Автор: Пользователь скрыл имя, 28 Февраля 2012 в 14:19, курсовая работа
Инвестиционная деятельность представляет собой один из наиболее важных аспектов функционирования любой коммерческой организации. Причинами, обусловливающими необходимость инвестиций, являются обновление имеющейся материально-технической базы, наращивание объемов производства, освоение новых видов деятельности.
Введение…………………………………………………………………………...3
1.Содержание проекта…………………………………………………………….6
2.Характеристика рынка………………………………………………………….8
3.Расчет капитальных затрат……………………………………………………10
4.Расчет текущих затрат…………………………………………………………11
5.Расчет доходов…………………………………………………………………21
6.Расчет денежных потоков……………………………………………………..23
7. Оценка финансовой реализуемости проекта………………………………..27
8.Оценка эффективности проекта………………………………………………29
9. Оценка рисков и проверка проекта на устойчивость……………………….34
10.Выводы ……………………………………………………………………….36
Список используемой литературы…
К прочим затратам относятся оплата аренды, коммунальные платежи, рекламные мероприятия, оплата процентов по кредитам банков.
Предприятие планирует брать банковский кредит в размере 103515 руб. в банке «УРАЛСИБ» под 19% годовых на 2 года с ежеквартальным начислением процентов. Погашение кредита осуществляется равными суммами основного долга. График погашения кредита представлен в таблице 7.
Таблица 7
Погашение кредита
Дата погашения | Задолженность на начало периода | Погашение задолженности | Задолженность на конец периода | ||
Всего | В том числе | ||||
основного долга | 1,58% | ||||
15.01.2010 | 103515 | 5948,66 | 4313,13 | 1635,54 | 99201,88 |
15.02.2010 | 99201,88 | 5880,51 | 4313,13 | 1567,39 | 94888,75 |
15.03.2010 | 94888,75 | 5812,37 | 4313,13 | 1499,24 | 90575,63 |
15.04.2010 | 90575,63 | 5744,22 | 4313,13 | 1431,09 | 86262,50 |
15.05.2010 | 86262,50 | 5676,07 | 4313,13 | 1362,95 | 81949,38 |
15.06.2010 | 81949,38 | 5607,93 | 4313,13 | 1294,80 | 77636,25 |
15.07.2010 | 77636,25 | 5539,78 | 4313,13 | 1226,65 | 73323,13 |
15.08.2010 | 73323,13 | 5471,63 | 4313,13 | 1158,51 | 69010,00 |
15.09.2010 | 69010,00 | 5403,48 | 4313,13 | 1090,36 | 64696,88 |
15.10.2010 | 64696,88 | 5335,34 | 4313,13 | 1022,21 | 60383,75 |
15.11.2010 | 60383,75 | 5267,19 | 4313,13 | 954,06 | 56070,63 |
15.12.2010 | 56070,63 | 5199,04 | 4313,13 | 885,92 | 51757,50 |
15.01.2011 | 51757,50 | 5130,89 | 4313,13 | 817,77 | 47444,38 |
15.02.2011 | 47444,38 | 5062,75 | 4313,13 | 749,62 | 43131,25 |
15.03.2011 | 43131,25 | 4994,60 | 4313,13 | 681,47 | 38818,13 |
15.04.2011 | 38818,13 | 4926,45 | 4313,13 | 613,33 | 34505,00 |
15.05.2011 | 34505,00 | 4858,30 | 4313,13 | 545,18 | 30191,88 |
15.06.2011 | 30191,88 | 4790,16 | 4313,13 | 477,03 | 25878,75 |
15.07.2011 | 25878,75 | 4722,01 | 4313,13 | 408,88 | 21565,63 |
15.08.2011 | 21565,63 | 4653,86 | 4313,13 | 340,74 | 17252,50 |
15.09.2011 | 17252,50 | 4585,71 | 4313,13 | 272,59 | 12939,38 |
15.10.2011 | 12939,38 | 4517,57 | 4313,13 | 204,44 | 8626,25 |
15.11.2011 | 8626,25 | 4449,42 | 4313,13 | 136,29 | 4313,13 |
15.12.2011 | 4313,13 | 4381,27 | 4313,13 | 68,15 | 0,00 |
Итого |
| 123959,2125 | 103515 | 20444,2125 |
|
Таким образом, выплаты банку составят 123959,2125 руб., из которых 20444,2125руб. - проценты по кредиту.
Таким образом, расчет прочих затрат приведен в таблице 8.
Таблица 8
Прочие затраты
№ п/п | Показатели | 1 кв | 2кв | 3 кв | 4кв | 1 кв | 2кв | 3 кв | 4кв | 1 кв | 2кв |
1 | Рекламная деятельность | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1020 | 1040,4 | 1061,208 | 1082,4322 | 1104,0808 | 1126,1624 |
2 | Проценты по кредиту | 4702,17 | 4088,84 | 3475,52 | 2862,19 | 2248,86 | 1635,54 | 1022,21 | 408,88 | 0 | 0 |
3 | Вневедомственная охрана | 2000,00 | 2000,00 | 2000,00 | 2000,00 | 2060,00 | 2121,80 | 2185,45 | 2251,02 | 2318,55 | 2388,10 |
4 | Коммунальные платежи | 4456,32 | 4456,32 | 4456,32 | 4456,32 | 4901,952 | 5392,1472 | 5931,3619 | 6524,4981 | 7176,9479 | 7894,6427 |
5 | Аренда | 90 000 | 90 000 | 90 000 | 90 000 | 91 800 | 96 390 | 101 210 | 106 270 | 111 583 | 117 163 |
6 | Итого | 102158,49 | 101545,16 | 100931,8361 | 100318,51 | 102030,82 | 106579,88 | 111409,73 | 116536,81 | 122183,05 | 128571,56 |
Продолжение таблицы 8
№ п/п | Показатели | 1 кв | 2кв | 3 кв | 4кв | 1 кв | 2кв | 3 кв | 4кв | 1 кв | 2кв | 3 кв | 4кв |
1 | Рекламная деятельность | 1104,080803 | 1126,162419 | 1148,685668 | 1171,659381 | 1195,0926 | 1218,9944 | 1243,3743 | 1268,2418 | 1293,6066 | 1319,4788 | 1345,8683 | 1372,7857 |
2 | Проценты по кредиту | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3 | Вневедомственная охрана | 2318,55 | 2388,10 | 2459,75 | 2533,54 | 2609,55 | 2687,83 | 2768,47 | 2851,52 | 2937,07 | 3025,18 | 3115,93 | 3209,41 |
4 | Коммунальные платежи | 7176,947923 | 7894,642716 | 8684,106987 | 9552,517686 | 10507,769 | 11558,546 | 12714,401 | 13985,841 | 15384,425 | 16922,868 | 18615,155 | 20476,67 |
5 | Аренда | 111 583 | 117 163 | 123 021 | 129 172 | 135 630 | 142 412 | 149 533 | 157 009 | 164 860 | 173 103 | 181 758 | 190 846 |
6 | Итого | 122183,0506 | 128571,5572 | 135313,3202 | 142429,536 | 149942,82 | 157877,3 | 166258,77 | 175114,76 | 184474,71 | 194370,12 | 204834,68 | 215904,48 |
В данной работе темп прироста затрат на рекламную деятельность за год задан на уровне 2% в год, коммунальных услуг – на 10% в год, вневедомственная охрана- на 3%, а аренды – на 5%.
Коммунальные расходы за месяц по статьям себестоимости представлены в таблице 7а.
Таблица 8а
Коммунальные расходы за месяц
Наименование коммунальных услуг | тариф в месяц (руб) | Объем потребления за месяц | стоимость за месяц(руб) |
Холодная вода (м³) | 23,52 | 15 | 352,8 |
Горячая вода (м³) | 66,62 | 12 | 799,44 |
Водоотведение (м²) | 9,12 | 9 | 82,08 |
Отопление (м³) | 15,4 | 120 | 1848 |
Электроэнергия (кВт*ч) | 2,55 | 400 | 1020 |
телефон |
|
| 354 |
Итого: |
|
| 4456,32 |
Текущие затраты по кварталам по статьям себестоимости представлены в таблице 9.
Таблица 9
Текущие затраты (калькуляция себестоимости по статьям)
№ п/п | Показатели | 1 кв | 2кв | 3 кв | 4кв | 1 кв | 2кв | 3 кв | 4кв | 1 кв | 2кв |
1 | 1. Материальные затраты | 2130 | 2173 | 2216 | 2260 | 2306 | 2352 | 2399 | 2447 | 2496 | 2546 |
2 | 2. затраты на оплату труда | 179550 | 183589,88 | 187720,65 | 191944,36 | 196263,11 | 200679,03 | 205194,31 | 209811,18 | 214531,93 | 219358,90 |
3 | 3. отчисления на социальные нужды | 25137 | 25702,58 | 26280,89 | 26872,21 | 27476,84 | 28095,06 | 28727,20 | 29373,57 | 30034,47 | 30710,25 |
4 | 4. амортизация | 5221,2286 | 5221,2286 | 5221,22857 | 5221,2286 | 5221,2286 | 5221,22857 | 5221,22857 | 5221,22857 | 5221,2286 | 5221,22857 |
5 | 5. прочие затраты | 102158,49 | 101545,16 | 100931,84 | 100318,51 | 102030,82 | 106579,88 | 111409,73 | 116536,81 | 122183,05 | 128571,56 |
6 | Итого | 314196,72 | 318231,45 | 322370,65 | 326616,68 | 333297,57 | 342926,90 | 352951,20 | 363389,48 | 374466,32 | 386407,48 |
Информация о работе Оценка эффективности инвестиционного проекта Фитнес-центра «Aqua Vita»