Страховий ринок України

   Основні показники  діяльності страхового ринку    та його динаміка представлені в таблиці 1.      

                                                                                                         Таблиця 1

           Основні показники діяльності  страхового ринку    та його  динаміка                                                                                                      

Показник	Перше півріччя 2011	Перше півріччя 2012	Темпи приросту Перше півріччя 2012/ Перше півріччя  2011
			млн.грн.	%
Валові страхові премії	11042,0	9581,9	-1460,1	-13,2
Валові страхові виплати	2481,7	2599,6	117,9	4,7
Рівень валових витрат, %	22,5 %	27,1 %	-	-
Чисті страхові премії	7612,3	8977,8	1365,5	17,9
Чисті страхові виплати	2431,8	2497,0	65,2	2,7
Рівень чистих виплат, %	31,9 %	27,8 %	-	-

 

Обсяги валових страхових премій за перше півріччя 2012 року зменшилися порівняно з першим півріччям 2011 року на 13,2%, при цьому чисті страхові премії збільшилися на 17,9%.

Обсяги валових та чистих страхових виплат за перше півріччя 2012 року зменшилися в порівнянні з відповідним періодом 2011 року (рис.1)

Рис.2.1. Динаміка страхових виплат за перше півріччя 2010-2012рр.(млн.грн.).

 

Таким чином,  валові страхові виплати (ризикове страхування) в цілому поступово збільшуються (на 4,8% порівняно з першим півріччям 2011 року); обсяг чистих виплат (валові виплати без урахування відшкодувань, компенсованих перестрахувальниками-резидентами) змінюється неістотно (на 2,7%). Різниця між чистими преміями і чистими виплатами збільшується, і це створює основу для більш прибуткової діяльності учасників ринку.

Рівень валових страхових  виплат (відношення валових страхових виплат до валових страхових премій) збільшився на 4,6 в.п. у порівнянні з 2011 роком. Рівень чистих страхових виплат (відношення чистих страхових виплат до чистих страхових премій) станом на 30.06.2012 становив 27,8% (станом на 30.06.2011- 31,9%). Суттєві зміни рівня чистих виплат відбулися за такими видами страхування, як страхування фінансових ризиків, страхування здоровя на випадок хвороби, страхування кредитів (у тому числі відповідальності позичальника за непогашення кредиту), що повязано насамперед зі зменшенням надходжень страхових платежів та збільшенням страхових виплат.

Рівень страхових виплат фізичним особам (відношення страхових  виплат до страхових премій) на 0,6 в.п. менше ніж торік (рис.2).

Рис.2.2. Динаміка страхових платежів, виплат та рівня страхових виплат у секторі страхування фізичних осіб за 2009 - 2011 рр., 1 півріччя 2012 р. (,млн. грн.)

 

Обсяг страхових премій від фізичних осіб за результатами першого півріччя 2012 року збільшився на 26,4% у порівнянні з відповідним показним 2011 року. За результатами першого півріччя 2012 року збільшився обсяг страхових виплат фізичним особам.

         Валові страхові платежі (премії,внески) при страхуванні життя за перше півріччя 2012 року становили на 43,6% більше, ніж за перше півріччя 2011 року. СК „Life” отримали відємне значення приросту резервів із страхування життя, що повязано з достроковим розірванням договорів страхування. Приріст резервів із страхування життя у двох страхових компаніях „Life” становив 32,6%, та 18,4% від загального приросту резервів відповідно[10].

У поточному році зменшилися об'єми як премій, сплачених на користь  перестрахувальників з числа  українських компаній (внутрішнє  вихідне перестрахування), так і  премій, які були прийняті на перестрахування  від українських компаній (вхідне внутрішнє перестрахування). В той же час, підтримується в цілому позитивна динаміка у платежів як прийнятих, так і отриманих по перестрахуванню з-за кордону (вихідне та вхідне перестрахування від нерезидентів).

У співвідношенні до валових страхових премій частка вихідного перестрахування станом на 30.06.2012р. становила 13,9% (станом на 30.06.2011р. – 36,4%)(рис.3).

 

Рис.2.3. Частки вихідного перестрахування у співвідношенні до валових страхових премій за перше півріччя 2010-2012рр.

 

Що стосується страхових  виплат, пов'язаних з перестраховиками і перестрахувальниками, то з-за кордону  в Україну в якості компенсації  по страхових випадках, що сталися, стало надходти більше коштів. В  той же час, виплати страхових  відшкодувань за кордон практично не здійснювалися, на відміну від 2010 року і першої половини минулого року. Усередині України перестрахувальники почали компенсувати своїм партнерам також відчутно більше.

Починаючи з другої половини 2011 року, спостерігається поступове  зростання як загальних активів страхових компаній, так і в сукупності тих активів, в які теоретично можуть бути розміщені страхові резерви, а також активів, якими страхові резерви не можуть бути представлені.

В той же час, знижуються об'єми активів, в які фактично були розміщені страхові резерви. Хоча якість таких активів тривалий час покращується. В цілому доки їх вистачає для підтримки поточних страхових виплат, відкритим залишається питання, чи досить їх для майбутніх виплат. Оскільки сьогодні локомотивами страхування як і раніше виступають види, збитковість по яких апріорі зростатиме.

У структурі страхових  резервів в ризиковому сегменті, триває повільне, але все таки скорочення об'ємів резервів заявлених, але не виплачених збитків, протилежна динаміка у резервів збитків що виникли, але не заявлені. В цілому є підстави вважати, що проблема невчасності страхових виплат як і раніше є актуальною. При цьому об'єм сплачених капіталів страховиків протягом понад двох років залишається фактично незмінним, хоча доки перевищує об'єм сформованих резервів в цілому по ринку. Це недивно, оскільки помітних і значних угод у сфері злиття і поглинань останнім часом не відбувається, що обумовлено як і раніше невизначеністю перспектив розвитку страхування, а також значною інформаційною закритістю ринку.

Обсяг загальних активів страховиків становив 49234 млн.грн., що на 14,9% більше в порівнянні з відповідним показником станом на 30.06.2011 року. Величина активів, визначених ст.31 Закону України „Про страхування”, збільшилася на 9,0% ( до 28469 млн.грн.), відповідно.

Разом з тим, основною проблемою для страховиків залишається  недостатність ліквідних фінансових інструментів для проведення ефективної політики інвестування коштів.

Розміщення страхових  резервів здійснюється згідно зі статтею 31 Закону України „ Про страхування ”, де визначено перелік активів за відповідними категоріями.

Обсяг активів, дозволених для представлення коштів страхових  резервів збільшився.

Усі розглянуті особливості  роботи компаній по окремих видах  страхування дозволили страховикам в 2011 і першій половині поточного року згенерувати більше валового доходу, більше зароблених премій, що, разом з вкрай незначним сукупним приростом відшкодувань дозволило отримати великий прибуток (враховуючи, що зростання операційних витрат нині вкрай стримане).

Серйозне падіння об'ємів внутрішнього перестрахування дозволило  чіткіше визначити реальну складову учасників страхового ринку. Автоматично  збільшилися заробітки компаній. Йдеться як про зароблені премії (об'єми вийшли на докризовий рівень), так і про валові і чисті фінансові результати від основної діяльності.

Результат основної (страхової) діяльності в цілому по учасниках  ринку останні 2 роки збільшується, оскільки продовжує збільшуватись  позитивне сальдо між заробленими  преміями і страховими виплатами. По-друге, величина операційних витрат страхових компаній в 2011 році збільшувалася повільніше в порівнянні із заробленими страховими преміями, а в 2012 році мало місце зменшення цього показника. Тенденція скорочення частини витрат страховиків стала більш явною. Це створює резерв для збереження прийнятного рівня рентабельності бізнесу навіть в умовах можливого швидшого зростання обсягів відшкодувань.

В той же час слід відзначити поліпшення результатів від фінансової діяльності страховиків, зросли прибутки від володіння облігаціями, що знаходяться в їх портфелях. А ось фінансові операції з цінними паперами, окрім зменшення в об'ємах, в поточному році не були прибутковими.

Комбінований показник збитковості (сума рівня валових  виплат і рівня операційних витрат в зароблених платежах), продовжує поступово знижуватися, за підсумками І півріччя 2012 року склавши 75,4%, що на 8,6 п.п. менше, ніж в І півріччі 2011 року і на 8,4 п.п. менше, ніж в 2011 році. Відповідно, чистий прибуток страхових компаній в цілому по ринку істотно виріс: минулого року він склав загалом 4,29 млрд. грн. (більше 30% від зароблених премій), тобто майже в 3,5 рази більше, ніж в 2010 році; у І півріччі поточного року досягнутий результат в 2,24 млрд. грн., майже на 40% більше, ніж в січні-червні 2011 року [9].

В подібних умовах більшість  учасників страхового ринку не можуть бути зацікавлена в переході на оподаткування  прибутку, оскільки вигіднішим для  них є стягнення податкових платежів з обороту, навіть з урахуванням  операцій вихідного перестрахування.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РОЗДІЛ 3. НАПРЯМИ УДОСКОНАЛЕННЯ ФУНКЦІОНУВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ В УКРАЇНІ

3.1 Проблеми та перспективи розвитку страхового ринку України

 

Розвиток страхового ринку України потребує розв'язання проблем зі страхування життя, пенсійного, медичного страхування та страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів.

Страхування життя, як надійне джерело інвестиційних  ресурсів, становить на ринку страхових  послуг найменшу частку (0,66 відсотка), тоді як у країнах з розвинутою економікою цей показник дорівнює 30 - 40 відсотків. Нормативно-правова база (з точки зору термінів і форм страхування) не сприяє розвитку цього виду страхування. Щороку питома частка платежів із страхування життя в загальній структурі платежів зменшується у 2 рази. Лише 12 страховиків України мають ліцензію на проведення операцій із страхування життя, а реально цим питанням займаються тільки 6 страховиків. Внаслідок нелегальної діяльності іноземних страховиків із страхування життя Україна за оцінками експертів втрачає щороку 80 - 100 млн. доларів США [11, с. 28].

        Слабкий розвиток та недосконалість таких соціально важливих видів страхування, як пенсійне і медичне страхування, стримує розвиток страхового ринку.

Негативний  вплив на розвиток страхового ринку в Україні справляють:

- відсутність  економічної стабільності, сталого  зростання виробництва, неплатоспроможність  населення та дефіцит фінансових  ресурсів;

- значна взаємна  заборгованість, накопичення неплатежів  і збитковість більшості підприємств;

- неповна і  фрагментарна законодавча база, відсутність державних преференцій  на страховому ринку, неефективний  контроль з боку держави,

- прояви монополізму;

- високий рівень  інфляції (понад 10 відсотків), внаслідок  чого здійснення довгострокових (накопичувальних) видів страхування в національній валюті неможливе;

- слабкий розвиток  фондового ринку, що не дає  змоги використовувати цінні  папери як категорію активів  для захищеного розміщення страхових  резервів;

- відсутність  вторинного ринку страхових послуг, механізмів ефективної взаємодії банківського та страхового сектору економіки, низький рівень розвитку допоміжної інфраструктури страхового ринку;

- неналежний  рівень інформації про стан  і можливості страхового ринку,  довіри населення до страхування.

Серйозну загрозу  нормальному функціонуванню страхового ринку України також становить  тенденція до монополізації страхового ринку в інтересах окремих  міністерств, фінансово-промислових  груп або місцевих адміністрацій.

Зважаючи на соціальну важливість розвитку довгострокових (накопичувальних) видів страхування до моменту зниження рівня інфляції (менш як 10 відсотків), необхідно розглянути питання використання вільноконвертованої валюти під час здійснення довгострокових (накопичувальних) видів страхування, зокрема питання здійснення страхових платежів у вільноконвертованій валюті, формування математичних резервів у вільноконвертованій валюті та з метою диверсифікації ризиків розміщення резервів в активи інших категорій, не передбачених Законом України «Про страхування»[12, с. 104].

          Враховуючи недостатню капіталізацію страховиків, їх низькі можливості для відшкодування за значними ризиками та зважаючи на тенденції світового ринку страхування до концентрації, необхідно підвищувати фінансову міцність і стабільність страховиків України шляхом:

- сплати внесків  до статутного капіталу страховика  виключно грошима, в тому числі  в іноземній валюті;