Социальное страхование и его роль в реализациях социальных гарантий

     Обязательное  страхование должно основываться на принципе формирования страховых резервов для компенсации ущерба и возмещения убытков застрахованным лицам и  иным выгодоприобретателям и исключать  финансирование мероприятий, направленных на сокрытие фактов бесхозяйственности организаций, за счет средств страхователей. Принятие законодательных актов должно осуществляться на основе предварительной финансово-экономической проработки, подтверждающей возможность решения проблем страховой защиты в обязательной форме и на предлагаемых условиях. 

Основными направлениями  развития обязательного страхования являются:

* усиление  контроля за проведением обязательного государственного страхования, в том числе обязательного страхования;

* введение  видов обязательного страхования  объектов, подверженных значительным  рискам и убыткам, граждан и  юридических лиц, которым причинен  существенный ущерб в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф (страхование ответственности владельцев транспортных средств, страхование производственных объектов от аварий техногенного характера, страхование имущества от пожаров и стихийных бедствий, страхование на случай причинения вреда в результате крупных аварий при перемещении опасных грузов).

     В целях обеспечения страховых  выплат по обязательному страхованию  могут создаваться централизованные гарантийные фонды (страховые резервы).

     Развитие  предпринимательства предполагает осуществление страхования ответственности  при производстве товаров, выполнении работ, оказании услуг, в результате которых может быть причинен вред третьим лицам, а также осуществление  страхования профессиональной ответственности  врачей, риэлторов, аудиторов, арбитражных управляющих и др.

     Введение  страхования ответственности отдельных  категорий производителей товаров  и исполнителей работ (услуг) позволит осуществлять эффективный контроль за их деятельностью, обеспечить защиту прав потребителей услуг, особенно в  тех сферах народного хозяйства, где отсутствуют четкие и эффективные  механизмы государственного контроля и надзора (например, при ипотечном  жилищном кредитовании, приобретении недвижимости, передаче ее в лизинг и залоге). Развитие страхования благоприятно повлияет на предпринимательскую активность граждан.

     В то же время привлечение инвестиционных ресурсов в экономику потребует  дальнейшего развития страхования  финансовых и предпринимательских  рисков, развития страховых технологий в сфере промышленных, транспортных, строительных и сельскохозяйственных рисков. Основой рынка страховых услуг и резервом его развития является добровольное страхование.

     Приоритетными направлениями в развитии добровольного  личного страхования должны стать  страхование жизни и пенсионное страхование.

     Страхование жизни является важной сферой страхового дела, традиционным и постоянным источником значительных инвестиционных ресурсов, способствующих успешному росту  экономики.

     Демографическая ситуация, характеризующаяся увеличением  доли населения старших возрастных групп, и переход на накопительную  систему в пенсионном страховании, включающую самостоятельное формирование гражданами своего пенсионного фонда, предполагают расширение участия страховых  компаний в осуществлении пенсионного  страхования.

     Стимулом  для развития долгосрочного страхования  жизни должно стать создание системы  гарантий страхователям и застрахованным гражданам в получении накопленных  сумм по договорам страхования.

     В целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным  видам страхования страховщики  могут объединяться в простые  товарищества.

     Развитие  страхования жизни ведет не только к специализации страховщиков, но и к созданию института актуариев  и необходимости законодательного установления основ актуарной деятельности, связанной с расчетами страховых  тарифов, страховых резервов, анализом и прогнозированием инвестиционных программ.

     Необходимо  выработать меры по расширению сферы  и объемов добровольного медицинского страхования и добровольного  страхования от несчастных случаев. Указанные виды страхования должны стать важным элементом "социального  пакета", предоставляемого работодателями своим сотрудникам. В связи с  этим потребуется совершенствование  законодательства, регулирующего отношения  при осуществлении этих видов  страхования, а также законодательства о налогах и сборах.

     Дальнейшее  развитие добровольного медицинского страхования требует формирования правовых основ с учетом специфики  данного вида страхования и совершенствования  норм, регулирующих взаимодействие субъектов  медицинского страхования, особенности  налогообложения операций по медицинскому страхованию. 

Страхование будет играть существенную роль в  пенсионной реформе. 

     В перспективе предстоит сформировать законодательную основу деятельности страховых организаций, являющихся элементом системы обязательного  пенсионного страхования. 

 Повышение капитализации рынка страховых услуг 

     После принятия мер по развитию обязательного  и добровольного страхования  значительно возрастут объемы страховых  операций. В связи с этим повышается ответственность страховых организаций  за исполнение принятых обязательств по договорам страхования.

     Такое положение требует принятия законодательных  мер, направленных на увеличение минимального размера уставного капитала страховщиков, формирование которого осуществляется в денежной форме. Из 1350 страховых  компаний, действовавших на 1 января 2012 г., 313 компаний имели уставный капитал свыше 10 млн. рублей, 868 компаний - от 600 тыс. рублей до 10 млн. рублей, 138 компаний - от 100 до 600 тыс. рублей и 31 компания - менее 100 тыс. рублей. Размер уставного капитала должен соответствовать не только возрастающим объемам обязательств, но и уровню, позволяющему российским страховым организациям конкурировать на международном рынке страховых услуг.

     Одновременно  следует выработать меры по экономическому стимулированию учредителей страховых  организаций и капитализировать полученную прибыль для повышения  размеров уставных капиталов.

     В целях повышения конкурентоспособности  российских страховых организаций  и в связи со вступлением России во Всемирную торговую организацию  необходимо принять законодательные  меры, направленные на увеличение базового минимального размера уставного (складочного) капитала российских страховщиков, формируемого в денежной форме, к 1 июля 2011 г. до 30-40 млн. рублей, в том числе к 1 июля 2010 г. до 10-13 млн. рублей и к 1 июля 2009 г. до 20-26 млн. рублей.

     В целях повышения емкости рынка  страховых услуг необходимо разработать  меры по стимулированию сострахования  и перестрахования.

     Большинство страховщиков не располагают значительными  финансовыми средствами и не могут  осуществлять страхование крупных  рисков, однако, передав часть рисков перестраховщику, страховая компания может гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами.

     Для обеспечения таких гарантий необходимо выработать законодательные нормы, устанавливающие лимиты обязательств страховщика, стандартные положения договоров перестрахования, а также определить правила делового оборота российского рынка перестрахования.

     Следует стимулировать развитие страхования  и перестрахования путем создания специализированных страховых объединений, расширения участия российских страховщиков в международных системах перестрахования  и договорах соцстрахования, формирования гарантийных фондов и применения иных экономически оправданных мер, направленных на повышение потенциала национальных инвесторов рынка страховых  услуг.

     Указанные меры позволят также упорядочить  трансграничное перестрахование и  предотвратить необоснованный отток  валютных средств за границу.

     Одной из приоритетных задач развития национальной системы страхования является совершенствование инвестиционной политики, предусматривающей выработку и реализацию мер по созданию благоприятного инвестиционного климата в стране, обеспечивающего расширение направлений инвестирования средств страховщиков.

     В целях привлечения инвестиций для  развития экономики страны и предоставления страхователям возможности использования  надежных форм сохранения их сбережений, вложенных в страхование, целесообразно  координировать направления вложений финансовых средств страховых организаций  с учетом видов страхования и  сроков действия договоров, устанавливать  нормативы их вложений, разделять  инвестиционные потоки на страхование  жизни и иные виды страхования, а  также стимулировать долгосрочные инвестиции.

     Порядок размещения средств, полученных в результате осуществления обязательных видов  страхования, а также личного  страхования граждан, должен минимизировать риски их инвестирования.

     Проблемы  развития страхового рынка должны стать  объектом внимания органов, осуществляющих контроль за страховой деятельностью на рынке страховых услуг и антимонопольное регулирование.

     Для эффективного функционирования рынка  страховых услуг необходимо создать  равные условия для осуществления  деятельности всеми страховыми организациями  на территории Российской Федерации. В  этих целях необходимо обеспечить:

* усиление  контроля за действиями органов государственной власти всех уровней, ограничивающих конкуренцию на рынке страховых услуг;

* отработку  системы проведения открытых  конкурсов страховых организаций,  привлекаемых для осуществления  страхования за счет бюджетных средств;

* осуществление  мониторинга деятельности страховых  организаций, занимающих доминирующее  положение и препятствующих доступу  на рынок других страховых организаций;

* государственный  контроль за концентрацией капитала на рынке страховых услуг;

* совершенствование  форм статистического учета и  отчетности страховых организаций,  в том числе с целью проведения  анализа конкурентной среды на  федеральном и региональном рынках  страховых услуг и определения  доминирующего положения страховых  организаций на таких рынках. 

     Важным  условием конкуренции на рынках финансовых услуг должно стать исключение государственного участия в уставных капиталах  страховщиков. 
 
 

 Участие иностранного капитала на российском рынке страховых услуг 

     Развитие  рынка страховых услуг должно основываться на принятии решений, предусматривающих, прежде всего, повышение качества функционирования национальной страховой системы  при конкуренции со страховщиками, капитал которых сформирован  с участием иностранных инвесторов. Процесс либерализации рынка  страховых услуг в среднесрочной  перспективе должен основываться на том, что страхование является важнейшим  инструментом формирования долгосрочных, наиболее важных для развития российской экономики внутренних инвестиционных ресурсов.

     Главной задачей либерализации рынка  страховых услуг должно стать  нахождение оптимального соотношения  интеграции российской страховой системы  с мировой страховой системой и механизмов, препятствующих оттоку национальных капиталов.

     Решения о характере и условиях доступа  иностранных страховых компаний на российский рынок, принимаемые в  ходе переговоров о присоединении  России к Всемирной торговой организации, будут иметь стратегическое значение, а также учитывать темпы роста  российской экономики и развития страхования.

     Основополагающим  принципом интеграции России с международными финансовыми и торговыми организациями  является поэтапная либерализация  рынка страховых услуг в соответствии с приоритетами и уровнем развития отдельных секторов этого рынка. 

В этих целях, прежде всего, необходимо обеспечить:

* формирование  адекватной международным требованиям нормативной правовой базы;

* приведение  положений бухгалтерского учета  и отчетности в соответствие с международными стандартами;

* финансовую  устойчивость компаний, работающих  на национальном рынке страховых услуг;

* создание  инфраструктуры рынка страховых  услуг по обслуживанию страхователей,  застрахованных и иных заинтересованных лиц, включая защиту их прав;

* создание  благоприятных макроэкономических  условий, характеризующихся невысоким  и относительно стабильным уровнем  инфляции, снижением уровня экономической  преступности и т. д.