Отчет по практике в банке "Фінанси та Кредит"

2. ПЛАТНІСТЬ ЗА КРЕДИТНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ

1. Плата за кредит має містити не менш як дві складові: проценти за кредит та комісійна винагорода. Процентні ставки мають забезпечувати покриття витрат на залучення ресурсів для проведення кредитної операції та резервування, а також дохід від здійснення кредитної операції. Комісійна винагорода має забезпечувати покриття як транзакційних витрат на проведення кредитної операції, так і загальнобанківських накладних витрат, які розраховуються у відповідності до бюджету підрозділу Банку. 
2. Плата за кредит встановлюється Кредитним комітетом (комісією) відповідного рівня при прийнятті рішення про надання кредиту.
3. Комісійна винагорода може встановлюватися як:

• одноразова фіксована у гривнях;

• одноразова, у процентному відношенні до суми кредиту (кредитного ліміту);
• регулярна фіксована у гривнях;
• регулярна, у процентному відношенні до суми кредиту (кредитного ліміту).
4. Встановлення комісійної винагороди є обов’язковим за будь-якою кредитною операцією, якщо інше не передбачено умовами відповідного нормативного документу, що регулює проведення такої операції, чи рішенням Кредитного комітету. Комісійні винагороди можуть встановлюватися у різних комбінаціях (одноразові та регулярні) для досягнення необхідного рівня платності.
5. Нарахування процентів та комісій здійснюється відповідно до чинної Облікової політики Банку або (у разі відмінності) положення про відповідний кредитний продукт. Нарахування процентів за день видачі здійснюється як за повний день, а за день повернення не здійснюється.
6. Сплата процентів відповідно до умов кредитного договору за попередній календарний місяць здійснюється в період з 1 по 10 число наступного місяця або (у разі відмінності) відповідно до положення про відповідний кредитний продукт.
7. Сплата комісій здійснюється відповідно до умов кредитного договору.

 

3. КЛАСИФІКАЦІЯ КРЕДИТНИХ ПРОДУКТІВ

1. СТРОКОВИЙ КРЕДИТ

Визначення

Строковий кредит - це вид кредиту, при якому надання коштів відбувається однією сумою без траншів. Погашення здійснюється однією сумою або за графіком.

Мета

Цільове кредитування договорів, контрактів, що розраховані на швидке повернення вкладених  коштів, зокрема у вигляді строкових  кредитів, як правило, надаються програмні кредити.

Особливі  умови

Платність за кредитом встановлюється у вигляді  фіксованої процентної ставки та комісії за оформлення (і розгляд) кредиту.

Процедура проведення операцій з надання строкових  кредитів регулюється „Технологічною картою операції Надання строкового кредиту”, затвердженою наказом від 01.12.03р.

КРЕДИТНІ  ЛІНІЇ

Визначення

Кредитна лінія – це вид кредиту, при якому можливе надання та погашення кредиту траншами в межах встановленого максимального рівня (ліміту).

Кредитна  лінія надається у вигляді  відновлюваної чи невідновлюваної.

Невідновлювана  лінія передбачає видачу траншами, загальна сума яких за весь строк дії  кредитного договору не може перевищити встановлений ліміт.

Відновлювана  кредитна лінія передбачає можливість неодноразового надання і погашення траншів кредиту в межах встановленого ліміту протягом дії кредитного договору.

Мета

Кредитні  лінії в основному надаються  для задоволення короткострокових потреб у обігових коштах, таких як фінансування дебіторської заборгованості, придбання сировини й запасів, або купівля готових товарів тощо.

Особливі  умови

Платність за кредитними лініями встановлюється у вигляді фіксованої процентної ставки. Бажано також стягнення періодичної  комісії за управління кредитною  лінією. За невідновлюваними кредитними лініями може встановлюватися графік погашення кредиту. За відновлюваними кредитними лініями може встановлюватися графік зниження ліміту.

Відновлювані  кредитні лінії надаються фінансово  стійким підприємствам, які здійснюють стабільну торгівельну або виробничу діяльність, якій властиве швидке обертання коштів та стабільний попит на продукцію.

ОВЕРДРАФТ

Овердрафт – це форма банківського обслуговування, що надається банком своїм клієнтам шляхом дебетування поточного рахунку клієнта в межах заздалегідь зазначеного ліміту.

Послуги овердрафту надаються клієнтами  Банку, з метою надання їм обігових коштів протягом окремих періодів їх діяльності.

Овердрафт не може надаватися для покриття збитків  компанії або простроченої заборгованості.

Овердрафт може надаватися без забезпечення у  межах бланкового ліміту. При наданні  бланкового овердрафту необхідно отримувати поручительство керівника та/або  засновника (фізичної особи) позичальника.

Платність за овердрафтами встановлюється у вигляді фіксованої чи плаваючої процентної ставки.

Обов’язковим  є стягнення щомісячної комісії  за управління овердрафтом.

Операції  з овердрафтового кредитування регулюються Положенням „О предоставлении овердрафта Банком „Финансы и Кредит”.

Розрахунок  Ліміту овердрафту

Дані для  розрахунку Ліміту овердрафту

Ліміт розраховується для кожного Клієнта індивідуально  на основі даних:

про рух грошових коштів (враховуються тільки надходження  від реалізації на Поточний рахунок, надалі – «Чисті надходження»), а  саме про:

обсяги надходжень грошових коштів на Поточний рахунок,

тенденції до зміни  обсягів чистих надходжень за певний період,

частоту чистих надходжень на Поточний рахунок за певний період;

балансу Клієнта  на останню звітну дату;

фінансових  коефіцієнтів;

кредитного  портфелю та кредитної історії Клієнта.

Для розрахунку Ліміту по овердрафту не враховуються отримані штрафи і неустойки, страхове відшкодування, будь-які повернення коштів, фінансова допомога, кредити, внески в статутний фонд, інші нереалізаційні надходження.

Формула розрахунку Ліміту овердрафту

Ліміт овердрафту (Л) розраховується за формулою:

, де

Н₁ – надходження за останні 30 календарних днів;

Н₃ – середнє арифметичне значення чистих надходжень за останні три місяці;

К_ТЕН – коригувальний коефіцієнт, що враховує тенденцію зміни надходжень на Поточний рахунок – порівнюється середнє арифметичне значення чистих надходжень за останні 3 (три) місяці та сума надходжень за останні 30 (тридцять) днів.

, але якщо Н₃≤Н₁, то К_ТЕН = 1

К_ЧН – коригувальний коефіцієнт, що враховує середньомісячну частоту чистих надходжень на Поточний рахунок за останні три місяці:

Кількість надходжень	більше  40	від 40 до 25	від 24 до 15	Менше 15
КЧН	1,00	0,75	0,50	0

К_ФС - коригувальний коефіцієнт, що враховує фінансовий стан Клієнта. Розраховується за формулою:

, де

К_Л – коефіцієнт ліквідності, що враховує ліквідність підприємства. Значення коефіцієнта виражається в балах залежно від номінального значення загальної ліквідності ЗЛ, що розраховується за формулою:

 

 

ЗЛ	ЗЛ ≥ 2,0	2,0 > ЗЛ ≥  1,0	1,0 > ЗЛ ≥  0,5	0,5 > ЗЛ ≥  0,3	0,3 > ЗЛ
КЛ	1,0	0,8	0,7	0,6	0,5

 

К_Н – коефіцієнт незалежності, що характеризує ступінь фінансового ризику. Значення коефіцієнта виражається в балах залежно від номінального значення фінансового важеля ФВ, що розраховується за формулою: 

ФВ	0 ≤ ФВ ≤  1,0	1,0 < ФВ ≤  1,1	1,1 < ФВ ≤  1,5	1,5 < ФВ ≤  2,0	2,0 < ФВ або   ФВ < 0
КН	1,0	0,8	0,7	0,6	0,5

 

К_ОБ – коефіцієнт обслуговування боргу, що характеризує якість обслуговування Клієнтом заборгованості за всіма кредитами в банках протягом останніх 12 місяців:

Стан обслуговування заборгованості	бали
Немає випадків затримки сплати за кредитами або  процентами	1,0
Клієнт ніколи не користувався кредитами або були випадки технічного прострочення платежів з вини Клієнта	0,9
Були випадки  прострочення платежів за кредитами  або процентами, але не більше 7 днів	0,7
Були випадки  прострочення платежів за кредитами  або процентами, але не більше 30 днів	0,5
Були випадки  прострочення платежів за кредитами або процентами більше, ніж на 30 днів (овердрафт таким Клієнтам не надається, Ліміт закривається)	0,0

 

П - сума діючих кредитів, крім тих, які

спрямовані  на придбання нерухомості, автотранспорту та виробничого обладнання, що призначається для використання у господарській діяльності протягом періоду, який перевищує 1 (один) рік (в частині суми, що підлягає поверненню пізніше запланованого терміну погашення овердрафту);

забезпечені заставою майнових прав на строковий депозит  або іпотекою.

До показника П обов’язково включаються всі кредити, за якими є прострочена заборгованість за основною сумою боргу або процентами, а також всі кредити в Банку такого Позичальника, за якими немає письмової згоди на збір, зберігання, використання та поширення через бюро кредитних історій інформації про Позичальника. Якщо за таким кредитом наявний невикористаний Ліміт кредитування, він також включається до цього показника.

3. МУЛЬТИВАЛЮТНА КРЕДИТНА ЛІНІЯ

Мультивалютна кредитна лінія – особливий вид відновлюваної кредитної лінії, за умовами якої можливе надання траншів у будь-якій із заздалегідь обумовлених валют.

Мультивалютні лінії надаються клієнтам, які  одночасно працюють як на зовнішньому, так і на внутрішньому ринку та мають регулярні потреби в  кредитуванні у спектрі валют.

Погашення траншів та процентів здійснюється у валютах, у яких вони були отримані. При цьому укладається один кредитний  договір та встановлюється один ліміт  в національній валюті України, який є граничною сумою заборгованості за всіма траншами. При цьому всі зобов’язання позичальника за цим кредитом мають спільне забезпечення.

Надається в будь-якій комбінації валют: гривні, доларах США, Євро, російських рублях одночасно.

Операції  з надання мультивалютних кредитних  ліній регулюються „Порядком предоставления кредитного продукта „Мультивалютная кредитная линия”.

4. ПРОГРАМНІ КРЕДИТНІ ПРОДУКТИ

Кредити за програмами – кредитування за специфічними, чітко визначеними умовами для придбання основних засобів під заставу цих засобів. Ці умови можуть передбачати участь у кредитному процесі партнерів Банку – торгівельних організацій, виробників, страхових компаній.

Як  правило програмні кредити надаються  у вигляді строкового кредиту  чи невідновлюваної кредитної лінії  з графіком погашення.

Операції з програмного кредитування регулюються відповідними Положеннями щодо кожного виду Програми кредитування: