Страхование жизни

   Как и по другим видам страхования  жизни, периодичность уплаты страховых взносов устанавливается по соглашению между страхователем и страховщиком и может быть установлена как ежемесячная, ежеквартальная, так и ежегодная уплата взносов. Страховая премия может быть уплачена также и единовременно. Это дает страхователю право на получение «немедленных» аннуитетов.

   Определение размера страховой премии по договору страхования ренты, так же как  и определение текущего страхового резерва по договору, представляет собой сложные математические расчеты, которые называются актуарными. Сложность таких расчетов связана с тем, что необходимо учесть большое число факторов, влияющих на определение размера страхового взноса: возраст страхователя при заключении договора, его пол, период и периодичность уплаты страховых взносов, наличие «выжидательного периода», период и периодичность страховых выплат и норму доходности, учитываемую при расчете страхового тарифа и увеличивающую реальный размер резерва страховых взносов по договору.

   Обычно  согласно условиям страхования страхователю предоставляется право изменять размер аннуитета, периодичность его выплаты, условия «накопления» резерва взносов по договору страхования. Так, например, при изменении доходов страхователя, заключившего договор с условием уплаты ежемесячных взносов, размер уплачиваемых взносов может быть уменьшен при уменьшении аннуитета или уплата взносов может быть прекращена, а размер аннуитета пересчитан с учетом фактически накопленного страхового резерва.

   Так же как и в других видах страхования  жизни, по договорам страхования аннуитетов с условием дожития застрахованного лица до установленного срока при досрочном прекращении договора по требованию страхователя или страховщика страхователь имеет право на получение выкупной суммы. Размер выкупной суммы зависит от фактически уплаченных страховых взносов, срока действия договора (как периода уплаты страховых взносов, так и выжидательного периода) и применяемой нормы доходности. Однако в договоре страхования может быть предусмотрено, что право страхователя на выкупную сумму возникает не сразу после вступления договора страхования в силу, а спустя некоторое время, например через один год. Исключением могут быть лишь договоры, по которым страховой взнос уплачен единовременным платежом.

   В договоре также может быть установлен порядок расчета суммы, на которую могут претендовать наследники или выгодоприобретатели, в том числе если смерть страхователя наступила в период страховых выплат.

   Поскольку по договору страхования аннуитета  происходит накопление страхового резерва, страхователю может быть предоставлено право на получение ссуды в пределах фактически сформированного резерва. При этом дополнительно устанавливаются срок и порядок возврата страхователем ссуды. При невозврате ссуды в срок страховые выплаты пересчитываются исходя из фактического остатка страхового резерва и с учетом других условий договора. В некоторых случаях по этой причине действие договора может быть досрочно прекращено по требованию страховщика.

   Приведем  варианты условий страхования рент, которые наиболее распространены среди страхователей.

   Немедленный пожизненный аннуитет. Страховая премия уплачивается страхователем единовременным платежом, и обязательства страховщика по страховой выплате должны осуществляться немедленно с установленной периодичностью, например ежегодно. При этом выплаты будут продолжаться в течение жизни страхователя. Такой аннуитет может быть совместным, например для супружеской пары, и в случае смерти одного из супругов выплаты будут продолжаться пожизненно пережившему супругу.

   Отсроченный пожизненный аннуитет. Условия такого страхования могут быть связаны с обязанностью страхователя уплатить страховую премию единовременным платежом или в рассрочку в течение согласованного периода (периода уплаты страховых взносов). Отсроченный аннуитет всегда предполагает наличие в договоре выжидательного периода между окончанием периода уплаты страховых взносов и началом выплаты аннуитетов. С установленной в договоре даты страхователь получает право на получение аннуитета, который выплачивается пожизненно с периодичностью и в размере, предусмотренными договором.

   В договоре устанавливается право  наследника страхователя (выгодоприобретателя) на выкупную сумму в случае смерти страхователя в выжидательный период, что оказывает влияние на размер страхового взноса.

   Повременный аннуитет (немедленный  или отсроченный).

   Обязательства страховщика по страховой выплате  устанавливаются на ограниченный период времени. Уплата страховой премии может быть осуществлена единовременным платежом или в рассрочку, а также может быть установлен и выжидательный период. Достаточно часто условиями страхования повременных аннуитетов пользуются родители, заключая договор в пользу ребенка, например, на период его обучения в высшем учебном заведении.

   Наиболее распространенным видом страхования аннуитетов является страхование дополнительной пенсии (термин «дополнительная» указывает на то, что пенсия по договору страхования выплачивается дополнительно к государственной трудовой пенсии и иным видам пенсий, на которые гражданин имеет право по условиям трудового контракта, заключенного с работодателем).

   Основные  условия страхования аннуитетов могут быть дополнены, например, условием участия страхователя в прибыли страховщика. Участие страхователя в прибыли страховщика следует отличать от нормы доходности, учитываемой при расчете страхового взноса по договорам страхования жизни. Норма доходности связана с расчетом основного обязательства страховщика и требует, соответственно, своего исполнения в безусловном порядке. Возможность участия страхователя в прибыли страховой организации зависит от финансовых результатов ее деятельности и является дополнительным возможным условием договора страхования. Хотя страхователь должен помнить, что страховщик по результатам финансового года может и не получить ожидаемой прибыли, что не позволит реализовать дополнительную предусмотренную договором льготу на участие в прибыли. Однако даже при получении фактических убытков страховщик обязан в полном объеме обеспечить исполнение основного обязательства – выплату аннуитета в размере, обусловленном договором страхования и рассчитанным исходя из установленной постоянной нормы доходности.

   При этом участие страхователя в прибыли  страховщика может иметь такую форму, как выплата бонуса (определенной суммы, исчисленной исходя из фактически полученной страховой компанией прибыли, числа договоров страхования, состоящих в силе и предусматривающих участие страхователей в прибыли). Эта прибыль выплачивается по результатам финансового года деятельности страховщика или направляется на пополнение накопленного страхового резерва и увеличение размера подлежащих выплате аннуитетов.

   В то же время страхование аннуитетов может быть дополнено по соглашению между страхователем и страховщиком страхованием от несчастных случаев.

   Так же как и многие другие виды страхования жизни, договоры страхования ренты могут заключаться в отношении коллектива, группы граждан. Как правило, такие договоры заключаются работодателями в пользу работающих на данном предприятии граждан и являются существенным дополнением к заработной плате или государственной трудовой пенсии в зависимости от выбранных условий страхования ренты. Такая организация страхования имеет преимущества как для страхователей и третьих лиц по договору, так и для страховщика. Для страховщика заключение договора страхования ренты означает значительное расширение страхового поля и более надежные результаты проведения страхования. Кроме того, такие договоры заключаются в пользу работающих и, следовательно, здоровых граждан. Все это позволяет существенно снизить размеры страховых тарифов и таким образом сделать страхование более доступным для страхователей.

  В условиях неустойчивого финансового  рынка при долгосрочном страховании жизни у страховщиков возникают определенные сложности. Гибкие условия страхования ренты позволяют в значительной мере учитывать колебания финансовой конъюнктуры рынка и интересы страхователей.

  Следует подчеркнуть, что в отличие от договоров страхования жизни, традиционная основная цель которых – обеспечить имущественные интересы наследников страхователя, при страховании ренты гарантируются защита интересов и доход страхователя (застрахованных лиц) при жизни.

  Пенсионное  страхование, как любое страхование жизни, связано с долгосрочностью договора и дожитием (смертью) застрахованного лица до определенного возраста, установленного договором. Однако договор страхования дополнительной пенсии может также включать другие виды рисков, например, от несчастного случая и на случай смерти.

  Договор пенсионного страхования может быть заключен как с гражданами (физическими лицами), так и с юридическими лицами – обществами, товариществами, предприятиями и т. д. Договор страхования пенсии может быть заключен одним лицом в пользу другого.

  Как следует из названия указанного вида страхования, страховым событием является достижение застрахованным лицом пенсионного возраста.

  Договоры страхования могут быть заключены с дееспособными гражданами. Максимальный возраст застрахованного лица в момент заключения договора страхования для женщин обычно ограничен 54 годами, а для мужчин – 59 годами, т. е. за год до наступления пенсионного возраста. При этом надо отметить, что существуют программы пенсионного страхования, предусматривающие выплату немедленной пенсии, когда страховые выплаты начинаются с месяца, следующего за месяцем уплаты страхового взноса.

  На  страхование, как правило, принимаются  граждане независимо от состояния здоровья на момент заключения договора.

  Страховая сумма устанавливается в договоре страхования в размере периодических страховых выплат, т. е. текущих выплат, или аннуитетов. В договорах пенсионного страхования они могут называться пенсиями. Иногда в договоре страхования может быть предусмотрено участие застрахованного лица в прибыли, которую страховая организация получает в результате инвестирования страховых взносов по этому виду страхованию. В этом случае страхователь имеет право как на страховую выплату, так и на выплату, связанную с участием в прибыли страховщика. Размер участия в прибыли обычно сообщается страховщиком страхователю ежегодно.

  Страховая премия может быть внесена либо периодическими платежами, либо единовременно. При  рассроченной форме уплаты взносов может быть установлена их индексация для того, чтобы страховщик и страхователь корректировали величину взаимных обязательств с учетом действительной стоимости страхового обязательства.

  Размер  премии, которую необходимо внести, чтобы обеспечить определенную пенсию, устанавливается из таблиц, рассчитываемых страховщиком по существующим статистическим данным.

  На  практике страхователь часто сам  указывает размер взносов с учетом экономических возможностей. При  этом по желанию страхователя и при  согласии страховщика страховую сумму по данному договору можно изменять, как в сторону уменьшения при неблагоприятной для страхователя экономической ситуации, так и в сторону увеличения. Иногда существует возможность не только приостановить уплату взносов, но и изменить размер ежемесячного взноса при рассроченной форме уплаты взносов. В этом случае пенсия рассчитывается страховщиком исходя из размера страхового резерва, накопленного к моменту начала выплат пенсии.

  Страхователю  следует правильно определить сумму, которую он может истратить на страхование. Слишком малая доля дохода, направленная на страхование, означает, что страховая защита будет недостаточна для застрахованного лица Слишком большой размер премии может привести к невозможности уплатить страховые взносы. Поэтому рекомендуется тратить на страхование жизни не более 5-10 процентов дохода страхователя.

  Размер  пенсии, которую будет получать застрахованное лицо, зависит от четырех основных обстоятельств:

• от размера внесенных страхователем взносов;
• от количества лет, прошедших от момента заключения договора страхования (и внесения первого взноса) до начала пенсионных выплат: чем больше период накопления, тем больше накопленная сумма и тем выше может быть размер полученной пенсии при прочих равных условиях;
• от возраста застрахованного лица: чем старше застрахованное лицо, тем меньше период накопления и тем больше страховой взнос, который должен быть уплачен;
• от пола застрахованного лица: это обстоятельство влияет на размер пенсии, так как оно связано с продолжительностью жизни застрахованного лица и, следовательно, определяет продолжительность периода выплат пенсий и необходимый для этого страховой фонд.