Независимо  от того, с кем заключен договор  перестрахования и на какую сумму, всю ответственность по оригинальному риску перед страхователем несет его прямой страховщик. Отказ перестраховочной компании от своих обязательств по каким-либо причинам не освобождает цедента от ответственности перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

     Неоднократно  предпринимались попытки стандартизировать  правила, определяющие содержание договоров  перестрахования и их формы. Но они  не были приняты, так как перестраховочная договорная практика постоянно развивается  и подстраивается под быстро меняющиеся требования международного страхового рынка [Фёдоров].

     Заключение  и исполнение договора перестрахования  требует соответствующей письменной формы исполнения обязательств, которые возложены на стороны договора перестрахования.

     Оферта  к заключению договора перестрахования. Документы, которые служат основой для подписания договора перестрахования, являются кратким изложением наиболее важных условий и информации о деловом предложении и называются слипом (slip). Слип высылается перестрахователем потенциальным перестраховщикам, в нем содержится информация о наиболее важных положениях и условиях договора. В нем определяются вид страхования, тип перестрахования, количество линий лимита перестрахования, размер удержания, местонахождение риска, подлежащего перестрахованию, ожидаемая страховая премия. Если перестраховщик соглашается перестраховать риск, то он указывает в слипе долю или сумму своей ответственности, дату и подписывает его. Как документ, слип не имеет юридической силы, но при последующем оформлении договора перестрахования служит доказательством времени заключения цессионером сделки.

     Заключение  договора перестрахования. Когда стороны согласовали соответствующие сроки и условия, должен быть подготовлен текст договора. Согласовав текст, стороны подписывают договор. Как правило, договоры перестрахования вступают в силу 1 января. Дальнейшие изменения к договору согласовываются либо в дополнениях, либо при обмене корреспонденцией. Подписывается договор либо сторонами непосредственно, либо уполномоченными ими представителями. [Турбина].

     Стандартных договоров в перестраховании, как  уже упоминалось, не существует, но при их составлении и урегулировании спорных вопросов используют обычаи делового оборота, применяемые в мировом перестраховочном бизнесе более столетия.

     Участники перестрахования предпочитают разрешать  возникшие разногласия во внесудебном порядке, исходя из существующей практики и правил, принятых в перестраховании. Большинство из этих правил постепенно трансформировались в стандартные оговорки, включающиеся с незначительными изменениями практически во все договоры перестрахования.

     Под стандартными оговорками в перестраховании  понимаются специфические условия, которые используются во всех или в большинстве перестраховочных контрактов. Указанные условия сделок перестрахования представляют собой относительно унифицированные формулировки, выработанные с учетом длительного применения их на практике либо авторитетными специалистами [Хоз-во и право].

     Наиболее  распространенными являются следующие оговорки:

     1) оговорка об обязанности цессионера следовать решениям и действиям цедента и об участии в судьбе цедента. Суть данного условия состоит в том, что перестраховщик будет подвержен тем же внешним обстоятельствам, что и цедент, если эти обстоятельства возникли не по вине страховщика. В особенности это относится к факту наступления убытка. Цессионер должен следовать разумным решениям цедента по возмещению убытка.

     2) оговорка об участии в судьбе — это оговорка о разделении оригинального риска между страховщиком и перестраховщиком. Участие в судьбе подразумевает, что обе стороны договора перестрахования обязаны вносить свою долю в покрытие убытка, как оговорено, в соответствии с их «судьбами».

     3) оговорка об ошибках и упущениях. Эта оговорка подразумевает, что неумышленные ошибки и упущения, допущенные цедентом при ведении договора, не лишают его прав на перестраховочное покрытие. Тем не менее страховщик обязан немедленно информировать перестраховщика о любых недочетах, которые он обнаружит.

     4) оговорка о праве на проверку. В соответствии с данной оговоркой перестраховщик имеет право на проверку документов цедента — его бухгалтерских отчетов и другой документации, относящейся к договору перестрахования (например, журнал страховщика, содержащий данные о премиях и убытках).

     5) оговорка о помощи в урегулировании убытков. Данная оговорка предусматривает, что обо всех заявляемых убытках страховщик обязан информировать перестраховщика с приложением всей информации, которая представляется перестраховщику существенной для решения вопроса об ответственности и размере убытка. Цедент имеет право советоваться с цессионером в вопросах урегулирования убытков.

     6) оговорка о совместном урегулировании убытков. Согласно этой оговорке перестраховщик обязан оказывать страховщику необходимую помощь в урегулировании убытков. Он имеет право за свой счет принимать меры по установлению ответственности и размера убытка, а именно: назначать экспертов, направлять представителя для участия в переговорах.

      7) арбитражная оговорка. Стороны, подписавшие договор, практически всегда успешно, т.е. взаимовыгодно, улаживают расхождения во мнениях по поводу толкования и исполнения договорных отношений. Тем не менее необходим специальный орган для решения спорных вопросов в случае, когда эти вопросы не могут быть улажены иными путями.

     В соответствии с международной практикой  договоры перестрахования, как правило, предусматривают исключение решения споров обычными судами и оговаривают их передачу на решение третейскому суду [Фёдоров]. 

     1.3 Виды договоров  перестрахования

 

     Длительное  развитие перестраховочных отношений  сформировало ряд типов перестраховочных договоров.

     По  форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахования можно  разделить на три вида:

     1) факультативные (необязательные);

     2) облигаторные (обязательные);

     3) факультативно-облигаторные, или договоры  «открытого покрытия» [100 экз ответов].

     Договор факультативного перестрахования представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска. Такой договор предоставляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание), перестраховщику — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме.

     Отрицательная сторона факультативного перестрахования  заключается в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольшим промежутком  времени для подробного анализа  получаемого в перестрахование  риска.

     Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.

     Перестраховочные  платежи по договору облигаторного  перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

     Факультативно-облигаторная – смешанная (переходная) форма договора перестрахования, называемая договором "открытого покрытия". Она дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

     Перестраховочные  платежи по договорам открытого  покрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования.

     Договор открытого покрытия может быть невыгодным и небезопасным для перестраховщика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски [Шахов pdf].

     В целом договоры перестрахования  делятся на две основные группы:

1. пропорциональное перестрахование;
2. непропорциональное перестрахование.

     Договор пропорционального перестрахования  предусматривает, что доля перестраховщика  в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрытии риска.

     Основные  виды договоров пропорционального перестрахования:

• квотный, или долевой;
• эксцедентный, или лимитный;
• квотно-эксцедентный, или смешанный.

     Наиболее  простой вид пропорционального  перестрахования - договор квотный, или долевой. Согласно его условиям цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле. Основным недостатком квотного перестрахования является необходимость перестрахования всех, даже небольших рисков, не представляющих для страховщика опасности.

     Определяющим  фактором в механизме перестрахования  по эксцедентному договору является так называемое «собственное удержание». Оно представляет собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет (удерживает) на своей ответственности только определенную часть (лимит) страхуемых рисков, а остальное передает перестраховщику. Максимум собственного участия страховщика в покрытии возможного ущерба и называется эксцедентом.

     Договоры  эксцедентного перестрахования  применяются на практике значительно  чаще, чем квотного перестрахования, так как являются более выгодными  для перестрахователя.

      Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных видов. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а сумма страхования рисков сверх установленной квоты (нормы), в свою очередь, подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

     В отличие от пропорционального, где главным тезисом является пропорциональное распределение ответственности по рискам, непропорциональное перестрахование базируется на разделении ответственности сторон (перестрахователя и перестраховщика) по убытку. Иными словами, в нем отсутствует прямая зависимость структуры договора от страховой суммы. Назначение непропорционального перестрахования — обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном убытке.

     Сущность  непропорционального перестрахования  заключается в следующем: перестрахователь сам оплачивает все убытки, но до согласованного в договоре уровня, это превышение подлежит оплате перестраховщиком, для которого обычно также устанавливается определенный лимит, или верхняя граница ответственности [Гвозденко].

 

     2 АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО  СОСТОЯНИЯ ПЕРЕСТРАХОВОЧНОГО РЫНКА В РФ     

                                                                                                 

     2.1 Анализ рынка  перестрахования в России

 

     Исходящее перестрахование – риски по договорам  страхования и страховые премии, переданные в перестрахование.

     Еще несколько лет назад потоки перестраховочной премии, передаваемой российскими страховыми и перестраховочными компаниями за рубеж, имели свою специфику (более высокая доля взносов, переданных в перестрахование, нестандартная география передаваемых рисков, малоизвестные лидирующие перестраховщики). Начиная с 2008–2009 годов российский сегмент международного перестраховочного рынка (в разрезе потоков по исходящему перестрахованию) по своим основным характеристикам соответствует мировому уровню.

     По  данным ФССН, в 2009 году российскими  страховыми и перестраховочными компаниями было передано в перестрахование 97,8 млрд рублей страховой премии (97,6 в видах иных, чем страхование жизни), или 3,9 млрд долларов, что составило 2,56% от общего объема мировой перестраховочной премии в видах иных, чем страхование жизни. Для сравнения: доля российского страхового рынка (сегмента non-life) в общемировых страховых взносах в 2009 году составила 2,24%. При этом за рубеж было передано перестраховочной премии на сумму 54,6 млрд рублей, или 2,18 млрд долларов. Динамика премий, переданных в перестрахование, представлена на рисунке 1.