Риск- менеджмент

2.2. Политика управления  рисками ОАО «МИнБ»

Открытое акционерное  общество «Московский индустриальный банк» в соответствии с действующим  российским законодательством Российской федерации разрабатывает и утверждает в обязательном порядке «Политику  управления банковскими рисками», в  соответствии с которой формируются  структурные подразделения, занятые  в процессе, определяются основные цели и задачи риск-менеджмента в банке, создается система управления банковскими рисками. Этот документ является обязательным для применения всех подразделениями и работниками банка.

Цели и задачи политики управления банковскими рисками  достигаются при соблюдении определенных принципов и следующими инструментами:

• система лимитов;
• система полномочий и принятия решений;
• система управления рисками;
• коммуникационная политика (в том числе информационная система);
• комплекс мероприятий в кризисных ситуациях;
• система контроля;

Одним из инструментов Политики управления банковскими рисками  является эффективная функционирующая  система лимитов, которая призвана управлять определенные ограничения  на принятие Банком чрезмерных рисков. Превышение соответствующих лимитов  не допускается, кроме как по решению  Правления Банка.

Целями системами лимитов  признаются «физическое» ограничение  принятия Банком чрезмерных рисков и  не допущение «перетекания» негативных проблем одного из направлений деятельности на весь Банк.

Задачей системы лимитов  являются обеспечение формирования структуры активов и пассивов Банка адекватной характеристику и  масштабам бизнеса Банка.

Система полномочий и принятия решений призвана обеспечить надлежащие функционирование системы управления рисками, придавая её требуемую гибкость в сочетании с устойчивостью  на каждом уровне управления.

Для обеспечения надлежащего  уровня  банковскими рисками и  получения достаточно объективной  информации о соответствии и размере  рисков выстраивается определенная система параметров управления этими  рисками.

Основной целью системы  параметров  управления банковскими  рисками является обеспечения принятия надлежащего управленческого решения  в отношении определенного вида бизнеса направления деятельности Банка по снижению влияния соответствующего риска в целом в Банк.

Задачами являются:

• получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размерах определенных банковских рисков;
• прогнозирование состояния соответствующих рисков на определенные периоды в будущем;
• предотвращение достижения определенными рисками критически значительных для Банка размеров;

Основными целями коммуникационной политики являются:

• формирование достоверной информации о Банке;
• формирование положительного обзора Банка, не допускаемого нарушений действующего законодательства Российской Федерации, стандартов профессиональной деятельности, принятие чрезмерных рисков;
• формирование информации для принятия надлежащего управленческого решения;

Наличие и эффективное  функционирование системы контроля базируется на следующих принципах: всесторонности внутреннего контроля, контрольные процедуры охватывают все организационные структуры  и подразделения Банка, многоуровневый характер внутреннего контроля. Система  контроля управления банковскими рисками является основным элементом системы внутреннего контроля Банка.

В целях управления определенными  банковскими рисками в нештатных  ситуациях разрабатывается и  реализуется комплекс мероприятий  кризисных ситуаций.

Главной целью реализации и разработки комплекса мероприятий  для кризисных ситуаций является недопущение существенного ухудшения  состояния конкретного направления  деятельности Банка или достижение соответствующим банковским риском критического для Банка значения.   

2.3.Система риск-менеджмент  в ОАО «МИнБ»

23 октября 2008 года рейтинговое агентство "эксперт" высоко оценило уровень риск-менеджмента в ОАО «МИнБ». В рамках проекта сертификации систем риск-менеджмента РА "эксперт" уже второй год присваивает московскому индустриальному банку рейтинг "А.rm", что является наивысшим из возможных рейтингов.Система риск-менеджмента этого класса означает, что практика управления рисками в банке соответствует современным стандартам качества управления и позволяет обеспечивать устойчивое развитие в нормальных условиях, а также высокую степень защищенности от непрогнозируемых внешних шоков (ПРИЛОЖЕНИЕ 8).

В процессе своей деятельности все равно ОАО «МИнБ» сталкивается с совокупностью различных видов рисков, различавшихся местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами влияющих на их уровень, способами их анализа и методы описания. С целью их управления и минимизации в банке создана система управления банковскими рисками.

Банковские риски, связанные  с различными банковскими операциями, сконцентрированные следующими направлениями:

1. Кредитный риск. Банк осуществляет управление кредитным риском, установлением ежемесячного лимита⁷ Кредитным комитетом и правлением Банка на проведенные операции. В отдельных случаях лимиты одобряются Советом директоров. Лимиты устанавливаются на одного заёмщика или группу связанных заемщиков, на одного акционера, на одного инсайдеров, на одно аффилированное лицо, на всех аффилированных лиц, по банкам (межбанковское кредитование), по эмитентам, по филиалам. Лимиты устанавливаются (пересматриваются) не реже одного раза в год. В Банке в период действия установленных лимитов осуществляется ежедневный мониторинг их фактического соблюдения.

В целях соблюдения федерального закона №218-ФЗ «О кредитных историях»  и снижение кредитных рисков Банк заключает договор с бюро кредитных историй об оказании информационных услуг и предоставляет информацию в бюро кредитных историй и запрашивает в бюро кредитных историй кредитный отчет по заёмщика, по которым документально зафиксировано согласие на осуществление Банком указанных операций.⁸ 

Управление кредитным  риском осуществляется по средством  регулярного анализа способности  существующих и потенциальных заемщиков  исполнять свои обязательства перед  банком. Кредитный риск оценивается  на уровне отдельного заемщика на основе анализа его кредитоспособности по разработанным Банком методикам. В целях определения уровня применяемого Банком риска осуществляется анализ платежеспособности контрагента, его  благонадежности и финансовой устойчивости, правовой основы осуществляемой сделки, качестве обеспечения.

Банк оптимизирует кредитный  риск, в частности, путем заключения договора залога и поручительства с юридическими и физическими лицам. Банк применяет такой инструмент в страхования обеспечения, которое по своей сути представляет собой передачу страховым организациям собственного риска в полном или частичном объеме. На постоянной основе существует мониторинг текущего состояния  заемщиков и поручителей, контроль за движением рыночных цен принято в залог имущества, проводят регулярные проверки состояния предметов залога.

2. Риск ликвидности. Банк в целях управления риском ликвидности обеспечивает:

• ежедневный контроль текущей ликвидности, в том числе ведение платежной позиции Банка в режиме реального времени, включающей движение денежных средств на всех корреспондентских счетах Банка по всем видам валют;

• классификацию активов, в которые вложены средства на группы риска потери ликвидности в зависимости от состояния спроса и предложения на конкретные виды активов, состояния активов, их готовности к реализации;
• размещение активов в различные финансовые инструменты осуществляется с учетом срочности и объема источников ресурсов;
• для анализа риска потери ликвидности осуществляется оценка разрывов в сроках погашения требований и востребования обязательств Банка, обеспечено своевременное принятие предупредительных мер.

 В соответствии с реконструкциями Базельского комитета Банк оценивает риск потери ликвидности на основе сценарного подхода, предлагающего наличие нескольких вариантов развития ситуации. Банк выделяет три основных сценария, которые отличаются друг от друга по степени воздействия негативных факторов, влияющих на ликвидность Банка, а также методика анализа ликвидности с использованием альтернативных сценариев развития ситуации определяются Методикой оценки ликвидности.

При управлении ликвидностью в иностранной валюте Банк в обязательном порядке принимает во внимание риск изменения валютных курсов, что учитывается  при разработке альтернативных сценариев  развития ситуации.

В соответствии с требованиями Банк России и внутренних регламентов  Банк осуществляет ежедневный мониторинг⁹ позиции по ликвидности путем расчета нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности.

3. Рыночный риск. Для снижения рыночного риска Банк использует следующие финансовые инструменты: установление лимитов на операции и инструменты, установление лимитов на корпоративных эмитентов, хеджирование на рынке производственных финансовых инструментах, диверсификация портфеля ценных бумаг, создание резервов на возможные потери в соответствии с группой риска.

Для оценки и анализа рыночного  риска Банк использует:

• сценарный подход – на основе статистического анализа исторических рядов показателей выделяется сценарии поведения рынка, в которых реализуется рыночный риск, определяются важнейшие факторы, формирующие сценарии, устанавливается статистическая зависимость с размерами рыночного риска и прогнозируются его размеры на основе экстраполяции ранее наступивших сценариев;
• модели статистического анализа исторических рядов показателей, формирующие оценку той части торгового портфеля активов, которая находится под риском и может быть потеряна в течение определенного фиксированного периода времени, выражая при этом размер рыночного риска с высокой вероятностью (обычно 95% или 99%)

Банк на регулярной основе проводится стресс - тестирования¹⁰(на масштабе изменения процентных ставок, значительные, в короткое время падения рынка акций, быстрые и глубокие изменения валютных курсов и т.п.) с тем, чтобы определить предельные значения факторов и их комбинаций, при которых Банк будет нести наибольшие потери от рыночного риска.

• Процентный риск. Банк подтвержден процентному риску, в первую очередь, в результате своей деятельности по предоставлению кредитов по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающихся от сумм и сроков привлечения  средств под фиксированные процентные ставки. На практике процентные ставки, как правило, устанавливается на короткий срок. Кроме того, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров, как по активам, так и по обязательствам, могут пересматриваться на основе взаимной достоверности в соответствии с текущей рыночной ситуацией. При отсутствии инструментов хеджирования¹¹ Банк обычно стремится к совпадению позиций по процентным ставкам.
• Валютный риск. Для оценки валютного риска на конец рабочего дня  

4. Операционный риск. Внутренний контроль за операционными рисками в Банке осуществляется следующим образом:

• обеспечена полная регламентация порядка осуществления банковских операций. Внедрение новой услуги или операции осуществляется после утверждения технологии и процедуры её осуществления;
• обеспечен контроль юридического оформления операций путем использования утвержденных типовых форм договора и/или предварительным согласованием сделок юридическим отделом;
• действует система аттестаций и профессиональных требований к сотрудникам.  Доступ к совершению операций предоставляется сотруднику по итогам сдачи аттестации. Периодически проводится тестирование сотрудников на профессиональные знания, правила обращения со средствами вычислительной техник и периферийными устройствами;
• действует принцип разделения функций и полномочий, двойного ввода и подтверждения операций;
• доступ и правила пользования корпоративной  сетью строго регламентированы, внедрена система мер по защите информационной безопасности Банка;
• в целях защиты от сбоев в операционной системы Банка, разработано и действует «Руководство по тактике действий персонала Банка в чрезмерных ситуациях». Имеются резервные каналы связи, копии хранятся в отдельном помещении в несгораемом сейфе с ограниченным доступом;
• определены критерии сделок, требующих повышенного контроля со стороны сотрудников; осуществляется изучение клиента, проверка подлинности платежных документов, ценных бумаг и т.д.