Автор: Пользователь скрыл имя, 21 Декабря 2011 в 21:14, курсовая работа
Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики. Банки имеют две основные задачи:
они должны привлечь к себе частные сбережения и денежные капиталы, рассеянные по всей стране;
они должны предоставить эти суммы в распоряжение лиц, которые были бы в состоянии эффективно их использовать.
Введение………………………………………………………………………….. 3
Активы банка………………………………………………………………5
Структура активов банка………………………………………………6
Классификация активов банка………………………………………...8
Активные операции……………………………………………………….9
Кредитные операции…………………………………………………10
Классификация банковских кредитов……………………………….12
Принципы банковского кредитования……………………………...15
Способы выдачи и погашения кредитов……………………………16
Формы обеспечения возвратности кредита…………………………18
Залог……………………………………………………………….19
Поручительство третьих лиц……………………………………...22
Банковская гарантия…………………………………………….…22
Операции банков с ценными бумагами……………………………...23
Кассовые операции………………………………………………..…..26
Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка………28
Выдача наличных денег……………………………………………...28
Заключение……………………………………………………………………...30
Список использованной литературы……………………………………….….32
Московский
Государственный Университет
Курсовая работа по дисциплине Банковское дело
на тему:
«Активные операции коммерческих банков».
Выполнил: Несмачная К.В., ВЭФ-301
Проверил:
Чибисов О.В.
Москва, 2009
Содержание
Введение…………………………………………………………
Заключение……………………………………………………
Список
использованной литературы……………………………………….….32
Введение
Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики. Банки имеют две основные задачи:
Деятельность банков всеобъемлюща. Среди самых распространенных банковских функций следует выделить такие как: способность создавать и уничтожать деньги посредством кредитных и инвестиционных операций; обеспечение платежного механизма, или перевода средств; обеспечение аккумуляции сбережений с последующим их использованием на различного рода экономические и социальные нужды; предоставление особых банковских услуг, связанных с осуществлением международных расчетов; доверительные операции; осуществление хранения ценностей в сейфах.
Среди банковских операций следует выделить основные: пассивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными средствами, а посредством вторых — размещают эти капиталы. Деятельность коммерческих банков связана с необходимостью создания условий для устойчивых темпов роста экономики страны. Дело в том, что без банковского кредита невозможно осуществлять мероприятия по социально-экономическому развитию производства, так как для того, чтобы накопить необходимые средства за счет исчисления из прибыли или за счет внешних источников, требуется длительное время. Это, с одной стороны, задерживало бы проведение столь необходимого мероприятия, а с другой — накопленные средства до достижения необходимого размера лежали бы без движения, что не экономично. В то же время у другой части предприятий и организации или граждан могут оказаться временно свободные средства, которые также лежат без движения и которые безболезненно можно передать в ссуду тому, кто в них нуждается, на условиях возврата и с взиманием процента.
Таким
образом, значение коммерческих банков
в современных кредитных
В процессе управление ликвидностью коммерческий банк должен так размещать средства в активы, чтобы они, с одной стороны, приносили соответствующий доход, а с другой – не увеличивали бы риск банка потерять эти средства, т.е. всегда должно поддерживаться объективно необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску. Для цели управления активы можно объединить в четыре большие группы.
На основе анализа структуры активов в разрезе отдельных их групп и видов как на определенную дату, так и в динамике за соответствующий период времени коммерческий банк может перемещать средствах; одного вида активов в другой при неизменных источниках средств или при появлении новых денежных ресурсов размещать их в активы с таким расчетом, чтобы обеспечить формирование наиболее приемлемой структуры активов с точки зрения надежности размещения и исходя из уровня дохода. При этом должны учитываться структура пассивов и сроки, на которые привлечены заемные средства1.
В Таблице 1 приведены данные банковского сектора по состоянию активов на 1 октября 2007, 2008, 2009 годов2.
Таблица
1. Количество активов банковского
сектора (млн.руб.)
на 01.10.2007 | на 01.10.2008 | на 01.10.2009 | |
Всего активов | 18 231 273 | 24 572 292 | 28 181 814 |
Статистика
за последние три года показывает,
что активы банковского сектора
увеличиваются, что положительно сказывается
на деятельности коммерческих банков
(увеличивается доходность банков)
и на развитии экономики страны в целом,
т.к. банковский сектор играет не маловажную
роль в развитии государства.
Структура и качество активов банка определяют его ликвидность, доходность, а следовательно, финансовую надежность и устойчивость.
По экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на четыре крупные категории.
Более подробная структура активов банков приведена ниже (рис.1), где четко видно, что значительную часть занимают кредиты, из которых на 1 января 2009г. 41,9% составляют кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям – резидентам, 14,3% - кредиты, предоставленные физическим лицам (резидентам и нерезидентам).
Рисунок
1. Структура активов банковского
сектора (%)3
Рисунок показывает, что кредитование является одной из самых важных активных операций и занимает большую долю в структуре активов банковского сектора. Предоставление кредита и ссуд приносит прибыль банку.
Все выше перечисленные активы можно классифицировать в зависимости от уровня доходности, степени риска и ликвидности.
По уровню доходности активы банка делятся на две группы4:
В зависимости
от степени риска вложений все
активы в соответствии с международными
стандартами и нормативами
Степень риска и доходности активов, как правило, находится в обратном соотношении с уровнем их ликвидности. С точки зрения ликвидности, т.е. быстроты превращения в наличные средства, в банковской практике различают:
2. Активные операции.
Активные
операции – операции, посредством
которых банки размещают
К основным
активным операциям банков относятся:
кредитные (ссудные) и инвестиционные.
Ведущее место принадлежит
Кредитные операции – это операции банков по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности, составляющих основные принципы банковского кредитования.
Инвестиционные
операции – это операции по размещению
ресурсов в ценные бумаги и другие
финансовые активы с целью получения
дохода или приобретения с их помощью
прав участия в управлении другими
организациями. Вложения средств в
финансовые активы для получения
дохода в виде дивидендов, процентов
и прироста курсовой стоимости называются
портфельными инвестициями, вложения
ради участия в управлении предприятием
– стратегическими