Страхование имущества предприятий и организаций

      Также можно выделить функцию  облегчения финансирования. Она  имеет несколько аспектов. Во - первых , при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесённый им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во - вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определённой мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг. В - третьих, страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те  предприятия, которые застрахованы от обычных рисков. Все имущество юридических лиц принимается на страхование в добровольной форме.

      В качестве функций экономической  категории страхования можно  выделить следующие:

    1.Формирование  специализированного страхового  фонда денежных средств как  платы за риски, которые берут  на свою ответственность страховые  компании.

    2. Возмещение ущерба и материальное  обеспечение юридических лиц.  Право на возмещение ущерба  в имуществе имеют только юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется юридическими лицами в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

    3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев,   стихийных бедствий.   Сюда же относится правовое воз-

действие на страхователя, закрепленное в условиях   заключенного договора

                                                                  8

страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному  имуществу.

    В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба, которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д. Расходы страховщика на   предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей. [2, c.132].

    При страховании имущества предусмотрены  следующие виды договоров:

    - Основной – договор страхования  всего имущества, принадлежащего юридическому лицу.

    - Дополнительный- договор страхования  имущества, полученного страхователем  по договору имущественного найма  (если оно не застраховано у  наймодателя) или принято от  других организаций и населения для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию или хранение.

    - специальный – договор страхования имущества на время проведения экспериментальных, исследовательских работ, экспонатов выставок, личного имущества лиц, работающих у страхователя.

    Различают также сплошное страхование, охватывающее все имущество, и выборочное, когда со страхователем заключен договор страхования части имущества ( только здания, отдельные объекты, машины, оборудование и т.п.)

    Исходя  из форм собственности и категорий страхователей выделяют подотрасли страхования имущества: государственных предприятий, акционерных, коллективных

    С целью привлечения новых и  закрепления имеющихся страхователей  в договорах    страхования  предусматриваются    льготы  .   Общий  подход   к

          9

льготированию состоит в том, что страхователям, которые в течении двух и

более лет непрерывно страховали имущество и не получали страховое возмещение, ежегодно снижается страховой тариф при заключении очередного договора страхования. Возможен также льготный период, обычно месяц, для заключения нового договора. Если в течение льготного срока произойдет страховой случай, а новый договор не был заключен, страховое возмещение выплачивается исходя из страховой суммы, указанной в последнем договоре и без удержания страхового взноса.

    Объектами страхования являются:

    - основные фонды (здания, сооружения, передаточные устройства, машины  и оборудование, инструмент, производственный  инвентарь и принадлежности, хозяйственный  инвентарь)

    -Оборотные  фонды (производственные и товарные  запасы, незавершенное производство), а также готовая продукция.

    -Малоценные  и быстроизнашивающиеся предметы.

    Отдельно  от остального имущества на страхование  принимаются: трубопроводы (оборудование и составные части трубопроводов); денежные автоматы; наличные деньги, выставочные  экземпляры, стекла оконные, витринные, дверные.

    По  соответствующим вариантам может  быть застраховано также: электронное  оборудование, предназначенное для  приема, передачи, обработки и хранения разного рода информации; вычислительная техника, а также сопутствующее периферийное оборудование в составе электронно-вычислительных комплексов; копировальная и множительная техника; измерительные, регулирующие приборы и устройства; лабораторное оборудование; устройства передачи информации и прочие электронные устройства.

    Страхование средств транспорта - вид страхования, где объектом выступают механизированные и другие средства транспорта. Страхование  средств  транспорта предприятий проводится в обязательном и добровольном

                                                                    10

порядке. По действующим правилам на страхование принимаются автотранспортные средства, подлежащие регистрации органами ГАИ МВД, а также водный транспорт, регистрируемый в установленном порядке.

    К объектам страхования относятся  автомобили, мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски, мотонарты, снегоходы, мопеды с рабочим объемом двигателя не менее 49,8 см3, моторные, парусные и гребные лодки (кроме надувных) катера и яхты. Страховое возмещение выплачивается в случае повреждения или гибели средства транспорта в результате аварии, пожара, взрыва, урагана, удара, землетрясения, обвала, оползня, наводнения, паводка, повреждения водопроводной или отопительной системы и других бедствий, а также похищение средств транспорта или подвесного лодочного мотора и гибели или повреждения их в связи с похищением или угоном. Средства транспорта, принадлежащие промышленным или сельскохозяйственным предприятиям, кооперативным и общественным организациям, являются одним из объектов соответственного обязательного или добровольного страхования всего имущества этих предприятий (организаций)

    При страховании отдельных видов  и групп имущества страховые  организации четко определяют те объекты и риски, на которые страховая защита не распространяется. Так, например, при страховании электронного оборудования не подлежит возмещению ущерб, причиненный в результате естественного износа в ходе эксплуатации, действия коррозии. [5, c. 84].

    При страховании машин и механизмов страховщик, как правило, не возмещает  ущерб, вызванный воздействием эксплуатационных факторов; преднамеренных перегрузок, эксплуатации в условиях, не предусмотренных технической документацией.

    В объем страховых обязательств страховщиком всегда включаются расходы страхователя по уменьшению возможных убытков  при наступлении страхового случая (тушение или предупреждение распространения огня, аварий)

    Страховыми случаями являются гибель или повреждение застрахованного

      11

имущества в результате: огневых рисков (пожар, удар молнии, взрыв); стихийных бедствий (сильного ветра, дождя, снега, метелей, града, землетрясения, наводнения, паводка, действия подпочвенных вод, просадки грунта; хищения (его попытки) имущества с проникновением в помещение или иное хранилище; неправомерное действие третьих лиц; проникновение воды из соседнего помещения, аварии отопительной системы, водопроводных и канализационных сетей, несанкционированного срабатывания (поломки) систем пожаротушения.

    По  соглашению между сторонами перечень принимаемых на страхование рисков может быть уточнен или расширен. Увеличение набора рисков влечет за собой повышение страхового тарифа.

    Страховая сумма – это сумма денежных средств, в пределах которой страховщик несет ответственность и обязан выплатить возмещение при наступлении страхового случая. Она устанавливается соглашением страхователя со страховщиком в размере, не превышающем страховой стоимости застрахованного имущества. Такой стоимостью считается действительная стоимость имущества в месте в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

    Страховая премия (взнос) по застрахованному объекту  устанавливается исходя из размеров страховой суммы и страхового тарифа по данному объекту. Величина тарифа зависит от многих факторов. Учитываются технические характеристики, месторасположение объектов, срок страхования, соответствие уровня пожарной безопасности требованиям нормативных документов органов пожарной охраны, энергонадзора, а также вероятность наступления страховых случаев. Цена страховой услуги предопределяется, главным образом, величиной и характером риска, принимаемого на страхование.

    При гибели или повреждении имущества  страховое возмещение исчисляется и выплачивается в объеме фактического ущерба, однако оно не может превышать страховую сумму по договору. Размер ущерба определяется страховщиком    в  ходе  осмотра   поврежденного  имущества и исходя из его

         12

действительной  стоимости, а также с учетом другой информации, относящейся к данному  объекту и страховому случаю [1, c.274].

    Весь комплекс вопросов и возможных ситуаций по заключению, исполнению и прекращению действия договоров различных видов страхования имущества подробно оговорены в правилах страхования, которые разрабатываются каждым страховщиком самостоятельно. Правила, допуская отличия, все же имеют тенденцию к унификации, особенно в части перечня объектов страхования, набора рисков, объема страховой ответственности, порядка компенсации потерь. Очерчены строгими временными рамками уплата взносов, вступление договора в силу и выдача полиса, подача заявления о страховом случае, выплата возмещения. Многие требования едины для всех видов имущественного страхования. При наступлении страхового случая страхователю необходимо принять возможные меры к спасению и сохранению имущества, незамедлительно известить страховщика, а также компетентные органы путем подачи письменного заявления. Страхователь должен аргументированно доказать факт наступления страхового случая, свой интерес в застрахованном имуществе, размер претензий по ущербу, обеспечить права на предъявление регрессного иска к виновной стороне, если она имеется. Для этого привлекается информация метеослужбы, госавтоинспекции, следственных органов, ветеринарной службы и др.

    Страховой акт - документ, составляемый страховой  организацией при наступлении страхового случая и служащий основанием для выплаты страхового возмещения. В страховом акте указывается место, время и причины гибели (повреждения) имущества, размер нанесенного ущерба и принимаемые меры к сохранности имущества и другие сведения. В необходимых случаях к страховому акту прилагаются заключения компетентных органов, подтверждающие факт гибели (повреждения) имущества и его причину: органов пожарного надзора, ГАИ, сельского хозяйства, ветеринарной службы, и т.д. [32, c.218].

    Страховой  акт   составляется   специалистом  (руководителем) страховой

       13

организации с участием страхователя или его представителя. Законодательство может возлагать оформление страхового акта на депутатов (руководителей) сельских Советов народных депутатов или других лиц. Атрибуты акта и по-рядок его составления имеют отличия по видам страхования, а также по стра-ховым организациям.