Лизинг в Казахстане

Классическая лизинговая сделка состоит из следующих этапов в соответствии с рисунком 2. [12]

Рисунок 2 Этапы лизинговой сделки

Преимущества лизинга на АО "Банк ТуранАлем":

- возможность использования основного средства сейчас, без отвлечения значительных ресурсов из оборотов (лизинг является эффективным средством для увеличения активов как действующих, так и вновь созданных предприятий. Без отвлечения ресурсов из оборота, компания может расширить действующее производство или создать новое );

- отсутствие потребности в залоговом обеспечении;

- комплекс дополнительных услуг (профессиональная помощь в поиске и выборе поставщика предмета лизинга, структурирование сделок, юридическое сопровождение, оформление документов, работа с перевозчиком, таможенным брокером, страховыми компаниями, консультации по вопросам учета операций финансового лизинга);

- снижение рисков - банк, приобретая предмет лизинга от своего имени, принимает все меры для снижения рисков, связанных с заключением и реализацией торговой сделки (всесторонняя экспертиза контрактов, применение инструментов торгового финансирования, страхование поставки и груза);

- экономия на транзакционных расходах - при оплате предмета лизинга (кроме иностранного финансирования), различных услуг, банк проводит платежи от своего имени, и не взимает комиссий за платежи;

- гибкость графика лизинговых платежей – в отличие от обычных арендных платежей, банк может составить график, учитывающий специфику и сезонность бизнеса клиента;

- возможное удешевление предмета лизинга за счет экономии на НДС (Правительством РК утвержден перечень оборудования, ввозимого для передачи в фин. лизинг, импорт которого освобожден от НДС, что влечет за собой удешевление предмета лизинга);

- льготы по корпоративному подоходному налогу (вознаграждение, уплачиваемое Лизингодателю, полностью относится на вычеты из СГД лизингополучателя. Амортизационные отчисления по основным средствам по двойным нормам в первый год эксплуатации. Используя лизинговую схему, клиент получает актив в рассрочку, при этом значительно сокращает его стоимость при амортизации в налогообложении). [13, 45]

Условия финансирования происходят за счет срока лизинга, авансового платежа, ставки вознаграждения, дополнительного условия (таблица 1).

Таблица 1 [13, с.45]

Условия финансирования

Дочернее предприятия исследуемого банка проводит выдачу лизинга по следующим программам:

КАМАЗ Лизинг

Международная лизинговая компания "БТА ORIX Лизинг" и ЗАО "ВТК КАМАЗ" - дочернее общество ОАО "КАМАЗ" предлагают специальную программу "КАМАЗ Лизинг" - стандартный продукт по предоставлению Техники производства ОАО "КАМАЗ" в финансовый лизинг.

Преимущества Программы: сокращенный список документов, оперативное оформление сделки и предоставление Вам решения на выгодных условиях:

Сумма финансирования от 3 900 000 - 130 000 000 тенге;

Первоначальный платеж по договору лизинга – от 20%.

Ставка лизинга:

- до 13 000 000 тенге - 18%;

- от 13 000 000 - 39 000 000 тенге - 16%;

- от 39 000 000 - 65 000 000 тенге - 15%.

- единовременная комиссия 0.2% от суммы проекта.

Лизинговые платежи уплачиваются ежемесячно, стоимость техники распределена равными долями, процент начисляется на остаток задолженности;

Срок договора лизинга 37 месяцев;

Страховка (Полное КАСКО) от 2% по льготным тарифам;

Сервисное и гарантийное обслуживание техники на весь срок лизинга в авторизованных авто центрах КАМАЗ;

Индивидуальный подход к каждому клиенту;

Охват всех регионов Казахстана.

Требования, которым должно соответствовать Ваше предприятие, чтобы воспользоваться Программой "КАМАЗ Лизинг":

Действие Программы – Республика Казахстан;

Отсутствие задолженности перед бюджетом (кроме текущей);

Срок деятельности организации - не менее 6 месяцев;

Наличие Контрактов/Договоров или Протоколов/ Писем намерения на предоставляемые объемы работ/услуг;

Наличие авансового и страхового платежа;

Финансовые показатели:

Прибыльная деятельность организации.

АвтоЛизинг

Программа "АВТОЛИЗИНГ" - это стандартизированный продукт компании "БТА ORIX Лизинг". По данной программе Вы можете приобрести в лизинг легковые автомобили ведущих производителей (в салонах официальных дилеров). Преимущества данной программы – сокращенный список документов и сжатые сроки оформления сделки*.

По программе не требуется проведение процедуры рассмотрения лизингополучателя на кредитном комитете лизинговой компании. Решение о финансировании выносится на основании оригинальной методики скоринг анализа.

В короткий срок банк оформит сделку и предоставим зарегистрированный и полностью застрахованный автомобиль на выгодных условиях:

Стоимость автомобиля от 10 000 до 100 000 долларов США (в т.ч. НДС);

Первоначальный платеж по договору лизинга – от 20%;

Ставка лизинга от 16% в год;

Единовременная комиссия за оформление документов по договору лизинга от 25 000 тенге.

Лизинговые платежи уплачиваются ежемесячно равными долями;

Валюта платежа по договору лизинга – тенге;

Срок договора лизинга 36 месяцев;

Страховка от 2% по льготным тарифам оплачивается вместе с авансом и страхует автомобиль от угона, от аварии (Полное КАСКО).

Требования*, которым должно соответствовать Ваше предприятие, чтобы воспользоваться программой "АвтоЛизинг":

Место регистрации - город Алматы или Алматинская область;

Отсутствие задолженности перед бюджетом (кроме текущей);

Срок деятельности организации - не менее 6 месяцев;

Среднесписочная численность работников за последние 6 месяцев - не менее 5 человек;

Наличие организационно-технической возможности соблюдения правил эксплуатации автомобилей, а так же допуска водителей к управлению автомобилем.

Финансовые показатели:

Прибыльная деятельность организации за последний год;

Доля собственного капитала в балансе должна составлять не менее 15% от суммы активов;

Стоимость основных средств должна в 2 раза превышать стоимость автомобиля.

CAT Лизинг

Международная лизинговая компания "БТА ORIX Лизинг" и ТОО ИП "Борусан Макина Казахстан" предлагают Вашему вниманию специальную программу "Сат Лизинг" - стандартный продукт по предоставлению Техники производства Caterpiller в финансовый лизинг.

Преимущества Программы: предварительное одобрение по заявке в течение 48 часов; ускоренная процедура финансирования и предоставление Вам решения на выгодных условиях:

Сумма финансирования от 3 900 000 - 130 000 000 тенге;

Первоначальный платеж по договору лизинга – от 20%.

Ставка лизинга:

- до 13 000 000 тенге - 18%;

- от 13 000 000 - 39 000 000 тенге - 16%;

- от 39 000 000 - 65 000 000 тенге - 15%;

- единовременная комиссия 0.2% от суммы проекта;

Лизинговые платежи уплачиваются ежемесячно, стоимость техники распределена равными долями, процент начисляется на остаток задолженности;

1. Срок договора лизинга 37 месяцев;

2. Страховка (Полное КАСКО) от 2% по льготным тарифам;

3. Сервисное и гарантийное обслуживание техники на весь срок лизинга ;

4. Индивидуальный подход к каждому клиенту;

5. Охват всех регионов Казахстана.

Требования, которым должно соответствовать Ваше предприятие, чтобы воспользоваться Программой "САТ Лизинг":

- Действие Программы – Республика Казахстан;

- Отсутствие задолженности перед бюджетом (кроме текущей);

- Срок деятельности организации - не менее 6 месяцев;

- Наличие Контрактов/Договоров или Протоколов/ Писем намерения на предоставляемые объемы работ/услуг и т.д.

Финансовые показатели: прибыльная деятельность организации.

Из таблицы 2 видно, что объемы инвестирования идут нарастающими темпами.

Таблица 2

Структура лизинговых ссуд банка предоставленных клиентам (тыс, тг)

Источник: Отчет об итогах деятельности АО «Банк ТуранАлем» за 2009г. 

Рост популярности краткосрочного кредитования обусловил большие объемы кредитования под залог счетов клиентов и в 2007 году рост составил 86 млрд. тенге с 32 млрд. тенге в 2008 году до 119 млрд. тенге в 2009 году.

В связи с участившимися случаями мошенничества при выдаче кредитов под гарантию третей организации кредитование под данный вид залога в 2009 году снизилось на 8 млрд. тенге. [14, с.21]

Увеличение надежных клиентов позволило банку увеличить кредитование без залогового обеспечения с 8 млрд. тенге в 2007 году до 12 млрд тенге в 2008 году и до 47 млрд. тенге в 2009 году (таблица 3).

Таблица 3

              Анализ лизинговых ссуд по секторам экономики