Современное состояние банковской системы России

    Как расчетный центр банковской системы  Банк России играет основную роль в организации и функционировании платежной системы страны. Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования последней он выполняет следующие функции: устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

    Как банкир Правительства РФ Банк России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов. Для выполнения возложенных на него функций в различных сферах Банк России наделен полномочиями нормотворческой деятельности. Он имеет право издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции федеральными законами. Нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, за исключением нормативных актов, устанавливающих курсы иностранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ставок; размеры резервных требований и обязательных нормативов; прямые количественные ограничения, а также правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    1.3. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ДРУГИЕ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ 

    Современные коммерческие банки — это банки, обслуживающие организации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Согласно банковскому законодательству банк — это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов⁶. В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет: аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты; их размещение; расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

    Коммерческие  банки выступают, прежде всего, как  специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют  за счет этих привлеченных средств  разнообразные финансовые потребности  организаций и населения.

    Экономическую основу деятельности по аккумуляции  и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств  — объективный процесс, оказывающий  влияние на формирование и использование  ссужаемых стоимостей. Организуя  этот процесс, коммерческий банк выступает  коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

    В период перестройки в России считалось, что коммерческие банки — это  банки, основной целью которых является получение максимальной прибыли. Данный тезис был продекларирован даже в Законе «О банках и банковской деятельности». Однако дальнейшее развитие банковской системы показало, что  в условиях рыночной экономики банки, как уже отмечалось, должны не только стремиться к получению максимально  возможных доходов, но и минимизировать риски, обеспечить ликвидность, надежность и стабильность функционирования, планировать  свою деятельность с учетом интересов  всего общества, в том числе  участвовать в реализации социально  ориентированных проектов и программ, поддерживать свой имидж, развивать  филиальную сеть, предоставлять более  широкий спектр услуг большему числу  клиентов.

    Коммерческие  банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в  обращении задачам поддержания  стабильности денежного обращения  в стране, управления инфляцией и  курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

    Коммерческие  банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять  их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для  осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие  другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных  и текущих счетов, не могут выполнять  аналогичные функции.

    Особое  значение имеет деятельность банка  в области окончательного урегулирования расчетов между субъектами экономики. Действительно, одно из важнейших направлений  деятельности банка — осуществление  платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные  институты (кроме банков) эту задачу фактически не выполняют. Исключением  являются лишь клиринговые палаты и  расчетно-кассовые центры. Но последние  либо входят в состав банка (например, центрального, как РКЦ Банка России), либо, являясь частными (акционерными) организациями, выполняют лишь операции по взаимозачету, предоставляя право  окончательного урегулирования задолженности (выполнения платежных операций) банку.

    В последние годы, как в нашей  стране, так и за рубежом эксперты отмечают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключаемых тенденций: универсализации  и специализации банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются тенденции к  универсализации. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или  иными операциями коммерческие банки  вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого  банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т.п.) определяется наряду с содержанием его операций степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного  и финансового рынков.

    Особенности коммерческих банков проявляются в  ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого  банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

    По  российскому законодательству к  числу основных видов банковских операций относят следующие: привлечение  денежных средств юридических и  физических лиц во вклады до востребования  и на определенный срок; предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; открытие и ведение счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов; управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств; покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах; осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством; выдача банковских гарантий.

    Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки: выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих  лиц в денежной форме; оказание консультационных и информационных услуг; предоставление в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции.

    Кредитная организация также вправе проводить  иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством  Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России — и в  иностранной валюте (валютные операции).

    Важно отметить, что в соответствии с  российским банковским законодательством  кредитным организациям запрещается  заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение  конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) уставного капитала кредитных организаций, а так же заключение соглашений, предусматривающих осуществление контроля за деятельностью кредитных организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным правилам. 
Глава 2. ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ 

    2.1. СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 

    Для реальной оценки состояния банковской системы России и перспектив дальнейшего  развития необходимо учитывать ее специфические  особенности, формировавшиеся на протяжении всего периода становления. Среди  характерных черт, присущих банковскому  сектору российской экономики, можно  выделить следующие:

1. в части деятельности государственных банков было отмечено: превалирование или значительное воздействие государственных банковских структур на развитие банковской деятельности в стране; наличие тесных связей между государственными банками; преемственность в развитии банковских учреждений (претерпевших преобразования с сохранением, а иногда расширением или сокращением функций и направленности работы; значительная поддержка действующих и вновь создаваемых кредитных учреждений различных форм собственности со стороны центрального банка страны (так, во второй половине XIX - начале XX в., а также в период нэпа это выражалось первоначально в активном содействии созданию новых кредитных учреждений, а затем в поддержании их стабильного функционирования в сложных условиях);
2. в части долгосрочного кредитования банковской системе страны были свойственны следующие особенности: активная деятельность государственных банков наряду с частными банковскими структурами, приоритетность долгосрочного кредитования (вплоть до 1918 г. носившего в большей степени ипотечный характер, в советский период имевшего форму долгосрочных кредитных вложений в различные отрасли экономики). Кроме того, на протяжении всего периода развития в России применялись различные льготы по долгосрочным кредитам, предоставлявшимся государственными банками;
3. в числе особенностей развития российской банковской системы считаем целесообразным отметить такие, как: централизация банковской системы с момента возникновения банковской деятельности; ее подконтрольность верховной власти; отсутствие универсальных банков вплоть до начала 90-х гг. XX в.; наличие эмиссионной функции только у государственного банка, активное развитие вексельного кредитования в виде учета и переучета векселей, имевшего широкое распространение особенно в конце XIX - начале XX в., а также в период нэпа (т. е. в период функционирования в стране банковской системы централизованного двухуровневого типа);
4. разновидности кредитных учреждений: банкирские дома, имевшие самую долгую историю развития и просуществовавшие более двух веков; сберегательные кассы, которым уже 167 лет; кредитные кооперативы, развитие которых происходило быстрыми темпами в периоды благоприятствования частной инициативе в банковском деле при активной поддержке со стороны центрального банка страны; банки, среди которых кроме центрального банка страны были государственные банки, занимавшиеся долгосрочным кредитованием, а также акционерные земельные и коммерческие банки. Следует отметить и банки, действовавшие исключительно на региональном уровне: городские общественные банки (возникшие в 70-х гг. XVIII в. и просуществовавшие до начала 20-х гг. XX в.), а также коммунальные банки (образованные в период нэпа и действовавшие в течение нескольких десятилетий)⁷.

    Представляется  необходимым учитывать указанные  особенности банковской системы  России в процессе разработки стратегических направлений развития системы, а также мер денежно-кредитной политики, связанных с деятельностью региональных банков, формированием системы ипотечного кредитования, стимулированием долгосрочного кредитования, регулированием порядка выпуска ценных бумаг кредитными учреждениями и работы последних на фондовом рынке, а также в части деятельности банков с государственным участием.

    В странах с развитой рыночной экономикой⁸ сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на:

1. Универсальный банк — банк, осуществляющий все или большинство основных видов банковских операций⁹.

    В соответствии с Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности»  к банковским операциям относят:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация¹⁰ денежных средств, векселей¹¹, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий¹²;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

    Универсальные банки более устойчивы, чем специализированные банки, так как сочетают коммерческую и инвестиционную деятельность. Они  могут в полной мере использовать преимущества диверсификации своих  операций. Клиентам удобнее иметь  дело с одним банком, чем с несколькими  специализированными посредниками. Клиентами универсальных банков являются как мелкие вкладчики, так  и крупные компании.