Личное страхование в Республике Беларусь

 

СОДЕРЖАНИЕ

С.

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………….5

 

1.  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ ………..…...7
1. Экономическая сущность страхования. Личное страхование и его особенности………………………………………………………………..7
2. Классификация и основные виды личного страхования……………….9
3. Принципы организации финансов в страховании. Анализ финансовых результатов страховых операций………………………………………..13

 

2. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ РАЗВИТИЯ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ…………………………………………………17
1. Анализ динамики поступлений страховых платежей, их состава и структуры в Республике Беларусь …………………………………….. 17
2. Анализ динамики страховых выплат, их состава и структуры в Республике Беларусь……………………………………………………. 21

 

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ…………………………..30

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….34

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………....…38

ПРИЛОЖЕНИЕ А…………………………………………………………...…..40

ПРИЛОЖЕНИЕ Б…………………………………………………………….….41

ПРИЛОЖЕНИЕ В………………………………………………………………..42

ПРИЛОЖЕНИЕ Г………………………………………………………………..43

ПРИЛОЖЕНИЕ Д……………………………………………………………….44

 

ВВЕДЕНИЕ

Личное страхование в  нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам личное страхование потеряло свою популярность, а система долгосрочного страхования практически разрушена. Личное страхование – важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой – создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики.

Отсутствие страховой  культуры, психология потенциальных страхователей, а также возрастающее различие в уровне доходов населения не позволяют привлекать денежные средства широких слоев населения в страховые фонды.

Личное страхование, особенно долгосрочные его виды, способно мобилизовать огромные средства, в которых так нуждается экономика нашей страны на современном этапе. С учетом взаимосвязи страхования и социально-экономического развития, все это говорит об актуальности темы курсовой работы – об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой личного страхования, и нахождения путей их решения.

Цель работы – разностороннее рассмотрение современного состояния  системы личного страхования  в Республике Беларусь, определение роли и значения страхования в жизни общества и в экономике страны, выявление проблем развития и определение перспектив развития страхования.

Объектом исследования курсовой работы выступает личное страхование. Предметом исследования – поступления страховых взносов и страховые выплаты по видам личного страхования в Республике Беларусь, их состав, структура и динамика на основе статистических данных.

Для достижения цели работы были поставлены следующие задачи:

– определить сущность и значение личного страхования;

– изучить виды личного  страхования;

– исследовать динамику поступления страховых взносов и выплат по различным видам личного страхования в Республике Беларусь;

–на основе проведенного анализа  определить уровень развития личного  страхования в республике, выявить  проблемы его развития и определить перспективы развития личного страхования  на ближайшие годы.

При исследовании и анализе  данных использовались статистические методы, а также общая теория и  методика экономического анализа.

В первой главе настоящей  курсовой работы освещены теоретические  вопросы, раскрыта сущность личного  страхования, изучены виды личного  страхования, а также принципы организации финансов в страховании.

Во второй главе работы проведен анализ динамики поступлений страховых взносов и выплат по видам личного страхования, их состава, структуры за 2007-2008 гг. по данным Министерства финансов Республики Беларусь. Исследована динамика поступлений и выплат по добровольным и обязательным видам личного страхования за 2004-2008 гг. Проведен анализ динамики показателя, характеризующего рентабельность страховой деятельности – уровня выплат за 2004-2008 гг.

В третьей главе указаны  основные проблемы развития страхового рынка в Республике Беларусь на современном этапе, рассмотрены основные факторы, влияющие на развитие личного страхования и в частности страхования жизни. Определены перспективы развития личного страхования в Республике Беларусь.

Информационной базой  в данной работе являются: статистические данные Министерства финансов Республики Беларусь за 2004-2008 гг., законодательные акты правительства Республики Беларусь, постановления, периодические издания, монографии и статьи отечественных и зарубежных авторов. Проблемы и перспективы развития личного страхования в стране были рассмотрены в работах и статьях А. Гламбоцкой, А. Свержа, С. Осенко, И.Мерзляковой и др.

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ

1.1 Экономическая сущность страхования. Личное страхование и его особенности

Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств  и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а  также на оказание помощи застрахованным лицам при наступлении определенных событий в их жизни [20, с. 10].

Оно выступает, с одной  стороны, средством защиты бизнеса  и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой  организации служат доходы от страховой  деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты  производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование снижает нагрузку на расходную часть бюджета (поскольку  возмещаются убытки при наступлении  непредвиденных природных и техногенных  явлений), позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения, являясь важнейшим элементом  социальной системы государства. Страхование  позволяет привлечь в экономику  значительные инвестиционные ресурсы. В развитых странах страхование  в силу своей специфики и выполняемых  функций является стратегическим сектором экономики.

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело  физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между  многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который  находится в ведении страховой  организации (страховщика).

Экономической сущности страхования  соответствуют его функции. Большинство  экономистов выделяют следующие  функции: рисковая, предупредительная, контрольная и сберегающая.

Главной является рисковая функция, т.к. страховой риск, как  вероятность ущерба, связан с основным назначением страхования – оказание денежной помощи пострадавшим лицам. Именно в рамках действия рисковой функции  происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями  случайных страховых событий.

Предупредительная функция  предполагает широкий комплекс мер, направленных на финансирование мероприятий  по недопущению или уменьшению последствий  несчастных случаев. Экономическая  сущность этой функции в том, что, располагая страховыми фондами, компания заинтересована в длительном использовании  этих средств. Имея на защите многочисленные, в том числе однородные риски  различных субъектов, страховая  компания стремится к сокращению вероятности выплат путем уменьшения вероятности страхового случая. Для  этого в тарифах на отдельные  виды страхования предусматриваются  определенные отчисления для образования  фондов предупредительных мероприятий.

Контрольная функция страхования  заключается в строго целевом  формировании и использовании средств  фонда страхования. Данная функция  вытекает из указанных выше функций  и проявляется одновременно с  ними в конкретных страховых отношениях. В соответствии с контрольной  функцией на основании законодательных  и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль над  правильностью проведения страховых  операций.

Сберегательная функция  реализуется посредством накопительных  видов страхования.

Исходя из объектов страхования, различают три отрасли страхования: личное, имущественное страхование  и страхование ответственности.

В соответствии с положением о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденным Декретом Президента Республики Беларусь № 20 от 28.09.2000 г., к  личному страхованию относится  страхование имущественных интересов, связанных с причинением вреда  жизни или здоровью страхователя либо другого названного в договоре физического лица, а также с  достижением определенного возраста или с наступлением в их жизни  иного предусмотренного договором  страхового случая [4, с. 120].

В личном страховании в  качестве объектов страхования выступают  жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица.

Взаимные обязательства  страхователя и страховщика регулирует договор личного страхования. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором события (страхового случая).

Договор личного страхования  не может быть расторгнут страховщиком в течение срока его действия. Кроме того в личном страховании возможно одновременное заключение нескольких договоров, покрывающих одинаковые риски [1,с.77].

Личное страхование выполняет  наиболее важную социальную функцию  среди других отраслей страхования, обеспечивая сохранение здоровья и  накопление средств для поддержания  уровня жизни при утрате трудоспособности. Личное страхование, проводимое страховыми компаниями на коммерческих условиях, служит дополнением к государственному социальному страхованию практически  во всех странах, хотя их соотношение  в разных странах различно [3, с.98].

Отличительной особенностью личного страхования является то, что в личном страховании происходит не возмещение материального ущерба, а выплачивается денежная компенсация расходов, а также обеспечивается создание накоплений. Страховые суммы самостоятельно определяются страхователем с учетом его материальных возможностей.

Учитывая изложенное, можно  сделать вывод: страхование является одним из важнейших элементов  системы рыночных отношений и  представляет собой финансовые отношения, связанные с выполнением специфических  функций в экономике. Личное страхование обеспечивает экономические интересы отдельного человека и общества в целом. Личное страхование сочетает в себе рисковые и накопительные функции, в зависимости от вида страхования, рассмотрение которых будет представлено далее.

1.2 Классификация и основные виды личного страхования

Личное страхование представляет собой отрасль страхования в  качестве объектов страхования которой  выступают жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.

Классификация страхования  представляет собой систему деления  страхования на отрасли, виды, разновидности, формы и системы страховых  отношений. Коротко рассмотрим основные виды личного страхования.

Общепризнанная классификация личного страхования и критерии, на которых она построена, представлена в таблице 1.

Все виды страхования жизни  в настоящее время на белорусском страховом рынке осуществляются в добровольной форме.

 

 

 

Таблица 1  Классификация  личного страхования

 

Признак	Вид страхования
Форма проведения	– добровольное –обязательное
Функциональное назначение	– страхование жизни (накопительное); – страхование от несчастных случаев (рисковое);
Объем риска	– страхование на случай дожития или смерти; – страхование на случай инвалидности или       недееспособности; – страхование медицинских  расходов.
Срок договора	– краткосрочное (менее одного года) – среднесрочное (1-5 лет) – долгосрочное (6 лет и более)
Число застрахованных	– индивидуальное – коллективное
Уплата страховых взносов	–с единовременно уплатой – с уплатой в рассрочку
Выплата страхового обеспечения	– с единовременной выплатой; – выплатой в форме ренты; – фиксированными выплатами; – выплата по частям до исчерпания накопленных средств.