Формирование кадровой политики в организации

 

Таблица 2-Анализ структуры  СМР ОАО «Пастовичи»

Показатели	Объем млн.	работ, руб.	Структура, %		Изменения в структуре
	2009	2010	2009	2010
Общий объем СМР	6100	8285	100	100	-
Объем СМР, выполненный собственными силами	5800	7500	95,1	90,5	-4,6
Объем СМР, выполненный субподрядными  организациями	300	785	4,9	9,5	+4,6

Примечание - Источник: собственная разработка

 

В структуре строительно-монтажных  работ наибольший удельный вес занимает производство СМР своими силами, в 2009 году его доля составила 95,1 %, в 2010 году снизилась на 4,6 % и составила 90,5 %.

Объем работ, выполненный субподрядными  организациями составил в 2009 году 4,9 % от общего объема СМР, в 2010 году 9,5 %. Отразим на рисунке 2 структуру СМР в 2009-2010 годах.

 

Рисунок 2 - Структура товарной продукции ОАО «Пастовичи»

Примечание - Источник: собственная разработка

 

Проведем анализ динамики и структуры  затрат ОАО «Пастовичи» по

данным таблицы 3.

 

Таблица 3-Анализ себестоимости  ОАО «Пастовичи» за 2009-2010 гг.

Статьи затрат	Сумма, млн.руб.			Удельный вес, %
	2009	2010		2009	2010
Сырье, материалы	2855	3874	1020	60,1	60,2	0,1
Амортизация основных средств	489	650	161	10,3	10,1	-0,2
Аренда	732	1004	273	15,4	15,6	0,2
Заработная плата	295	314	19	6,2	4,9	-1,3
Начисления на заработную плату	105	112	7	2,2	1,7	-0,5
Затраты на рекламу	86	135	50	1,8	2Д	0,3
Транспортные расходы	29	45	17	0,6	0,7	0,1
Прочие расходы	160	301	141	3,4	4,7	1,3
Итого затрат	4750	6436	1686	100,0	100,0

Примечание - Источник: собственная разработка

Затраты компании за анализируемый  период увеличились на 1686 млн. руб. и составили в 2010 году 6436 млн. руб. В структуре себестоимости наибольший удельный вес занимают затраты на сырье и материалы, они составляют 60,1 и 60,2 % соответственно в 2009 и 2010 годах. Следующими крупными статьями затрат являются аренда - 15,4 и 15,6 %, а также амортизация - 10,3 и 10,1 %. Остальные затраты менее 6,2 % в структуре себестоимости (смотреть рисунок З).

 

Рисунок 3 - Структура себестоимости ОАО «Пастовичи» в 2010 году

Примечание - Источник: собственная разработка

 

Сделаем выводы. Основные показатели деятельности компании отражены в таблице 4.

 

Таблица 4 - Основные показатели деятельности ОАО «Пастовичи» за 2009-2010гг.

Показатели	2009	2010
1. Выручка от продаж, млн.руб.	6100	8285
2. Себестоимость, млн.руб.	4750	6436
3. Чистая прибыль, млн.руб.	692	726
4. Рентабельность, % (стр.З/стр.2)	14,6	11,3

Примечание - Источник: собственная разработка

 

В 2009 году компания получила выручку  в размере 6100 млн. руб., в 2010 году выручка выросла на 2185 млн. руб. и составила 8285 млн. руб. Затраты компании за анализируемый период выросли с 4750 до 6436 млн. руб., т.е. на 1686 млн. руб. Прибыль компании также увеличилась с 692 до 726 млн. руб., т.е. на 34 млн. руб. Рентабельность предприятия снизилась на 3,3 % и составила в 2010 году 11,3 %, что свидетельствует о снижении эффективности работы ОАО «Пастовичи».

Далее проведем анализ системы управления персоналом.

 

 

2. Анализ системы управления персоналом

 

 

Полноту использования трудовых ресурсов мы будем оценивать по количеству отработанных дней и часов одним  работником за анализируемый период, а также по степени использования  фонда рабочего времени. Такой анализ мы проведем в целом по предприятию ( смотреть таблицу 5).

   

 

Таблица 5 - Использование трудовых ресурсов ОАО «Пастовичи»

Показатели	2008	2009		2010		Отклонения по 2009		Отклонения по 2010
		план	факт	план	факт	от 2008	от плана	от 2009	От план а
А	1	2	3	4	5	6=3-1	7=3-2	8=5-3	9=5-4
Среднегодовая численность (количество рабочих (КР))	25	25	23	26	22	-2	-2	-1	-4
Отработанно за год одним рабочим: дней (Д) часов (Ч)	235 1871	245 1960	240 1915	245 1960	243 1937	-5 +44	-5 -45	-8 +66	-2 -23
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	7,96	8	7,98	8	7,97	+0,02	-0,02	+0,01	-0,03
Фонд рабочего времени, ч.	46765	49000	44050	49000	42608	-2715	-4950	-4157	-6392

 

Примечание - Источник: собственная разработка.

Фонд рабочего времени в нашем  случае зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним  рабочим в среднем за год и  средней продолжительности рабочего дня.

Рассмотрев таблицу, мы видим, что  фактически одним рабочим отработанно  меньше дней и часов, чем предусматривалось  планом, а значит можно определить сверхплановые потери рабочего времени: целодневные (ЦДЛ) и внутрисменные (ВСП). Эти потери мы определим по таким  формулам:

 

ЦДЛ = (Дф - Д_пл) * КРф * П_пл ВСП = (Пф - П_пл) * Дф * КРф       (1.1)

 

2009. ЦЦП = (240-245) * 23 * 8 = 920 ч.
2010. ЦДЛ = (243 - 245) * 22 * 8 = 352 ч.
2009. ВСП = (7,98-8) * 240 * 23 = 110 ч.
2010. ВСП = (7,97 - 8) * 243 * 22 = 160 ч.

 

Всего сверхплановые потери рабочего времени составили: В 2009 году = 920+110 = 1030ч. В 2010 году = 352+160 = 512ч.

Как показывают приведенные нами данные, имеющиеся трудовые ресурсы предприятия  используются недостаточно полно. Имеются  и внутрисменные и целодневные  простои рабочего времени, что повлекло за собой сверхплановые потери времени  в 2009 году - 1030 ч., в 2010 - 512ч. Снижение величины потерь является положительным фактором.

После определения сверхплановых  потерь рабочего времени нам нужно  определить причины их образования. Они могут быть вызваны разными  объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными  отпусками с разрешения администрации, заболеваниями рабочих с временной  потерей трудоспособности, прогулами, простоями из-за неисправности оборудования, машин, механизмов, из-за отсутствия работы, сырья, материалов, электроэнергии, топлива.

На рассматриваемом предприятии  потери рабочего времени вызваны  субъективными факторами, что можно  считать неиспользованными резервами  увеличения фонда рабочего времени. Недопущение их равнозначно высвобождению (1030 / 1960) 0,5 работников в 2009 году и (512/1960) 0,3 работника в 2010 году.

Целодневные потери рабочего времени  и в общем сверхплановые потери рабочего времени могут означать то, что продукция, производимая предприятием медленно реализуется, превращаясь  в залежалый товар. Что в последствии  приводит к торможению производства, возникают незапланированные простои. При анализе использования трудовых ресурсов большое внимание необходимо уделить изучению показателей производительности труда.

Наиболее обобщающим показателем  производительности труда является среднегодовая выработка продукции  одним работающим. Величина его зависит  не только от выработки рабочих, но и от удельного веса последних  в общей численности промышленно-производственного  персонала, а также от количества отработанных ими дней и продолжительности  рабочего дня.

Таблица 6 - Анализ производительности труда на ОАО «Пастовичи» 

Показатель	База 2008	2009	2010	Откло -нения в 2009	Отклонения в 2010 (+, -)
1. Объем производства продукции  (ВП), млн.руб.	5540	6100	8285	+560	+2745
2. Среднесписочная численность:	60	56	54	-2	-6
промышленно-производственного персонала (ППП) рабочих (КР)	35 25	33 23	32 22	-2 -2	-3 -3
3.Удельный вес рабочих в общей	71,4	69,7	68,8	-1,7	-2,6
численности промышленно-
производственного персонала (УД), % (стр.2.2/стр.2.1*100)
4. Отработанно дней одним	235	240	243	+5	+8
рабочим за год (Д)
5. Средняя продолжительность рабочего  дня (П), ч.	7,96	7,98	7,97	+0,02	+0,01
6. Общее количество
отработанного времени: 6.1.всеми рабочими за год (Т), ч.	1871	1915	1937	+44	+66
6.2.в том числе одним рабочим  ,	74,8	83,3	88	+8,5	+13,2
чел.-ч.
7. Среднегодовая выработка, млн.руб.: 7.1 .одного работающего (ГВ) 7.2.одного  рабочего (ГВ)	158,3 221,6	174,3 244	236,7 331,4	+16 +22,4	+78,4 +109,8
8. Средне дневная выработка рабочего (ДВ), тыс.руб.	943	1016,7	1363,8	+73,7	+420,8
9. Среднечасовая выработка рабочего (СВ), тыс.руб.	118,5	127,4	171,1	+8,9	+52,6

Примечание - Источник: собственная  разработка.

Из данных таблицы 6 видно, что производительность всего персонала в 2009 году увеличилась на 16 млн. руб, в 2010 году на 78,4 млн. руб. производительность рабочих в 2009 году увеличилась на 22,4 млн. руб, в 2010 году на 109,8 млн. руб. Рост производительности в динамике рассматривается как положительный фактор.

Далее проведем анализ системы управления предприятием.

В компании применяются следующие  методы управления персоналом: административные, экономические и социально-психологические.

Административные – издание  приказов, распоряжений; подбор и расстановка  кадров; разработка должностных инструкций; установление административных санкций  и поощрений.

Экономические - технико-экономический  анализ; планирование; ценообразование; налогообложение.

социально-психологические - социальный анализ в коллективе; создание творческой атмосферы в к