации на долгосрочные цели развития означает, что внутрибанковское управление должно ориентироваться на длительную перспективу, и цели его должны носить долгосрочный характер, т.е. на несколько лет вперед.
• Демократизация управления представляет собой участие персонала банка в высшем звене управления путем подготовки рекомендаций в выработке целей и стратегии их достижения.⁷

     В настоящее время в России управление в банках осуществляется на основе традиционных методов, обладающих рядом  недостатков. Одной из основных причин преобладания традиционного подхода  и одновременно факторов, усиливающим  негативные проявления этого подхода является низкий уровень корпоративной ответственности отечественных банков перед своими сотрудниками, вкладчиками, банковскими сообществом и обществом в целом. Руководителя тех немногих отечественных организаций, которые заявляют о своей корпоративной ответственности, понимают ее ограниченно, в основном как необходимость своевременной уплаты налогов, участие в благотворительных программах.

     Основным  документом, который поможет банкам в развитии корпоративного управления, могут стать именно рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору.

     Основные  принципы корпоративного управления согласно рекомендации Базельского комитета.

     Стратегический  менеджмент и базовые политики. Совет  директоров должен установить стратегические направления развития банка и контролировать работу менеджмента и работников по достижению целей.

     Цель  стратегического планирования и  управления – внедрение новых  и развитие перспективных направлений  деятельности банков и их продуктов  так, чтобы они способствовали росту  объема операций, приумножали доходы и увеличивали рыночную стоимость  акций. Таким образом, стратегия зависит от тех целей, которые компания ставит перед собой и скорейшему осуществлению которых способствует.

     Стратегическое  управление и планирование заключаются  в определении целей кредитной  организации; превращении общих  целей в конкретные направления работы; анализе сильных и слабых сторон организации; составлении и контроле выполнения планов ее деятельности в различных ситуациях.

     Система управления должна быть основана на принципе делегирования полномочий с вышестоящих  на нижестоящие уровни с параллельным созданием эффективной системы контроля. Одним из главных принципов управления становится перепоручение дел, выполнение которых не требует непосредственного личного участия руководителя, исполнителям, способным решить эти задачи самостоятельно.

     Уровень квалификации и независимость Совета директоров. Совет директоров несет  однозначную ответственность за операционную деятельность и финансовую устойчивость банка. Для этого Совет  должен на регулярной основе получать оперативную информацию, достаточную для оценки эффективности работы менеджмента банка.

     Адекватный  контроль со стороны высшего менеджмента. Руководство банка – один из ключевых компонентов корпоративного управления. Так же как и Совет директоров, оно осуществляет оценку и контроль высшего менеджмента банка, выполняет те же функции в соответствующих бизнес-циклах на линейном уровне.

     Активное  использование в практике результатов  работы внешних и внутренних аудиторов. Роль аудиторов принципиальна для  корпоративного управления. Работа Совета директоров и менеджмента может быть улучшена за счет пропагандирования значимости роли аудита в банке; содействия в повышении его независимости, в том числе и за счет подчинения службы внутреннего аудита напрямую Совету директоров; регулярного проведения внешнего аудита и независимых оценок системы внутреннего контроля; своевременного устранения выявленных аудиторами недостатков и внедрения их рекомендаций.

     Система внутреннего контроля представлена в банке службой внутреннего  контроля или аудита (отделом внутреннего контроля), возглавляемой руководителем. Эта служба тесно взаимодействует с аудиторскими организациями, осуществляющими ежегодный внешний аудит банка.