Проблемы перестрахования и пути их решения

     В заключение можно, кратко выделить основные специфические требования, предъявляемые  к перестраховочной деятельности в  Российской Федерации: деятельностью  по перестрахованию в РФ могут  заниматься только юридические лица, имеющие уставной капитал не менее 120 миллионов рублей, получившие лицензию на перестрахование, руководящий менеджмент которых соответствует определённым требованиям. 

1.2. Формы и методы перестраховочных договоров

       В основе перестрахования лежит  договор, согласно которому одна  сторона (цедент) передает полностью  или частично страховой риск (или  группу рисков) другой стороне  - перестраховщику, который в свою  очередь берет на себя обязательства  возмещать цеденту соответствующую  часть страхового покрытия.

     По  способу взаимообязательств цедента  и цессионария договоры перестрахования  бывают:

• факультативными;
• облигаторными;
• факультативно-облигаторными.

     Договор факультативного перестрахования предусматривает для цессионария и цедента право выбора. Для первого - принимать ли вообще предложение о перестраховании оригинального договора, в каком объеме принять риск, а для второго - передавать ли, и если да, то кому, из перестраховщиков, какой объем риска оставить на своей ответственности, основываясь в каждом конкретном случае на определенных условиях.

     Преимущества  факультативной формы перестрахования:

а) Для  цессионария: дает возможность получить полную информацию о принимаемом на перестрахование объекте и степени страхового риска, корректировать в каждом случае условия договора.

б) Для  цедента: возможность прибегать  к перестрахованию, только когда  оно действительно необходимо.

     Недостатки  факультативной формы перестрахования:

а) Для  цессионария: сложнее сформировать стабильный страховой портфель.

б) Для  цедента:

• Необходимо предоставлять перестраховщику более широкую информацию по конкретному риску, а так же сведений о состоянии страхового портфеля, которые могут быть использованы конкурентами;
• Более длительное время подписания договора;
• Высокие накладные расходы, связанные с заключением договора;
• Увеличение накладных расходов при продлении договора на новый срок.

     Эти недостатки приводят к тому, что  в настоящее время факультативное перестрахование в России играет вспомогательную роль и применяется, лишь когда:

     а) по каким-либо причинам нет возможности  использовать облигаторное перестрахование (например, превышение лимита или невозможность  по облигаторному договору);

     б) перестрахование на облигаторной основе по каким-либо причинам невыгодно цеденту (например, в связи с невысокой  вероятностью наступления страховых  случаев);

     в) цедент дополнительно к облигаторному желает провести факультативное перестрахование (например, перестраховать часть ответственности, находящейся на его собственном удержании по облигаторному перестрахованию);

     Договор облигаторного перестрахования предполагает, что перестрахователь обязан передавать часть ответственности по каждому отдельному риску из совокупного портфеля того или иного вида страхования, предусмотренного условиями договора, в перестрахование, а перестраховщик обязан принимать каждую такую цессию. Передача долей рисков перестраховщику происходит только в случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков. Такие принятия носят автоматический характер и не требуют подтверждения перестраховщика в каждом конкретном случае. Цедент самостоятельно осуществляет оценку риска, передаваемого в соответствии с договором перестрахования. Если страховщик, передающий риск в перестрахование действует халатно, без соблюдения интересов перестраховщика, последний в праве не подчиниться решениям и действиям цедента.

     Помимо  рисков, подлежащих перестрахованию, оговариваются  также условия, на которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и другие условия. Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования. Облигаторное перестрахование дешевле факультативного.

     Преимущества  облигаторной формы перестрахования:

     а) Для перестраховщика: дает гарантию постоянных связей с цедентами, а, следовательно, наличия в портфеле достаточно большого числа перестрахованных договоров, что расширяет масштаб его бизнеса.

     б) Для цедента: исключается риск неперестрахования  обязательств страховщика, а также отпадает необходимость каждый раз искать перестраховщика и согласовывать с ним условия договора. Пролонгирование договора перестрахования на новый срок обычно происходит автоматически. Снижение накладных расходов по перестрахованию.

     Недостатки  облигаторной формы перестрахования:

Для цедента: Необходимость заключения документа  факультативного договора, если какой-то риск не попадает под условия действия договора. 

     Факультативно-облигаторная форма договора дает цеденту свободу  принятия решений: в отношении каких  рисков и в каком размере следует их передать цессионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховщику эта форма договора может быть не выгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, произведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование самые опасные риски. Поэтому эта форма договора заключается только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков.

     Основными методами перестрахования являются:

     - пропорциональное

     - непропорциональное.

     Основой договора пропорциональное перестрахование  является долевое участие сторон в распределении ответственности, т.е. доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске  определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия  цедента.

     Договоры в зависимости от размера риска и участия подразделяется на квотные и эксцедент суммы.

     - в договоре квотного перестрахования  цедент передает перестраховщику  согласованную долю всех принятых  им рисков по определенному  виду страхования. В той же  доле перестраховщик получает  страховую премию и возмещает  цеденту все оплаченные им  убытки. Квотный договор является  наиболее простой формой перестраховочного  договора.

     Преимущества  данного договора заключаются в  том, что цедент имеет комиссионное вознаграждение выше, чем по другим видам; на сумму удерживания премии исчисляется % за время удерживания; не требует значительных затрат по обслуживанию.

     Недостатки  данного договора в том, что излишняя передача риска не способствует выравниванию оставшегося у цедента риска; существует лимит удержания и  в связи с этим возникает необходимость  проводить дополнительное перестрахование.

     - Договор эксцедента суммы наиболее  распространенная форма пропорциональных  договоров. Условия этого договора  предусматривают, что все принятые  цедентом на страхование риски,  страховые суммы которых превышают  собственное удержание, подлежат передаче в перестрахование. Перестраховщик принимает на себя обязательство по оставшейся части страховой суммы (эксцедент), но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховочной суммы устанавливается в размере, кратном величине собственного удержания, который носит название линии.

     По  договору непропорционального перестрахования  перестрахователь сам оплачивает все  убытки до согласованного размера, а  превышение над этим размером подлежит оплате перестраховщиком, для которого обычно так же устанавливается нижняя или верхняя граница ответственности.

     Отличие пропорционального от непропорционального  перестрахования заключается в  том, что в непропорциональное перестрахование:

     - передаются только оговоренные  убытки;

     - ниже расходы по обслуживанию  договора;

     - перестраховочная премия, установленная  в договоре, не зависит от объема  страховой премии, так же перестрахование  подсчитывается не для каждого  передаваемого риска, а по всему портфелю.

           Договоры подразделяется на эксцедент убытка и эксцедент убыточности.

     - Договор эксцедент убытка служит  для защиты от наиболее крупных  и непредвиденных убытков по  отдельным видам страхования.  По договору перестраховщик принимает  на себя ответственность по каждому убытку, понесенному цедентом, и возникает ответственность перестраховщика тогда, когда суммы убытка по застрахованному риску в результате страхового случая превысит сумму, обусловленную перестраховочным договором.

     - Договор эксцедента убыточности.  Целью договора является ограждение  страховщика от колебаний убыточности  в результате деятельности по  итогам проведения операций в  целом или по определенному  виду страхования за соответствующий период. Перестраховщик обязан произвести выплаты в пользу цедента в том случае, если величина уровня выплат по данным договора страхования превысит установленный предел. 

1.3. Исторические  аспекты перестрахования

     Старейший из известных контрактов с юридическими признаками, свойственными договору перестрахования, был заключен в  Генуе в 1370 году двумя торговцами, действующими как перестраховщики, с одной стороны, и, с другой стороны, третьим торговцем, действующим  как агент страховщика. Этот договор  предусматривал страхование товаров, перевозимых на кораблях из Генуи  в Брюгге. Это был особый случай, который с финансовой точки зрения являлся чистой спекуляцией. С развитием  торговых отношений и новой предпринимательской  деятельности в государствах Италии, во Фландрии и в Ганзейских городах, перестрахование приобрело все  более важное значение.

     Спекуляция  и злоупотребление, в частности, в "сделках с разницей в премиях", когда страховщики предлагали перестрахование  с размером премии ниже, чем сначала  предлагали им, разумеется, привели  к задержкам в развитии перестрахования, например к запрету морского перестрахования в Англии с 1746 по 1864 года. Это факт покажется более примечательным, если учесть, что именно в этот период Англия превратилась в страну с ведущим рынком страхования в мире. Но если рассмотреть этот вопрос еще более подробно, то станет очевидным, что запрет на перестрахование был выгоден рынку Ллойдс, этой единственной процветающей группе отдельных страховщиков. Именно благодаря запрету перестрахования в Англии ее система разделения оригинального риска превратилась в основной способ разделения больших рисков. Следует отметить, что сначала Ллойдс действовал, как корпорация состраховщиков, а сегодня Ллойдс, кроме того, представляет собой перестраховочный рынок.

     Вскоре после образования первых страховых акционерных обществ на европейском континенте возникла потребность в перестраховании огневых рисков. До этого времени сфера действия перестрахования ограничивалась рисками, связанными с морскими перевозками грузов. Причина, в силу которой действие перестрахования не распространилась на огневые риски, была двоякой:

     - во-первых, страхование риска на  случай пожара, в отличие от  страхования морских рисков было  более затруднено, так как не  было отдельных рыночных организаций,  действующих по типу биржи  (в то время, как морские риски распределялись непосредственно в крупных портах.)

     - во-вторых, постоянное увеличение страховых сумм сделало особенно важным распределение рисков. Другой причиной являлась острая конкуренция между вновь возникающими и динамично развивающимися компаниями, каждая из которых должна была оградить себя от того, чтобы ее конкуренты на рынке не получили шанса пользоваться сострахованием крупных рисков, как возможностью открывающей окно в ее собственный бизнес.