Отчет по практике в ОАО «Народный Банк Казахстана»

Автор: Пользователь скрыл имя, 08 Апреля 2011 в 22:15, отчет по практике

Описание работы

Открытое акционерное общество «Народный Банк Казахстана» является юридическим лицом в соответствии с законодательством Республики Казахстан, имеет самостоятельный баланс, банковские счета, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Содержание

Введение………………………………………………………………….………3

1 Характеристика основной деятельности АО «Народный Банк Казахстан»………………………………………………………………………..4

1.1 История развития банка…………………………………………………….4

1.2 Основные виды деятельности банка………………………………….…..11

2 Анализ финансовой деятельности АО «Народный Банк Казахстан»……15

2.1 Анализ состава и структуры активов и пассивов банка. Анализ документов и расходов банка………………………………………………..…15

3 Перспективы направления и развития АО «Народный Банк Казахстана»………………………………………………………………………21

Заключение………………………………………………………………………26

Работа содержит 1 файл

Отчет АО Народный Банк.docx

— 71.35 Кб (Скачать)

     - покупку, приём в залог, учёт, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

     - операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;

     - гарантийные операции: выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

     - сдачу в аренду имущества с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое в аренду имущество;

     - эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);

     - факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;

     - форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путём покупки векселя без оборота на продавца.

     Банк  осуществляет следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:

     - брокерская – с государственными ценными бумагами;

     - дилерская – с государственными ценными бумагами, а также иными ценными бумагами;

     - кастодиальная;

     - клиринговая.

     Банк  доминирует на рынке розничных услуг. По всем видам розничных услуг (депонирование  вкладов населения, открытие и обслуживание пластиковых счетов, микрокредитование, проектное финансирование, розничная  торговля валютой, инкассация) планируется  рост.

     Банк  является основным агентом Министерства финансов и Министерства труда и  социальной защиты Республики Казахстан  по расчётам с населением. Государственный  заказ на услуги Банка по выплатам пенсий, пособий, обслуживанию бюджетных  организаций, поддержку государственных  социальных программ, способствуют налаживанию  отношений стратегического партнёрства  с органами государственного и местного управления. Властные структуры являются главными союзниками Банка на рынках массовых розничных продуктов.

     Банк  сохраняет взаимоотношения с  Государственным центром Выплаты  Пенсий в качестве агента по выплате  текущих пенсий и пособий, с силовыми структурами по выплате пенсий пенсионерам  Министерства обороны, МВД, КНБ, ПВ, налоговой  полиции и Национального банка  РК.

     Тендерная комиссия Министерства финансов РК определила Банк уполномоченным агентом на право  выплаты государственных социальных пособий по инвалидности, по случаю потери кормильца и по возрасту в  РК.

     Банк  является победителем конкурса по определению  банков-агентов, обеспечивающих прием  и выплату наличных денег для  бюджетных организаций

     Сотрудничество  с правительственными структурами  по реализации государственных социальных программ способствует укреплению имиджа Банка, но должно развиваться на взаимовыгодных условиях, подразумеваюших установление размеров вознаграждения, адекватного  затратам Банка с учетом его развития. Это же относится к работе с  региональными структурами власти.

     Основным  конкурентом банка на рынке розничных  услуг является банк «Туран-Алем», который  занимает второе место на рынке частных  вкладов, хотя его рыночная доля намного  меньше. Кроме «Туран-Алема» достаточно развитой корреспондентской и филиальной сетью обладают «Казкоммерцбанк», «Центркредит», «Банк-Каспийский», «Казагропромбанк», которых в настоящее время можно рассматривать как потенциальных конкурентов.

     В корпоративном бизнесе основным конкурентом банка является «Казкоммерцбанк», наиболее передовой корпоративный  банк, являющийся лидером в этом секторе. Банки «Туран-Алем» и  «Центркредит» могут представлять конкуренцию в долгосрочном плане-после  структурных преобразований.

     Для банка приоритетным направлением реального  сектора являются пищевая и базовые  отрасли промышленности, крупные  предприятия производственной инфраструктуры (транспорт, связь и коммуникации, электроэнергетика), и коммунального  сектора.

     Банк  расширил свою нишу в реальном секторе  за счёт оказания консалтинговых услуг  в области проектного анализа, финансового  менеджмента, бизнес планирования.

     Привлечение средств на международных рынках капитала открыло новые возможности  удовлетворения инвестиционных потребностей реального сектора. Основным конкурентом  в этой сфере деятельности Банка  является компания «Казкоммерц Секъюритиз».

     Союзниками  банка являются многие иностранные  банки и компании. В области  выпуска и размещения евробондов роль ведущего менеджера выполняет  компания Lehman Brothers, которая также  оказывает банку услуги рейтингового консультанта при работе с международными рейтинговыми агентствами как Moody’s, Standard & Poor’s и Thomson Bankwatch Bree. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2  Анализ финансовой  деятельности АО  «Народный Банк  Казахстан» 

2.1  Анализ состава  и структуры активов и пассивов банка. Анализ документов и расходов банка

     Под финансовым состоянием понимается способность  банка финансировать свою деятельность. Финансовое состояние - комплексное понятие. Оно характеризуется обеспеченностью финансовыми ресурсами, необходимыми для нормального функционирования банка, целесообразностью их размещения и эффективностью использования, финансовыми взаимоотношениями с другими юридическими и физическими лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью

     Доходы  и расходы учитываются с использованием принципов начисления, осторожности и соответствия. Доходы и расходы  отражаются в бухгалтерском учете  в том отчетном периоде, в котором  доходы будут заработаны, а расходы  фактически понесены

     Анализ  доходности за рассматриваемый период показал, что в 2009 году получено доходов от всех видов вознаграждений и интересов в сумме 920553 тыс. тенге, что превысит сумму предусмотренную в бюджете на 423406 тыс.тенге и без учета перераспределяемых доходов планируется получить 670923 тыс тенге, в том числе:

     1.Процентные  доходы. В результате роста объемов  кредитования и увеличения ссудного  портфеля в текущем году получено  процентных доходов сверх запланированного  уровня на 6211тыс. тенге или  40,3%.

     2.Непроцентные  доходы. Доходы от оплаты услуг,  предоставляемых филиалом его  клиентам определены в сумме  86168 тыс. тенге, использование  бюджета по данной статье составит 92,7%.

     Анализ  расходов банка отражает уменьшение экономической выгоды в течение  отчетного периода в финансовом оттоке или использования активов, либо возникновения задолженностей, которые ведут к уменьшению капитала, отличных от тех, которые представляют собой распределение между владельцами  долей собственного капитала. Расходы  по всем видам расходов составляют 577495 тыс. тенге, в том числе:

     1.Процентные  расходы. Затраты филиала на  выплату процентов по депозитам  физических лиц по вкладам  тенге и в валюте составят 192096 тыс. тенге, что превышает запланированные  расходы на 24934 тыс.тенге , к установленному  уровню бюджета, в результате  увеличения объема среднесрочных  и долгосрочных депозитов.

     2.Непроцентные  расходы. Потери по купле-продаже  наличной и безналичной валюты  в 2009г. составят 361308 тыс. тенге исходя из фактических объемов продаж и прогноза изменения курса валют.

     Процентный  доход (расход) – доход (расход), связанный  с предоставлением денежных средств (привлечением ресурсов), по кредитам, депозитам и т.д., за которые Банк получает %.

     Непроцентный  доход (расход)- доход (расход), не связанный  с предоставлением денежных средств (привлечением ресурсов) и получаемый в виде комиссионных доходов и  расходов за реализуемые и получаемые услуги, или выручки от реализации материальных и нематериальных активов, МБП и др.

     Начисление  процентов по привлеченным ресурсам и предоставленным средствам  производятся банками в конце  месяца (процентный доход, расход).

Начисление  непроцентных доходов и расходов за услуги, оплата которых произойдет на следующий год, производится в  конце текущего года.

     Результатом финансово-хозяйственной деятельности Банка за отчетный период признается разница между доходом и расходом Банка за этот период.  Анализ отчета о доходах и расходах банка  включает доходы и расходы за оказание услуг, предоставленных юридическим  лицам (корпоративные операции) и  населению (розничные операции) отражаются в отчете отдельными строками с подведением  итогов финансово-хозяйственной деятельности в разрезе этих операций. Несмотря на рост активов, кредитного портфеля и депозитной базы по сравнению с 2004г., темпы роста основных показателей Банка значительно уступали банкам-конкурентам. В результате по итогам года Банк уступил позиции по ряду показателей, и доля Банка на основных финансовых рынках снизились. Так на декабрь 2009г. совокупные активы банковской системы выросли по сравнению с 2008 годом на 74,95%, а доля Народного Банка в совокупных активах БВУ снизились с 19,6% до 15,9%.(табл.1) 

Таблица 1- Показатели активов, обязательств и собственного капитала млн. тенге

    Показатели 2008г. 2009г.
    Активы 558 455 1 567239
    Обязательства 1561230 147632
    Собственный капитал 60 275 141 290
 
    Нераспределенный  чистый доход 7 015 241 14 431 264
    Темп  прироста активов с начала года 29,04% 57,04%
    Темп  прироста обязательств с начала года 29,09% 56,52%
    Темп  прироста собственного капитала с начала года 28,49% 62,81%
    Темп  прироста уставного капитала с начала года 2,19% 59,32%
    Возврат на средние активы ROA (>1,5%) 2,95% 2,57%
    Возврат на средний собственный капитал

    ROE (>15%) 26,20%

    29,80% 25,68%
 

     Анализ  Активов Народного Банка за 01.01.2010 год показали, что они выросли по сравнению с 2007 годом на 55% и составили 1 567 239 млрд. тенге. Рост активов происходил главным образом за счет роста объема кредитного портфеля клиентам. К концу года объем кредитного портфеля нетто вырос до 319,1 млрд. тенге, что на 101,1 млрд. тенге, больше показателя 2009 года. При этом последовательно росла доля кредитного портфеля в активах Банка с 50% до 64%. Однако по итогам года Банк несколько уступил позиции на рынке банковского кредитования , за январь-декабрь его доля снизилась с 18,6% до 17,2% от общего объема выданных кредитов клиентам банков на конец года .

     Одновременно  наблюдалась обратная тенденция  снижения вложений в ценные бумаги (на 14,9 млрд. тенге или 49%), что было характерно для банковской системы  в целом и связано с общей  тенденцией снижения уровней доходности по государственным ценным бумагам. Их доля в активах Банка снизилась  с 295 до 12%

     Анализ  динамики изменения обязательств банка  показал, что они достигли 142,5 млрд. тенге (рост 38,8%), за счет увеличения депозитной базы – средств и депозитов  клиентов до 473,1 млрд. тенге и займов банков и финансовых организаций.

     В структуре обязательств наблюдается  увеличение доли депозитов банков ( с 0,6% до 4,9%) и межбанковских займов (с 2,4% до 6,2%).

     Изменение величины собственного капитала на начало 2010 года составил 1 412 895 83 млн. тенге, увеличившись на 2,7%. Низкие темпы роста капитала Банка в течение всего года являлись ограничительным фактором роста активов Банка и объемов привлечения ресурсов. Собственный капитал банков второго уровня за январь-декабрь вырос на 24%, в итоге доля Народного Банка в совокупном капитале банковской системы снизились с 8,3% до 6,6% на конец года.

Информация о работе Отчет по практике в ОАО «Народный Банк Казахстана»