Проблемы перестрахования и пути их решения

     Рис. 2.1.1. Количество страховщиков, принимающих  риски в перестрахование 2004-2009гг.   

2.2. Оценка переданных  договоров перестрахования за 2007-2009гг.

     Оценить деятельность страховых организаций  по передаче договоров страхования  в перестрахование возможно только по состоянию на 30 июня 2007 года, по данным промежуточной бухгалтерской отчетности страховых организаций за 1 полугодие 2007 года⁸.

     В 1 полугодии 2007 года передачу договоров  страхования жизни в перестрахование  осуществляли 28 страховых организаций (3% от общего числа страховых организаций, зарегистрированных в едином государственном  реестре субъектов страхового дела по состоянию на 30.06.2007 г.), договоров  страхования иного, чем страхование  жизни – 564 страховые организации (62%).

     Доля  премий по страхованию жизни, переданных в перестрахование, составляет 2% от собранной страховой премии по страхованию  жизни, при этом более 70% страховых  премий передается за пределы РФ. Более 80% премии по договорам страхования  жизни, переданным в перестрахование, приходится на 5 страховых организаций  – «АИГ ЛАЙФ» (50%), «Капиталъ страхование жизни», «НСГ страхование жизни», «Капиталъ перестрахование», «СК СОГАЗ-жизнь».

     Доля  премий по страхованию иному, чем  страхование жизни, переданных в  перестрахование, составляет 27% от собранной  страховой премии по страхованию иному, чем страхование жизни, при этом за пределы РФ передается около 70% страховых премий.

     Среди иностранных перестраховщиков, которым  российские страховые организации  передают в перестрахование договора страхования, следует отметить Converium Ruckversicherung AG (Германия) с объемом принятой от российских страховых организаций страховой премии в 1,3 млрд. руб., IF P&C INSURANCE (Швеция) с 1,1 млрд. руб., AHAC (AIG, США) с 0,8 млрд. руб.

     В 2008 году сумма страховых премий по переданным договорам перестрахования  снизилась на 16% (в 2007 году – на 22%), страховые выплаты – на 16% (в 2007 году был отмечен рост на 1%).

     Рис. 2.2.1. Страховые премии, переданные в  перестрахование, доля перестраховщиков в выплатах и коэффициент выплат, 2004-2008гг.

     Таким образом, даже в номинальном выражении  сумма страховых премий, переданных в перестрахование, в 2008 году уменьшилась  по сравнению с 2007 годом, что наряду с ростом страховых премий по прямому страхованию привело к снижению доли страховых премий, переданных в перестрахование с 24% (2007г.) до 18% от суммы страховых премий в 2008г.

     Наиболее  заметно данное снижение в страховании  ответственности: если в 2007г. передавалось 46% страховых премий, то в 2008г. данный показатель составил 37%. В страховании  имущества доля страховых премий снизилась с 30% до 24%, в личном страховании  – с 16% до 10%, в ОСАГО данный показатель остался стабильным – 2%.

     Сумма страховых премий по договорам, переданным российскими страховщиками перестраховщикам-нерезидентам РФ, за 2008г. выросла на 4%, что соответствует тенденции последних двух лет, направленной на повышение доли иностранных перестраховщиков в структуре страховых премий, переданных в перестрахование.

     Рис. 2.2.2. Доля страховых премий, переданных в перестрахование, в общей сумме  страховых премий, 2004-2008 гг.

Перечень  стран в 2008 году значительно не изменился: лидерами по-прежнему остаются Великобритания – 22% от премий, переданных в перестрахование, Германия – 18%, Киргизия – 15%, Уругвай  – 9%, Швейцария – 6%. 

Рис. 2.2.3.Распределение  по странам премий, переданных в  перестрахование 

3. Проблемы перестрахования  и пути их решения

3.1. Проблемы  перестрахования и пути их  решения 

         Перестрахование в России довольно новый и при этом очень перспективный вид деятельности. При этом он, как и весь страховой рынок России развит слабо и имеет очень много проблем и в первую очередь в законодательстве. Профессиональные страховщики при чтении ст. 967 ГК РФ находят множество противоречий и разночтений при ее толковании, а также при применении ее различными органами судебной власти, налоговыми органами, поэтому можно справедливо утверждать, что рынок перестрахования на данном этапе его развития законодательно урегулирован неудовлетворительно. Кроме того, данная статья, а также Закон «Об организации страхового дела в РФ» раскрывает вопросы перестрахования только в общих чертах, и страховщикам приходится ориентироваться на нормы зарубежного законодательства, а также на взаимодоверие. Однако статья противоречит данным нормам, что создает существенные проблемы.

          Несовершенство российского законодательства зачастую становится причиной неоднозначной судебной практики по разрешению споров, вытекающих из отношений по перестрахованию. Фактически особенности института перестрахования на настоящий момент урегулирован лишь в одной статье Гражданского кодекса, в то время как потребности современного российского перестраховочного рынка вряд ли можно свести к единственной правовой норме. В частности, в соответствии с вышеуказанной статьей, перестрахование относится к предпринимательскому риску, однако в других странах – это отдельный вид страхования, в связи, с чем также возникают трудности. В соответствии с законом РФ от 27.11.1992 №4015-1 (ред. от 22.07.2010) «Об организации страхового дела в РФ»  Перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанные с принятием последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. Если сравнивать два понятия перестрахования, то становится очевидным, что законодатель дает разные толкования одному и тому же процессу передачи (распределения) возможных убытков по договору страхования. Определение, данное в Законе «Об организации страхового дела в РФ» ближе к истине, так как многие специалисты, говоря о «риске выплаты», акцентируют свое внимание не на слове «риск», а на слове «выплата», так как если по договору страхования была выплата, то и страховой случай по договору перестрахования наступил, а, следовательно, и перестраховщик должен выплатить страховое возмещение.

             На первый взгляд, вопрос о правовой природе договора перестрахования имеет чисто теоретическое значение, но можно убедиться в его большом практическом значении.

            Пример может послужить решение Арбитражного суда г. Москвы от 04.06.1996 года по иску Военно-страховой компании к Страховой компании «Инфост» о взыскании страхового возмещения по договору факультативного перестрахования транспортных средств (дело №34-198). ВСК, вступившая в качестве перестрахователя, в ноябре 1994г. заключила договор с «Инфост» о перестраховании автомобиля до 2 октября 1995г. Незадолго до окончания срока договора в августе 1995г. автомобиль попал в ДТП, в результате которого была значительно повреждена. В связи с тем, что автомобиль имел броневую защиту, ВСК была вынуждена произвести специальную экспертизу, затем велись переговоры со страхователем по минимизации убытков, и только 27 октября 1995г. было выплачено страховое возмещение. После этого, как и положено, соответствующее требование было предъявлено перестраховщику. Арбитражный суд согласился с доводом ответчика, указав в своем решении, что исковые требования истца могли бы быть удовлетворены, если бы он выплатил страховое возмещение в пределах срока действия договора перестрахования и сообщил об этом ответчику. ДТП с автомобилем, застрахованным по первичному договору страхования, страховым случаем не является. Перестраховщик несет ответственность только за те выплаты, которые сделаны страховщиком за период действия договора перестрахования. Аппеляционная и кассационная инстанции оставили решение суда без изменения.  Подобных примеров в практике немало.

           Судья, как правило, объективно рассматривает дело и оснований в его профессионализме нет. Но когда в законодательстве перестрахованию посвящены всего несколько абзацев, даже хорошему правоведу, но без опыта рассмотрения подобных споров и без дополнительной информации, тяжело принять верное решение. В Росси подобные дела, как правило, решаются в пользу перестраховщиков.

          Кроме того нет четкой формулировки  страхового случая по договору  перестрахования, хотя очевидно, что для любого договора страховым  случаем является исполнение  страховщиком своих обязательств  по договору страхования, т.е.  осуществление страховой выплаты  страхователю или выгодоприобретателю. Но отсутствие такой формулировки естественно рождает разногласия и судебные иски.

           Еще одной проблемой является  срок исковой давности. В соответствии  с п.2 ст. 967 ГК РФ, к договорам  страования применяются правила,  подлежащие применению в отношении  страхования предпринимательского  риска, в свою очередь, считается (в соответствии с ч.3 п.2 ст.929 ГК РФ) разновидностью договора имущественного страхования. Следовательно, для договора перестрахования установлен (в соответствии со ст.966 ГК РФ) сокращенный срок исковой давности – 2 года. В настоящее время принято считать, что исковая давность по договорам перестрахования начинает течь с даты страхового события по оригинальному договору страхования, которое впоследствии может может быть признано или не признано страховым случаем. Считать весьма опасно, так как недобросовестный перестраховщик в этом случае имеет законное право без объяснения причин не возмещать убытков, если с момента страхового события до обращения перестрахователя в суд прошло более двух лет.

           Поэтому отсутствие достаточной законодательной базы порождает недоверие у страховщиков к данному виду деятельности и тормозит развитие страхового рынка.

           Решение этих проблем в России  заключается в  совершенствовании  законодательства. Требуется более  четкое определение основных  терминов, расширение законов, увеличение  срока исковой давности (не менее  чем до 6 лет), статью 967 можно изложить  следующим образом:

1. По  договору перестрахования одна  сторона (перестраховщик) за обусловленную  договором плату (перестраховочную  премию) обязуется возместить другой  стороне (перестрахователю) в соответствии  с условиями договора часть  расходов по страховой выплате  и, если это предусмотрено договором  перестрахования.

2.  К  договору перестрахования не  применяются правила, установленные  главой 48 ГК РФ, если договором  перестрахования не предусмотрено  иное.

3. При  перестраховании ответственным  перед страхователем по основному  договору страхования за выплату  страхового возмещения или страховой  суммы остается страховщик.

4. Перестраховщик  вправе в качестве перестрахователя  заключить следующий догвор перестрахования  в отношении части своих обязательств  по договору перестрахования  либо совокупности таких договров.

5. Договором  перестрахования может быть предусмотрено,  что перестраховщик обязан выполнить  свои обязательства по договору  перестрахования, если не докажет  необоснованность требований перестрахователя  о страховой выплате. 

          Принятие данных изменений, на мой взгляд, укрепит дисциплину перестрахования, исключит массу опасных для участников неопределенностей, создаст условия для повышения конкурентоспособности российских перестраховочных услуг.   

3.2. Перспективы  развития перестрахования

           Емкость развивающихся рынков увеличивается. В некоторых странах, несмотря на кризис, продолжается определенный рост исходящего перестрахования.

           Соответственно, для российских перестраховщиков сейчас хороший момент, когда можно входить на эти рынки (если, конечно, есть финансовая устойчивость, инвестиционный рейтинг и профессиональная команда) и привлекать иностранный бизнес. Понятно, что первое время сотрудничества может предлагаться высокорисковый бизнес, и, как следствие, наши андеррайтеры сегодня не пропускают более 50 % котировок из того, что нам предлагается. Но это временный этап, который обязательно будет пройден, иначе мы никогда не научимся работать на мировом уровне.

            В таких условиях внедрение МСФО становится особенно актуальным, так как оно позволяет делать отчетность более прозрачной, что облегчит привлечение дополнительных инвестиций, получение рейтингов.

            Роль государства в этом процессе также велика, пожелания перестраховщиков такие: решение существующих проблем (глава 2), создание благоприятных условий для развития перестраховочного рынка, наряду с контролем деятельности перестраховщиков, необходима разработка стимулирующих мер. Тогда закономерным результатом нашей деятельности, пройдя период накопления, российские перестраховщики смогут на равных конкурировать с крупными международными перестраховщиками.

 Лучшее, что можно сделать в отношении будущего, это определить тенденции.

Заключение

 Перестрахование является необходимой составляющей страхового рынка, роль его на страховом рынке велика:

1. С помощью перестрахования страховщики могут сформировать у себя более сбалансированный страховой портфель. Формирование такого портфеля означает, что страховая организация имеет достаточно большое число договоров страхования однородных объектов, с идентичным кругом страховых рисков и с существенно не различающимися между собой страховыми суммами. Отсутствие сбалансированного портфеля серьезно нарушает оптимальные пропорции, создающие основу для финансовой устойчивости. Заключение договоров перестрахования позволяет страховщикам регулировать соотношение между размерами собственного капитала и объемом страховых операций в целях обеспечения своей финансовой устойчивости.
2. С помощью перестрахования сокращается риск возникновения у страховщика убытков от проведения операций из-за превышения размера страховых выплат над величиной полученной страховой премии.
3. Перестрахование способствует увеличению возможностей страховщика заключать договоры страхования на высокие страховые суммы.
4. Наличие возможности заключить договор перестрахования позволяет страховщикам более смело заниматься операциями по новым видам страхования.

     С развитием мирового страхового и перестраховочного рынка все более острым становится вопрос о надежности перестраховочных операций и оценок платежеспособности перестраховщика. Главная сложность в решении этой задачи состоит в том, что границы перестраховочного рынка намного шире рамок национального законодательства, так как в одном перестраховочном договоре могут принимать участие перестраховщики, расположенные в Англии, США и Германии - странах, в каждой из которых существуют известные национальные особенности в страховом законодательстве о платежеспособности страховщика.