Отчет по преддипломной практике в Бин-банке

 

     Собственные средства планомерно увеличиваются за счет дополнительных выпусков акций и получаемой прибыли. За 1 квартал 2006 г. собственные средства выросли на 85 млн. руб., в основном за счет прибыли текущего года.

     7.2. Оценка качества управления активами

 

     Учитывая  сравнительно небольшой размер коммерческой сети банка и его стратегию быстрого расширения масштабов бизнеса, качество активов банка в дальнейшем будет зависеть от того, какие направления деятельности он будет развивать. Хотя Россия относится к странам с низким уровнем использования заемных средств в экономике, быстрый рост активов того или иного банка обычно расценивается Standard & Poor's как тревожный сигнал по причинам, как правило, непродолжительности присутствия многих российских компаний на рынке и непредсказуемости правовой обстановки.

     На 31 декабря 2005 г. объем ссуд, выданных 20 крупнейшим заемщикам, составлял 53% кредитного портфеля, или 190% собственного капитала банка. Таким образом, этот показатель понизился по сравнению с предыдущими периодами и сейчас соответствует среднему уровню российских банков с аналогичными кредитными рейтингами.

     Возможно, банку будет нелегко удержать или понизить долю крупнейших кредитов в своем портфеле, поскольку, скорее всего, рост кредитования крупных клиентов будет опережать рост собственного капитала. Объем кредитования компаний из сектора коммерческой недвижимости, сократившийся в 1-м полугодии 2005 г., во 2-м полугодии возрос. К концу года доля этой категории заемщиков была довольно высокой и составляла 40% от общего объема выданных ссуд. Несмотря на то, что банк намерен диверсифицировать свой бизнес (в частности, в направлении розничного кредитования), концентрация кредитных рисков в секторе коммерческой недвижимости в среднесрочной перспективе останется высокой, поскольку этот сектор входит в число стратегических приоритетов материнской ФПГ. Высокая, как правило, концентрация кредитных рисков на предприятиях нефтяной отрасли понизилась к концу 2005 г. до 6% ссудной задолженности, но в дальнейшем, скорее всего, повысится до прежних чрезмерных уровней. Уровень кредитования связанных сторон, составлявший в конце 2005 г. 24% собственного капитала банка, в ближайшее время едва ли понизится, учитывая значительные потребности ФПГ в инвестициях.

     Зафиксированные в отчетности показатели качества активов вполне удовлетворительны (нефункционирующие ссуды составляют менее 1% ссудной задолженности), но, по мнению Standard & Poor's, они не отражают в действительности высокорисковый характер портфеля БИНБАНКа, так как большинство ссуд выданы сравнительно недавно, и пока не было возможности проверить качество их возвратности в период экономического спада.

     Кроме того, работу российских банков с непогашенными  ссудами и взыскание просроченной задолженности затрудняет неэффективность  правовой системы России.

     7.3. Оценка прибыльности банковской деятельности

 

     Проведем  оценку прибыльности банковской деятельности (табл. 7.2).

     Таблица 7.2

                                                                                                                                      (тыс.руб)

 

     Таблица 7.3

Прибыль и убытки

тыс.руб

 
 
 
 
 

Таблица 7.4

По состоянию  на 01.01.2005 и последующие отчетные данные

 

     Доля  доходов кредитной организации  от основной деятельности (видов деятельности) в общей сумме полученных за соответствующий  отчетный период доходов кредитной  организации за первый квартал 2006 г. -99,7%

     Доходы  Банка за 1 квартал 2006 г. выросли на 19% по сравнению с доходами за 1 квартал 2005 г. и составили 3,7 млрд руб., главным образом за счет расширения деятельности Банка и увеличения объемов операций.

     Основные  причины: увеличение процентов, полученных по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам на 53%; увеличение доходов, полученных от операций с ценными бумагами на 77%.

     Показатели  доходов 1 квартала 2006 г. находятся в рамках тенденции последних пяти лет: доходы Банка увеличиваются за счет расширения деятельности Банка. В 2002 г. рост доходов по сравнению с предыдущим годом составил 47,5%, в 2003 г. – 5,3%, в 2004 г. – 87,5%.

     В основе данной положительной тенденции  лежит изменение стратегической линии развития Банка. До 2002 г. банк отдавал предпочтение сотрудничеству с крупными корпоративными клиентами, которые, в основном, и формировали его пассивную базу и кредитный портфель. В соответствии с общими тенденциями развития банковского сектора, начиная с 2002 г., банк переориентировался на развитие розничного бизнеса и универсализацию продуктового ряда. Это потребовало существенных финансовых вложений в организацию сети продаж (открытие новых филиалов, дополнительных офисов, операционных касс, расширение сети банкоматов и офисов автоматизированного банковского обслуживания, реализация собственного пластикового проекта), что не могло не сказаться на показателях прибыльности и рентабельности.

     Эффект  от проведенных мероприятий привел к значительному росту показателей, в том числе доходов, в 2004 г. Увеличение доходов по сравнению с предыдущим 2003 г. обусловлено двумя основными факторами: ростом кредитного портфеля и окончанием периода стартовых затрат по расширению филиальной сети банка. Ряд недавно открытых филиалов прошли точку окупаемости и начали приносить прибыль.

     Продолжающийся уверенный рост доходов обусловлен значительным увеличением объемов операций с частными клиентами, постоянным ростом клиентской базы, наращиванием объемов операций с корпоративными клиентами, расширением присутствия Банка в регионах РФ.

     Внешние факторы существенного влияния на изменение размера прибыли в течение последних 5-ти лет не оказывали. Благоприятная экономическая ситуация в стране, рост деловой активности, валового внутреннего продукта и благосостояния населения позволили в течение 2001-2002 гг. поддерживать размер прибыли на достигнутом уровне.

     На  размер балансовой прибыли банка  в 2003 г. некоторое влияние оказало снижение ставки рефинансирования и, как следствие, снижение операционной маржи по процентным операциям. Размер снижения балансовой прибыли от влияния данного фактора оценивается экспертно в 20% от финансового результата.

     На  рост прибыли банка в 2004 г. существенное влияние оказало вступление в силу с 1 августа 2004 г. Положения ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Реклассификация ссуд и изменение резервных требований в соответствии с новой редакцией Положения повлекли за собой уменьшение размера создаваемого РВПС, что, соответственно, отразилось на размере прибыли Банка (увеличилась).

     Существенного влияния на прибыль, полученную банком в 2005 г. и 1 квартале 2006 г., внешние факторы не оказали. Мнение органов управления эмитента относительно вышеупомянутых факторов и/или степени их влияния на изменение размера прибыли совпадают.

     7.4. Оценка ликвидности баланса

 

     Ликвидность кредитной организации и достаточность  капитала контролируется Банком России нормативами мгновенной и текущей  ликвидности Н2 и Н3 и нормативом достаточности капитала Н1 соответственно. Банк стабильно выполняет нормативы Н1, Н2 и Н3, активы и пассивы по срокам достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.

Таблица 7.5

     На 01.01.2002 года