Правові засади діяльності комерційних банків в Україні

Міністерство  освіти і науки молоді та спорту України

Харківський торгівельно-економічний інститут КНТЕУ

Кафедра фінансів обліку і аудиту 

РЕФЕРАТ:

на  тему:

«ПРАВОВІ  ЗАСАДИ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ В УКРАЇНІ»

 
 
 
 
 

Виконала:                                                                  студентка групи ФК-09

      Полтавська Анастасія

Перевірив:                                                                   к.е.н. старший викладач

                                                      Кузічкіна Н.І.

           
 
 
 
 

                                    Харків 2012

З  М  І  С  Т

ВСТУП

РОЗДІЛ  І. ПРАВОВЕ СТАНОВИЩЕ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ
1.1.	Сутність і  роль комерційних банків, їх класифікація, та порядок утворення . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1.2.	Операції  та послуги комерційних банків . . . . . . . . . . . . . . . . .
1.3.	Правові основи розрахунків в Україні  та роль комерційних банків у цих  розрахунках . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
РОЗДІЛ  ІІ. ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ ОПЕРАЦІЙ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ
2.1.	Банківське  кредитування. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2.2.	Операції комерційних  банків з цінними паперами . . . . . . . . .
2.3.	Участь  комерційних банків у валютних операціях . . . . . . . . .
Висновки   Список  використаної літератури

ВСТУП

  

 Важливою  ланкою кредитної системи України  є комерційні банки, що належать до другого рівня банківської системи. Комерційні банки є багатофункціональними  установами, що здійснюють основний спектр кредитних і фінансових операцій, пов’язаних з обслуговуванням господарської  діяльності своїх клієнтів. Згідно зі ст. 2 Закону України “ Про банки  і банківську діяльність ” банк це юридична особа, яка має виключне право на підставі ліцензії Національного  банку здійснювати у сукупності такі операції залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних  осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах і на  власний ризик,  відкриття  і ведення банківських рахунків фізичних та юридичнихосіб.  
  Правові норми, що регулюють банківські відносини, містяться у загальних і спеціальних нормативних актах з регулювання  банківських відносин. До них належать Конституція України, закони й постанови Верховної Ради України, укази і розпорядження Президента України, постанови Кабінету Міністрів України, постанови, положення та інструкції НБУ і Міністерства фінансів України, статути банків та ін.

     До  системи банківського права належать не тільки норми, які закріплюють загальні положення банківського права, поняття й структуру банківської системи, правовий статус органів, що займаються банківською діяльністю, а й норми, що регулюють відносини, пов'язані з організацією розрахунків, операціями з цінними паперами, регулюванням кредитування та правил у галузі валютних операцій.

     Норми банківського права закріплюють  правові основи банківського кредитування, визначають правове становище кредитних установ і принципи їх відносин з одержувачами кредитів за умов повернення, строковості та платності, а також основи валютних відносин України з іноземними державами та правила валютних операцій на території України. 

     Сукупність  правових норм, що регулюють організацію  банківської системи і проведення банківських операцій, формує визначений комплекс норм і має предметну єдність. Крім тою, норми банківського права містять в собі норми інших галузей національного права (наприклад, норми цивільного права регулюють товарно-грошові відносини, що виникають під час здійснення банками та іншими фінансовими інститутами банківських операцій, або застосування застави у кредитних правовідносинах). Норми адміністративного права регулюють управління кредитною системою і визначають основи побудови банківської системи в країні. Отже, банківське законодавство слід розглядати як комплексну галузь.

     Таким чином, банківське право тісно пов'язане  з економічними процесами в державі  та застосовується для врегулювання специфічних відносин, що виникають у процесі банківської діяльності та надання банківських послуг.

  В умовах ринкової економіки банківське право відіграватиме дедалі вагомішу й активнішу роль у державі. Як інструмент вивчення фінансово-кредитного механізму воно спрямоване на забезпечення раціонального й ефективного функціонування банківської системи в державі, сприятиме розвитку кредитної системи, встановленню правових основ розрахунків та валютних відносин на території України.

     Сучасні банки своєю діяльністю глибоко  проникають в усі сфери економіки, активно впливають на економічні та соціальні процеси, що відбуваються в Україні. Сферою банківської діяльності охоплені всі суб'єкти — від органів  законодавчої та виконавчої влади до підприємств, організацій, фірм, фізичних осіб.

     Банківська  система й банківське законодавство  України перебувають у процесі становлення, отже, їх розробка і розвиток є першочерговим і актуальним завданням сучасної науки 
 

     РОЗДІЛ 1

     ПРАВОВЕ СТАНОВИЩЕ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ 
 

1. Сутність  і роль комерційних банків

 

     Важливою  ланкою кредитної системи України  є комерційні банки, що належать до другого рівня банківської системи. Комерційні банки як багатофункціональні установи здійснюють основні кредитні і фінансові операції, пов'язані з обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів.

     У ст. 2 Закону України "Про банки  і банківську діяльність" визначено, що банки — це установи, функцією яких є кредитування суб'єктів господарської діяльносі і громадян за рахунок залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення та інших кредитних ресурсів, касове та розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських операцій, передбачених цим Законом.

     Комерційні  банки — це автономні, незалежні  комерційні підприємства. З одного боку, вони утворюються для задоволення інтересів власників банку (акціонерів або індивідуальних) і суспільних інтересів клієнтури — юридичних і фізичних осіб, що обслуговуються банком. З іншого боку, комерційні банки — це підприємства особливого типу, які організовують та здійснюють рух позичкового капіталу для забезпечення отримання прибутку власниками банку. Як важлива ланка банківської системи держави комерційні банки концентрують основну частину кредитних ресурсів і здійснюють широкий діапазон банківських операцій та надання фінансових послуг для юридичних і фізичних осіб.

     Комерційним банкам забороняється діяльність у  сфері матеріального виробництва, торгівлі, страхування. Законодавством обмежена можливість комерційного банку мати у власності нерухомість.

     Виняткове значення має закріплення на законодавчому  рівні розмежування відповідальності держави та комерційних банків. Банки не відповідають за зобов'язаннями держави, а держава не відповідає за зобов'язаннями банків, крім випадків, коли сторони беруть на себе таку відповідальність (ст. 5 Закону України "Про банки і банківську діяльність").

     Закон передбачає також можливість створення  комерційними банками спілок, асоціацій  та інших об'єднань для координації  своєї діяльності і захисту власних  інтересів.

     Комерційні  банки як юридичні особи, що здійснюють господарську діяльність, як правило, не повинні виконувати адміністративні повноваження.

     Однак згідно з правилами НБУ на комерційні банки покладається обов'язок перевіряти додержання підприємствами, організаціями  порядку ведення ними касових  операцій, а також контроль за валютними операціями резидентів і нерезидентів, які здійснюються через уповноважені банки. Роль комерційних банків розкривається через виконувані ними основні функції:

-мобілізація тимчасово вільних коштів і перетворення їх на капітал;

- кредитування підприємств, держави і населення;

- здійснення розрахунків і платежів у господарстві;

- випуск кредитних грошей;

-емісійно-засновницька діяльність, що здійснюється шляхом випуску і розміщення цінних паперів;

- консультування, надання економічної та фінансової інформації. 

2. Операції  та послуги комерційних банків

 

     Економічна  роль комерційних банків проявляється в тому, що вони здатні здійснювати  широке коло операцій і надають величезну  кількість різноманітних послуг підприємствам, фірмам, населенню, державі, Концентруючи основну частину кредитних  ресурсів та виконуючи широкий спектр банківських операцій і фінансових послуг, комерційні банки впливають на всі сторони господарського життя країни і тим самим забезпечують розвиток народного господарства.

  Банківські  операції — це операції для залучення коштів та їх вкладення у позички, цінні папери і послуги, випуску в обіг і вилучення з нього грошей, а також здійснення розрахунків, фінансування та кредитування капітальних вкладень, касового виконання державного бюджету тощо.

     Відповідно  до ст. З Закону України "Про банки  і банківську діяльність" банки можуть виконувати лише такі операції:

• залучення і розміщення грошових вкладів та кредитів;
• здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, банків-кореспондентів та їх касове обслуговування;
• ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;
• фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів; випуск платіжних документів і цінних паперів (чеків, акредитивів, акцій, облігацій, векселів тощо);
• купівля, продаж і зберігання платіжних документів, цінних паперів, а також операції з ними;
• видача поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, що передбачають їх виконання у грошовій формі;
• придбання права вимоги з поставки товарів і надання послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та інкасація цих вимог (факторинг);
• придбання за власні кошти засобів виробництва для передачі їх в оренду (лізинг);
• купівля в організацій і громадян та продаж їм іноземної валюти готівкою і валюти, що знаходиться на рахунках і вкладах;
• купівля і продаж в Україні і за кордоном монетарних металів;
• залучення і розміщення дорогоцінних металів на рахунки і вклади та інші операції з цими цінностями відповідно до міжнародної банківської практики; довірчі операції (залучення та розміщення коштів, управління цінними паперами та інщі) за дорученням клієнтів; надання консультаційних послуг; проведення операцій по касовому виконанню державного бюджету за дорученням НБУ;

     У банківській практиці України, як правило, банківські ресурси залучаються  за допомогою двох основних груп банківських  операцій: активних та пасивних. До активних операцій банків належать операції, здійснюючи які банки забезпечують клієнтові можливість одержання необхідних йому коштів, і тим самим розміщують власний і залучений капітал. Це кредитні операції, пов'язані з наданням клієнтам різних позичок та їх погашенням, інвестиційна діяльність банків, тобто вкладання коштів у цінні папери підприємств усіх форм власності на відносно тривалий час, формування касових залишків та резервів.

     Кредитування  — це основний вид активних операцій комерційних банків. Конкретні сфери  застосування банківського кредиту  визначаються залежно від його цільового призначення та складу учасників кредитних правовідносин. З огляду на особливості позичкових операцій комерційних банків прийнято вирізняти такі види кредитування: