Проблемы и перспективы развития современной российской кредитной системы

В наше время получили широкое распространение ипотечный кредит и овердрафт. Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Основным его источником служит эмиссия ипотечных облигаций корпорациями и банками. Овердрафт – это кредит, предоставляемый частным лицам, которые имеют право платежа чеками в суммах, превышающих остаток на счетах. Овердрафт допускается в известных пределах, например, на сумму месячного оклада на срок не более 15 дней. В течение установленного срока клиент обязан погасить возникшую задолженность, после чего он получает право на новый кредит в виде овердрафта.

В настоящее время  огромное значение для нормального  функционирования всей экономической  системы в целом имеют государственный  и международный кредиты. Государственным  кредитом называют совокупность кредитных  отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Государственный кредит выражает отношения в денежной форме между государством с одной стороны, и физическими или юридическими лицами с другой, чаще всего с банками, страховыми компаниями и предпринимателями. Кредит будет государственным в том случае, когда в качестве участника ссудной сделки выступают центральное правительство или местные органы власти.

Движение капитала в  сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов, называют международным кредитом. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные, региональные организации.

Формы международного кредита  можно классифицировать по главным  признакам, характеризующим отдельные  стороны кредитных отношений.

Международный кредит, раздвигая границы индивидуального накопления, способствует созданию новых фирм. Можно заключить, что международный кредит выполняет те же функции, что и другие формы кредита, только в международном аспекте. [11]

1.3 Принципы организации банковского кредитования.

При кредитных сделках  должны соблюдаться важнейшие принципы, то есть главные правила, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов устанавливаются порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми конкретными общественными условиями, в которых они проявляются.

Банковское кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды  осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые  представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений.

Принципами кредитования являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер и дифференцированность.

Возвратность означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой возвратности является кругооборот средств и  их обязательное наличие к сроку  возврата ссуды.

Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимую норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств у заемщика. Если срок пользования ссудой нарушается, то искажается сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение.

Принцип платности кредита  означает, что предприятие-заемщик  должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него денежных средств. На практике этот принцип осуществляется с помощью механизма банковского процента.

Обеспеченность ссуд как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств будет обеспечен в срок. Этот принцип предполагает реальное обеспечение предоставленных заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами сторон.

Целевой характер предполагает необходимость целевого использования средств кредитора.

Дифференцированность  кредитования означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходит к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита  клиентам. Банки стремятся предоставлять кредит лишь тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

2. Современная кредитная  система Российской Федерации.

2.1 Современная кредитная система.

Современная кредитная  система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных отношений, базирующихся на определенных формах и методах кредитования, и совокупность действующих финансово-кредитных институтов. Первое понятие кредитной системы связано с обеспечением движения ссудного капитала в виде различных форм кредита, а второе означает, что кредитная система через свои институты аккумулирует временно свободные денежные средства для направления их юридическим и физическим лицам, а также государству.

Кредитная система функционируется  через кредитный механизм, представляющий собой:

1. систему связей по аккумуляции и мобилизации денежных капиталов между кредитными институтами и различными секторами экономики;
2. отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;
3. отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

В настоящее время  структура кредитной системы  России включает в себя банковскую систему и небанковские кредитные учреждения (приложение 1).

Основой кредитной системы  является банковская система. Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Кредитные организации могут организовать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли для защиты и предоставления интересов своих членов, корпорации своей деятельности, развитие межрегиональных и международных связей и решению иных совместимых задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций. Законом разрешено создание банковских групп и банковских холдингов, которые не являются юридическими лицами. Банковской группой признается объединение кредитных организаций, в котором одна головная организация оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые организациями управления других кредитных организаций. Банковский холдинг – объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором головная организация (юридическое лицо), не являющаяся кредитной, имеет возможность прямо или косвенно влиять на решения органов управления кредитной организации.

Небанковские кредитные  организации - осуществляют отдельные  банковские операции, предусмотренные  законодательством страны. Так, в Российской Федерации небанковские кредитные организации  на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять следующие банковские операции и сделки:

• привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
• размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
• купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме от своего имени и за свой счет;
• выдача банковских гарантий.

2.1 Банковская система

Банковская система представляет собой совокупность взаимосвязанных или взаимодействующих банков, каждый из которых выполняет определенные закрепленные за ним функции.

В соответствии с федеральным  законом «О банках и банковской деятельности» (в редакции от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ) банковская система Российской Федерации является двухуровневой и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Центральный банк имеет  законодательно закрепленную монополию  на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

Кредитная организация  – юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Банк – кредитная  организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств  физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Основное назначение банков – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. [2]

По функциональному  назначению банки подразделяются на:

• коммерческие банки – основное звено банковской системы. Главное их отличие от Банка России – отсутствие права эмиссии банкнот. Коммерческие банки в отличие от специализированных выполняют все виды кредитных операций: кассовые, расчетные, кредитные, валютные. Операции с ценными бумагами, оказание финансовых и посреднических услуг и другие. Специализированные банки выполнят один-два вида кредитных операций.
• инвестиционные банки – обеспечивают финансирование вложений в производство на длительный срок;
• инновационные банки – выдает кредиты в нововведения;
• депозитные банки – выдают кредиты за счет вкладов, учетные банки производят учет векселей;
• сбербанки – создаются с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий и их размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства;  
• ипотечные банки выдают кредиты под залог недвижимости.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот, но и организуют кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Можно сделать вывод, что основная функция банковской системы – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика,  с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов,  регулируются денежные  расчеты,  опосредуются  товарные потоки и так далее.  Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций,  кредитование,  инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, именно эти услуги нужны человеку, который каждый день проводит в деловой сфере.

2.2 Центральный банк Российской Федерации

Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее крупных коммерческих банков и законодательным закреплением за ними монополии на эмиссию (выпуск) национальных знаков и ряда особых функций в области денежно-кредитной политики. Такие банки стали называться эмиссионными, а затем просто центральными, что отражает их роль в кредитной системе любой страны¹.

Процессы возникновения и развития центральных банков в различных странах во многом схожи. В XVI – XVIII вв. для того, чтобы контролировать количество денег в обращении, центральным банкам было предоставлено монопольное право эмиссии денег. В XIX веке для обеспечения ликвидности и стабильности банковской системы центральные банки получили полномочия по осуществлению функций кредитора последней инстанции для других банков, а также регулирования и контроля всей банковской деятельности. И наконец, в середине XX века центральным банкам было предоставлено право самостоятельно либо совместно с правительством определять и реализовывать денежно-кредитную политику государства.

С развитием и усложнением экономических  отношений и политической структуры  общества функции центральных банков стали разнообразнее, значительно  расширился их статус.

Центральный банк  РФ был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. 2 декабря 1990 года Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России является юридическим лицом, главным банком страны. В ноябре 1991 года в связи с образованием Содружества независимых государств и упразднением союзных структур Центральный банк РСФСР был объявлен на территории РСФСР органом денежно-кредитного и валютного регулирования экономики страны. Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банк России).