Система банковского кредитования, ее элементы

Принцип обеспеченности кредита  означает, что ссуды могут выдаваться под определенные виды кредитного обеспечения. В мировой банковской практике видами кредитного обеспечения кроме материальных ценностей, оформленных залоговым  обязательством, выступают гарантии и поручительства платежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также страховые полисы оформленного заемщиками в страховой компании риска непогашения банковского кредита. Причем не только одна, но и все перечисленные формы юридических обязательств одновременно могут служить обеспечением выдаваемого банком кредита.

Принцип платности кредита  означает, что каждое предприятие-заемщик  должно внести банку определенную плату  за временное пользование его  денежными средствами. Реализация этого  принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это  своего рода “цена" кредита. Платность  кредита призвана оказывать стимулирующее  влияние на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств [6, c.265].

Совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюсти как  общегосударственные интересы, так  и интересы обоих субъектов кредитной  сделки: банка и заемщика.

Коммерческие банки предоставляют  своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

Прежде всего, по основным группам заемщиков:

кредит хозяйству;

населению;

власти.

По назначению (направлению) различают кредит:

потребительский;

промышленный;

торговый;

сельскохозяйственный;

инвестиционный;

бюджетный [5, c.105].

В зависимости от сферы  функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим  субъектам), могут быть двух видов:

ссуды, участвующие в расширенном  воспроизводстве основных фондов;

кредиты, участвующие в  организации оборотных фондов.

Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения.

По срокам пользования  кредиты бывают:

до востребования;

срочные.

Последние, в свою очередь, подразделяют на краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 до 3 лет); долгосрочные (свыше 3 лет).

Как правило, кредиты, формирующие  оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном  воспроизводстве основных фондов, относятся  к средне - и долгосрочным кредитам.

По размерам различают  кредиты крупные, средние и мелкие.

По обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру  обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По способу выдачи банковские ссуды можно разграничить на ссуды  компенсационные и платежные. В  первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором случае банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям [4, c.108].

По методам погашения  различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату).

По валюте кредита выделяют:

Ссуды в национальной валюте (тенге);

валютные кредиты.

Существует также  такие формы кредитных отношений, как ломбардный кредит и лизинговые операции.

Ломбардный кредит подразумевает  залог имущества или прав. При  предоставлении ломбардного кредита  залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости  от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:

ценных бумаг;

товаров;

драгоценных металлов

финансовых требований.

Стоимость кредита складывается из процентов и комиссионных платежей.

Лизинг - это финансовая операция. По сути - это целевой кредит, который  специализированная лизинговая компания берет в банке под закупку  оборудования [5].

С помощью лизинговых операций можно решить ряд проблем, в том  числе:

обновление средств производства предприятиями всех форм собственности;

целенаправленное  кредитование на приобретение основных средств;

ужесточение контроля за эффективным использованием вложенных средств и ритмичностью работы предприятия;

развитие наиболее эффективных направлений производства через систему заключения лизинговых договоров;

привлечение средств  зарубежных инвесторов через поставки оборудования по лизингу (по международному законодательству это не влечет увеличение внешнего долга);

управление холдингом  производственных и финансовых компаний через систему лизинговых и сопутствующих  договоров.

Причиной широкого распространения  лизинга является ряд его преимуществ  перед обычным видом банковского  кредита:

Лизинг предполагает 100% -ное кредитование и не требует немедленного начала платежей. При использовании обычного кредита для покупки имущества предприятие должно около 15% стоимости покупки оплачивать из собственных средств. При лизинге контракт заключается на полную стоимость имущества. Арендные платежи обычно начинаются после поставки имущества арендатору либо позже [7, c.108].

Мелким и средним предприятиям проще получить контракт по лизингу, чем ссуду. Некоторые лизинговые компании даже не требуют от арендатора никаких дополнительных гарантий, так  как предполагается, что обеспечением сделки является само оборудование. При  невыполнении арендатором своих  обязательств лизинговая компания сразу  же забирает свое имущество.

 

 

2. Анализ развития банковского кредитования в РК

2.1 Современные тенденции банковского кредитования

 

В последние годы экономика  Казахстана характеризуется устойчивыми  позитивными тенденциями. Высокие  темпы экономического роста страны обеспечиваются не только внешними факторами, связанными с благоприятной ценовой  конъюнктурой на сырьевые ресурсы, но и внутренними.

Казахстан фактически с нуля построил эффективную банковскую систему - и это притом, что в республике фактически не было традиций банковского  дела. Именно, банковский сектор Казахстана является сегодня наиболее реформированным  и динамично развивающимся, а  наши банковские технологии уже сегодня  считаются на постсоветском пространстве востребованной, конкурентоспособной, экспортной продукцией.

Укрепление банковской системы  характеризуется высокими темпами  роста активных банковских операций.

Банковская система - наиболее динамично развивающийся сектор экономики Казахстана. Уровень проникновения  в экономику (около 90% ВВП) сопоставим с показателями стран Евросоюза. В целом по банковской системе  растут основные качественные показатели (достаточность капитала и ликвидность). Банковский сектор Казахстана по динамике своего развития намного опережает  как темпы роста ВВП, так и  наиболее успешные несырьевые отрасли страны. Привлекая внешнее финансирование, банки наряду с нефтяными компаниями являются основными поставщиками валютных средств в республику, оказывая существенное влияние на курсообразование национальной валюты. Банки являются также основными игроками на фондовом рынке республики, они обеспечивают основной оборот средств и служат основными поставщиками финансовых инструментов.

По состоянию на 01.02.2012 на казахстанском финансовом рынке функционируют следующие банки второго уровня:

1.  АО "ДБ "RBS (Kazakhstan)"

2.  АО "Банк "Bank RBK" (прежнее наименование - АО "Казахстанский инновационный коммерческий банк")

3.  АО "Хоум Кредит Банк" (АО "МБ "Алма-Ата")

4.  АО "АТФБанк"

5.  АО ДБ "Альфа-Банк"

6.  АО "Альянс Банк"

7.  АО "«Дочерний банк «Punjab National Bank»-Казахстан»"

8.  АО «БанкПозитив Казахстан (Дочерний банк Банка Апоалим Б.М.)»

9.  АО "Евразийский банк"

10.  АО "Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана"

11.  АО "Заман-Банк"

12.  АО "Казкоммерцбанк"

13.  АО "Kaspi Bank"

14.  АО "ДОЧЕРНИЙ БАНК «КАЗАХСТАН-ЗИРААТ ИНТЕРНЕШНЛ БАНК"

15.  АО "Казинвестбанк"

16.  АО ДБ "Банк Китая в Казахстане"

17.  АО "AsiaCredit Bank (Азия Кредит Банк)"(прежнее наименование АО "СБ "ЛАРИБА-БАНК")

18.  АО "Народный сберегательный банк Казахстана"

19.  АО "ДБ "Национальный Банк Пакистана" в Казахстане

20.  АО "Delta Bank"

21.  АО "Нурбанк"

22.  АО "СЕНИМ-БАНК"

23.  АО "Ситибанк Казахстан"

24.  АО ДБ "ТАИБ Казахский Банк"

25.  АО «Темiрбанк»

26.  ДБ АО "Сбербанк России"

27.  АО "Торгово-промышленный Банк Китая в Алматы"

28.  АО "БТА Банк"

29.  АО "Банк ЦентрКредит"

30.  АО "Цеснабанк"

31.  АО "Эксимбанк Казахстан"

32.  ДБ АО "HSBC Банк Казахстан"

33.  АО «МЕТРОКОМБАНК»

34.  АО "Банк "Астана-Финанс"

35.  АО "Банк Kassa Nova"

36.  ДО АО Банк ВТБ (Казахстан)

37.  АО "Шинхан Банк Казахстан"

38.  Акционерное общество "Исламский Банк "Al-Hilal"[8]

Таким образом, по состоянию  на 1 февраля 2012 года в Казахстане работают 38 банков второго уровня, в том числе в городе Алматы расположено 34 банка, 34 филиала и 370 расчетно-кассовых отдела банков. Динамика развития банковского сектора РК за период 01.01.2009 по 01.01.2011 гг. представлена в таблице 1.

 

Структура банковского сектора	1.04.2009	1.04.2011
Количество  банков второго уровня, в т.ч.:	38	398
-банки  со 100% участием государства в  уставном капитале1	1	1
Количество  филиалов банков второго уровня	374	355
Количество  дополнительных помещений банков второго  уровня	1 925	1 859
Количество  представительств банков второго уровня за рубежом	17	18
Количество  представительств банков-нерезидентов в Республике Казахстан	32	31
Количество  банков-участников системы обязательного  коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц	36	36
Количество  банков, имеющих лицензию на осуществление  кастодиальной деятельности	11	11

Активы банков второго уровня за указанные периоды 2009 и 2011 г.г. увеличились на 388,4 млрд. тенге или 3,4 %, банковские займы и операции «обратное РЕПО» уменьшились на 167,0 млрд. тенге или на 1,7%, резервы (провизии) снизились на 151,2 млрд. тенге или на 3,8% [20] (таблица 2).

За указанных периодов 2009 и 2011 годов активы БВУ увеличились на 200,6 млрд. тенге или 1,7%, банковские займы и операции «обратное РЕПО» уменьшились на 84,10 млрд. тенге или 0,9%, резервы (провизии) уменьшились на 99,5 млрд. тенге или на 2,5%.

 

Таблица 2. Структура совокупных активов банковского сектора

Наименование  показателя / дата	1.04.2009		1.04.2011	Прирост, (в %)
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу
Наличные  деньги, аффинированные драгметаллы  и корреспондентские счета	1 037,0	8,97	964,5	8,1	-7,0
Вклады, размещенные в других банках	1 072,1	9,28	1 221,2	10,2	13,9
Ценные  бумаги	1 779,7	15,40	2 167,3	18,1	21,8
Банковские  займы и операции «обратное РЕПО»	9 638,9	83,40	9 471,9	79,3	-1,7
Инвестиции  в капитал	290,6	2,51	264,6	2,2	-9,0
Резервы (провизии)	-4 000,3	-34,61	-3 849,1	-32,2	-3,8
Прочие  активы	1 739,3	15,05	1 705,3	14,3	-2,0
Всего активы	11 557,3	100,0	11 945,7	100,0	3,4

 

Размер  активов и условных обязательств, подлежащих классификации, с начала года уменьшился на 873,4 млрд. тенге или  на 5,3%. При этом, стандартные активы и условные обязательства, подлежащие классификации, уменьшились на 617,1 млрд. тенге или на 7,3%, сомнительные –  на 147,8 млрд. тенге или на 3,2%, безнадежные  – на 108,5 млрд. тенге или 3,2%. Провизии по активам и условным обязательствам также уменьшились на 151,3 млрд. тенге или на 3,7% (таблица 3).

 

Таблица 3. Динамика качества ссудного портфеля банковского сектора.

Наименование  показателя / дата	1.04.2009			1.04.2011
	сумма осн. долга, млрд. тенге	в % к итогу	сумма осн. долга, млрд. тенге	в % к итогу
1	2	3	4	5
Всего ссудный портфель	9 638,9	100,0	9 471,9	100,0
Стандартные	2 449,2	25,4	2 441,1	25,8
Сомнительные	4 241,9	44,0	4 195,9	44,3
Сомнительные 1 категории	1 678,8	17,4	1 607,6	17,0
Сомнительные 2 категории	376,3	3,9	457,1	4,8
1	2	3	4	5
Сомнительные 3 категории	1 266,4	13,1	1 123,1	11,9
Сомнительные 4 категории	225,5	2,3	315,2	3,3
Сомнительные 5 категории	694,9	7,2	692,8	7,3
Безнадежные	2 947,8	30,6	2 834,9	29,9