Автор: Пользователь скрыл имя, 09 Декабря 2011 в 09:27, курсовая работа
Стратегия фирмы была ориентированна на снижение издержек путём увеличения объёмов продаж. Для этого были открыты небольшие торговые точки (лотки) по всему городу. Уже через два года прибыль фирмы была достаточно значительна. В этот период рынок достиг стадии замедления роста. Уменьшился потребительский спрос, что заставило фирму бороться за рыночную долю путём снижения цен, расширения ассортимента и применения других мер. Руководством фирмы было принято решение о расширении направлений деятельности. Предприятие стало заниматься производством и реализацией собственной полиграфической продукции.
Ремонт помещения произведен предпринимателем и составил 4 325 831 рублей.
Электроэнергия: в месяц 12 810 руб. Итого в год 153 720 руб.
Таким образом, затраты на аренду помещения в год составят:
768 000 + 4 325 831 + 153 720 = 5 247 551 руб.
Аренда помещения по 2проекту:
|
Аренда помещения
(800 кв. м) |
1
квартал |
2
квартал |
3
квартал |
2
квартал |
Итого
за год | |||||
| 768
000
руб. |
768 000
руб. |
768 000
руб. |
768 000
руб. |
3 072 000
руб. | ||||||
| Расход электроэнергии по 2 проекту (1,66 руб./кВт) | ||||||||||
| Наименование | Кол-во, шт. | Расход энергии, кВт/час | Кол-во часов | Общая сумма, руб. | ||||||
| Осветительные Лампы | 16 | 0,8 | 12 | 254.97 | ||||||
| Кондиционер | 1 | 3 | 8 | 39,84 | ||||||
| Кулер | 1 | 0,1 | 8 | 1.32 | ||||||
| Компьютер | 1 | 0,5 | 8 | 6.64 | ||||||
| Автоматическая стреппинг машина для печатной продукции | 2 | 7 | 12 | 278.88 | ||||||
| Автоматическая машина для металлической продукции | 2 | 7 | 12 | 278.88 | ||||||
| Автоматическая машина для печати на металлических и бумажных изделиях | 2 | 5 | 12 | 199.2 | ||||||
| Итого | 1 059.73 руб. | |||||||||
Ремонт помещения не требовался.
Электроэнергия: в месяц 25 433 руб. Итого в год 305 196 руб.
Таким образом, затраты на аренду помещения в год составят:
3 072 000 + 305 196 = 3 377 196 руб.
| Расчет заработной платы по 1 проекту | |||
| К-во чел. | З/пл за месяц | Сумма за месяц | |
| Мастер по металлу | 2 | 30000 | 60000 |
| Мастер по бумажной продукции | 3 | 18000 | 54000 |
| Мастер по покраске | 2 | 20000 | 40000 |
| Начальник Цеха | 1 | 35000 | 35000 |
| Уборщик помещения | 1 | 14000 | 14000 |
| Охранник | 1 | 17000 | 17000 |
| Складовщик | 2 | 18000 | 36000 |
| Итого | 256 000 руб. | ||
| Расчет заработной платы по 2 проекту | |||
| К-во чел. | З/пл за месяц | Сумма за месяц | |
| Мастер по металлу | 4 | 30000 | 120000 |
| Мастер по бумажной продукции | 6 | 18000 | 108000 |
| Мастер по покраске | 4 | 20000 | 80000 |
| Начальник Цеха | 2 | 35000 | 70000 |
| Уборщик помещения | 1 | 14000 | 14000 |
| Охранник | 1 | 17000 | 17000 |
| Складовщик | 4 | 18000 | 72000 |
| Итого | 481 000 руб. | ||
Первый проект: 256 000 руб. х 12 мес. = 3 072 000 руб.
Второй
проект: 481 000 руб.
х 12 мес. = 5 772 000 руб.
Оборотные фонды предприятия по первому проекту:
1. Закупка бумаги в месяц на 100 000 руб.
2. Закупка металла в месяц на 150 000 руб.
В год выделено на закупку материалов 3 000 000 руб.
В процессе работы возможны поломки оборудования. Будет необходим ремонт и замена оборудования
3. На ремонт в год выделено 250 000 руб.
4. На замену оборудования в год выделено 900 000 руб.
Итого в среднем будет затрачено средств на материалы и ресурсы в год:
100 000 +
150 000 + 3 000 000 + 250 000 + 900 000 = 4 400 000
Оборотные фонды предприятия по второму проекту:
1. Закупка бумаги в месяц на 200 000 руб.
2. Закупка металла в месяц на 300 000 руб.
В год выделено на закупку материалов 6 000 000 руб.
В процессе работы возможны поломки оборудования. Будет необходим ремонт и замена оборудования
3. На ремонт в год выделено 500 000 руб.
4. На замену оборудования в год выделено 2 800 000 руб.
Итого в среднем будет затрачено средств на материалы и ресурсы в год:
200 000 + 300 000 + 6 000 000 + 500 000 + 2 800 000 = 9 800 000
| Статьи затрат | 1 вариант (руб.в год) | 2 вариант (руб.в год) | |
| Ресурсы, материалы | 4 400 000 | 9 800 000 | |
| З/плата | 3 072 000 | 5 772 000 | |
| Аренда | 5 247 551 | 3 377 196 | |
| Непредвиденные расходы | 100 000 | 100 000 | |
| ВСЕГО: | 12819551 | 19 049 196 | |
ИСТОЧНИКИ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА
После расчета суммы инвестиционных и текущих затрат определяются источники финансирования проекта. В этом расчете определяется соотношение собственных средств предприятия, которые будут направлены на финансирование проекта, и заемного капитала.
Собственный капитал
| ПОКАЗАТЕЛЬ | 1 вариант | 2 вариант |
| Собственные средства | 5 000 000 | 5 000 000 |
| Заемные средства | 500 000 | 2 080 000 |
| ИТОГО | 5 500 000 | 7 080 000 |
| Доля собственного капитала, % | 91 | 70 |
| Статьи затрат | 1 вариант (руб.в год) | 2 вариант (руб.в год) | |
| Ресурсы, материалы | 4 400 000 | 9 800 000 | |
| З/плата | 3 072 000 | 5 772 000 | |
| Аренда | 5 247 551 | 3 377 196 | |
| Непредвиденные расходы | 100 000 | 100 000 | |
| Проценты по кредиту | 575 000 | 2 392 000 | |
| ВСЕГО: | 12819551 | 21 441 196 | |
Проценты по кредиту по 1 вар: (500 000*0,15) + 500 000 = 575 000 руб.
Проценты по
кредиту 2 вар: (2080000*0,15) + 2080000 = 2 392 000 руб.
РАСЧЕТ СРОКА ОКУПАЕМОСТИ И ПРОСТОЙ НОРМЫ ПРИБЫЛИ
| Вариант | Ср. сумма заказа | Кол-во Заказов | Выручка за Квартал |
| 1 | 10.5 т.руб | 400 | 4.2 млн. руб |
| 2 | 10.4 т.руб | 600 | 6.25 млн.руб |
Предположим, что по 1 варианту, 1-ый квартал будет 400 заказов нашей продукции. Каждый заказ на сумму в среднем = 10.5 т.руб. Таким образом можно посмотреть какова будет прибыль в первый квартал:
10.5 т.руб. х 400 заказов на поставку = 4.2 млн. руб – средняя выручка в квартал
По 2 варианту, в 1-ый квартал будет 600 заказов нашей продукции. Каждый заказ на сумму в среднем = 10.4 т.руб. Таким образом можно посмотреть какова будет прибыль в первый квартал:
10.4
т.руб. х 600 заказов на поставку = 6.25 млн.
руб – средняя выручка
в квартал
| Ожидаемая
выручка
(1 год) 1 вариант |
I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | Итого
за год, руб. |
| 4.2 | 4.2 | 4.2 | 4.2 | 17 млн. руб | |
| Ожидаемая
выручка (1 год)
2 вариант |
6.25 | 6.25 | 6.25 | 6.25 | 25 млн.руб |