Особенности рыночных отношений в страховании

Законодательно запрещено страхование:

      противоправных интересов;

      убытков от участия в играх, лотереях и пари;

      расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников, и др.

Как экономическую категорию страхование можно представить в виде системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. [16, c. 24].

Целью страхования является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами страхования являются:

      проведение единой государственной политики в сфере страхования;

      установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации. [1]

Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную категорию. Как часть финансовых отношений общества страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов этой системы.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Это обстоятельство делает страхование особо восприимчивым к тенденциям экономического развития. Снижение темпов экономического роста и увеличение инфляции незамедлительно сказываются на собираемости взносов в фонды страхования.

Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках данного фонда. Средства расходуются только для компенсации ущербов участников фонда. Таким образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников, регулярно выплачивающих взносы в страховой фонд. При этом страхователь имеет право на выплату страховки или компенсацию ущерба только при условии наступления страхового случая. Страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой премии в течение многих лет, даже если страховой случай не наступает. Но и в этом случае его затраты не напрасны. Он покупает страховую услугу, суть которой двойственна. С одной стороны, это освобождение клиента от риска. С другой стороны, это обязательство страховой организации выплатить страховое возмещение в случае наступления события, вызванного определенными договором причинами.

В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Динамика ущербов неравномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы, что увеличивает возможности раскладки ущербов и расширяет финансовые возможности страхования. Неравномерность наступления ущербов во времени порождает необходимость резервирования части страховых платежей для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.
          Один из важнейших принципов страхования — принцип эквивалентности, непосредственно следующей из выравнивания рисков. Суть его состоит в том, что доходы страховой организации, формируемые за счет взносов страхователей, должны балансироваться с ее расходами. Расходы складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию организации (условие безубыточности страховой деятельности). При превышении доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности. В принципе страховая организация может допустить временную убыточность отдельных видов страхования, перекрывая убытки другими доходами, в частности от инвестиционной деятельности.
          Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров платежей, вносимых страхователями и называемых страховыми премиями.
          Размер премий определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его среднего размера. [17, c11]

Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественное назначение данной категории. Они представляют собой внешние формы, позволяющие выявить особенности страхования как звена финансовой системы. Страхование выполняет противорисковую, предупредительную, сберегательную и контрольную.

Противорисковая  функция страхования -  это осуществление практических действий по защите экономических субъектов и граждан от страховых рисков в форме выплаты финансовой компенсации за нанесенный ущерб, принятию полной ответственности на себя страховщиком по страховым случаям и обеспечению надежной гарантии для страхователя в возмещении крупных убытков, потерь. [10, c.24]

Предупредительная функция страхования обусловлена использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска, т.е. проведение предупредительных мероприятий в отношении застрахованных объектов.

Сберегательная функция в большей степени проявляется при долгосрочных видах страхования (жизни, пенсионное страхование). Именно в этой подотрасли категория «страхование» в наибольшей мере сближается с категорией «кредит», поскольку происходит накопление обусловленных страховых сумм по договорам страхования на дожитие.

Контрольная функция выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда. В соответствии с требованием данной функции осуществляется финансовый контроль за проведением страховых операций, обоснованностью страховых тарифов, формированием и размещением страховых резервов.

В связи с участием средств страховых организаций в инвестиционных процессах выделяют еще одну функцию страхования — инвестиционную.

Общепринятой в зарубежной практике является классификация на публично-правовое и частное страхование. В первом случае страховщиком, т.е. стороной, принимающей на себя страхование, является государство или его органы, а также органы местного самоуправления, а во втором – частнохозяйственные организации. [6, c.26]

Следовательно, специализированные страховые организации, которые проводят страхование, могут быть государственными и негосударственными. Сфера их деятельности может охватывать внутренний, внешний или смешанный страховой рынок. Тем самым страхование в условиях развитого страхового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом. Это - организованная классификация страхования. Однако в связи с многообразием объектов страхования, различий в объеме страховых обязательств, степени риска, категорий страхователей, оснований возникновения страховых отношений однородные и взаимосвязанные понятия и категории нуждаются в четкой классификации, с помощью которой становится возможным определить правила поведения сторон — участников страховых отношений, удовлетворения их прав и интересов.

Классификация страхования осуществляется по различным признакам. В условиях формирования рыночных отношений первым исходным признаком классификации является сфера деятельности страховых организаций. По этому признаку они делятся на коммерческие и некоммерческие организации (получение прибыли или иные цели). К некоммерческому страхованию относятся: социальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование. К коммерческому — прямое страхование, сострахование, перестрахование.

Важным классификационным признаком страхования является отраслевой признак, который основан на различиях в объектах страховой защиты. По этому признаку страхование подразделяется на отрасли: личное страхование (объекты — жизнь, здоровье, трудоспособность); имущественное (объекты — материальные ценности, имущество), страхование ответственности (объект — имущественная ответственность перед третьими лицами) и страхование предпринимательских рисков (объектами являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя, например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся сделкам, риск внедрения новой техники).(табл. 1)

Однако деление по отраслям не позволяет выявить конкретные страховые интересы субъектов страховых отношений. Страховой интерес выражается в осознанном желании оградить себя от возможных убытков вследствие наступления страхового случая. Этот интерес может быть реализован путем страхования конкретного объекта. Ведь именно страховой интерес побуждает страхователя вступить в страховые отношения. Поэтому конкретизация интересов требует выделения в каждой отрасли самостоятельной подотрасли, или вида, страхования.

Например, личное страхование подразделяется на социальное страхование рабочих и служащих, в котором выделяются отдельные виды страхования (страхование пенсий, пособий, безработицы, медицинское страхование), и индивидуальное личное страхование, включающее такие виды, как страхование жизни, страхование от несчастных случаев.   

Имущественное страхование в зависимости от формы собственности и категории страхователей подразделяется на следующие виды: страхование имущества граждан и организаций (строения и основные фонды, транспортные средства, животные, урожай и т.п.).

Страхование ответственности бывает нескольких видов (страхование непогашения кредита или другой задолженности, страхование договорной и вне договорной ответственности нотариусов, аудиторов, оценщиков, медицинских работников — в зависимости от рода деятельности).

Страхование предпринимательских рисков включает такие виды, как страхование риска прямых потерь (простой оборудования из-за плохой организации производства, просчеты в планировании) и страхование риска косвенных потерь (перерывы в торговле, несвоевременная поставка сырья, оборудования, упущенная выгода), т.е. потерь, не зависящих от страхователя.

Другим классификационным признаком является форма проведения страхования. По этому признаку страхование подразделяется на обязательное и добровольное. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и настоящим Законом и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

      субъекты страхования;

      объекты, подлежащие страхованию;

      перечень страховых случаев;

      минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

      размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

      срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

      срок действия договора страхования;

      порядок определения размера страховой выплаты;

      контроль за осуществлением страхования;

      последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

      иные положения. [1]

К классификационному признаку относится также и деление страхования по роду опасностей. По этому признаку выделяют:

      страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.

      страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.

      страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных.

      страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта.

Классификация по роду опасностей применяется лишь для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения.

Страхование охватывает различные категории страхователей. Его условия отличаются по объему страховой ответственности; оно может проводиться в силу закона или на добровольных началах. Для упорядочения указанного разнообразия страховых отношений и создания единой взаимосвязанной системы и необходима классификация страхования.

1.3. Взаимосвязь рыночных отношений в страховании

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в обще­ственном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государ­ственному страхованию. В рыночной экономике страхование является, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.