Отчет по практике в банке "Фінанси та Кредит"

 ВСТУП

 
               Банк "Фінанси та Кредит" зареєстровано 30 жовтня 1991 року як Комерційний Банк "Український комерційний банк ділової співпраці", з 13 жовтня 1995 року перереєстровано як Комерційний Банк "Фінанси та Кредит". У грудні 2002 року відповідно до Закону "Про банки і банківську діяльність" до Статуту Банку були внесені зміни. Банк був зареєстрований як Банк "Фінанси та Кредит", ТОВ. У 2007 році Банк «Фінанси та Кредит» було реорганізовано з Товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) у Відкрите акціонерне товариство (ВАТ). У 2009 році Банк був перетворений в Акціонерне товариство (АТ).

Членство в  міжнародних об'єднаннях, біржах, асоціаціях і міжнародних організаціях: 
• Українська міжбанківська валютна біржа (УМВБ) 
• Українська Фондова Біржа (УФБ) 
• Асоціація Українських Банків (АУБ) 
• Перша Фондова Торгова Система (ПФТС) 
• ВАТ "Українська біржа" 
• ПАТ «Фондова Біржа« Перспектива » 
• Київський Банківський Союз (КБС) 
• Фонд гарантування вкладів фізичних осіб 
• VISA Incorporated (Принциповий член) 
• MasterCard WorldWide (Принциповий член) 
• Western Union (Прямий агент компанії) 
• MoneyGram (Прямий агент системи) 
• Аnelik (Прямий агент системи) 
• BLIZKO і Xpress Money (Aгент системи) 
• МБРР (Банк-агент з обслуговування кредитних ліній, гарантованих Кабінетом Міністрів України) 
• Професійна асоціація реєстраторів і депозитаріїв (ПАРД) 
Ліцензії та дозволи, які має Банк 
• Банківська ліцензія № 28 від 09.10.2009 р. 
• Ліцензія ДКЦПФР АВ № 493406 від 28.10.2009 р. на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами (брокерська діяльність) 
• Ліцензія ДКЦПФР АВ № 493407 від 28.10.2009 р. на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами (дилерська діяльність). 
• Ліцензія ДКЦПФР АВ № 493408 від 28.10.2009 р. на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами (андеррайтинг) 
• Ліцензія ДКЦПФР АВ № 493416 від 28.10.2009 р. на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності, депозитарної діяльності зберігача цінних паперів. 
Банківські операції, які Банк має право здійснювати на підставі банківської ліцензії НБУ: 
• Залучення вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб 
• Відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі перерахування коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них 
• Розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах і на свій ризик 
• Надання гарантій, поручительств та інших зобов'язань, які передбачають їх виконання у грошовій формі, від третіх осіб 
• Придбання права вимоги виконання зобов'язань у грошовій формі за доставлені товари або отримані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг) 
• Лізинг 
• Послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей і документів 
• Випуск, купівля, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних і платіжних інструментів 
• Випуск банківських платіжних карток і виконання операцій з використанням цих карток 
• Надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій 
• Операції з валютними цінностями 
• Ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у національній валюті Україні 
• Ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів / нерезидентів) в іноземній валюті 
• Ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у національній валюті Україні 
• Відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті і здійснення операцій за ними 
• Відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті і здійснення операцій за ними 
• Залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку Україна 
• Залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках 
• Операції з банківськими металами на валютному ринку Україна 
• Операції з банківськими металами на міжнародних ринках 
• Емісія власних цінних паперів 
• Операції купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів 
• Здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг) 
• Здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб 
• Перевезення валютних цінностей та інкасація коштів 
• Операції за дорученням клієнтів або від свого імені 
• Операції з інструментами грошового ринку 
• Операції з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках 
• Операції з фінансовими ф'ючерсами та опціонами 
• Довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами 
• Депозитарна діяльність і діяльність з ведення реєстровласників іменних цінних паперів 
• Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів 
 
1. Організаційна структура комерційного БАНКУ 

Організаційна структура банку схожа вище з  іншими підприємницькими структурами  і регламентується Законами України "Про господарські товариства", "Про банки і банківську діяльність" і т.д. 
Дія банків, як і інших господарських товариств, базується на корпоративно-нормативних актах, до яких належать установчий договір і статут. 
Кредитну стратегію та кредитну політику банку створює кредитний комітет. Він виконує такі функції, затверджує організаційну структуру процесу кредитування, визначає призначення диверсифікації кредитного портфеля, досліджує кредитний ризик портфеля та інших великих ризиків, якісь пов'язані з кредитуванням, оцінює адекватність резервів на всілякі втрати за позиками, приймає рішення щодо надання "великих" кредитів та періодичне списання безнадійних позик. 
Контроль за фінансово-господарською діяльністю банку здійснює ревізійний комітет. Без його висновку осносние собор акціонерів не правомочні затвердити баланс. Методом аналізу банківської діяльності комерційного банку є комплексне органічно пов'язане дослідження діяльності комерційного банку з використанням статистичних, економіко-математичних, облікових та інших способів обробки інформації. Особливостями методу аналізу банківської діяльності є: використання системи показників, що характеризують діяльність банку; вивчення факторів та причин їх зміни; виявлення і вимірювання взаємозв'язку між ними.

2. Структура кредитного підрозділу  в комерційному банку

Фронт-офіс – підрозділ Корпоративного банкінгу, який здійснює такі функції при кредитуванні клієнтів:

• пошук, залучення клієнтів,
• визначення категорії клієнтів,
• супровід клієнтів до відповідного працівника кредитного підрозділу,
• аналіз клієнта відносно можливості розширення споживання ним послуг Банку,
• контроль за виконанням клієнтом зобов’язань, що були ним прийняті у зв’язку з укладанням кредитного договору (перехід на обслуговування, залучення до Банку пов’язаних з клієнтом структур, партнерів, розширення споживання послуг Банку, тощо).

Кредитний підрозділ – структурний підрозділ Корпоративного банкінгу (Відділ корпоративного кредитування філії або Управління активних операцій ), який здійснює такі функції:

• проведення кредитного інтерв’ю,
• попереднє погодження умов кредитування,
• збір документів на кредит,
• аналіз повноти та якості наданої клієнтом інформації,
• формування висновку щодо доцільності подальшого розгляду кредитного проекту,
• здійснення оцінки фінансового стану позичальника згідно з встановленою методикою ,
• супроводження клієнта на стадії розгляду питання про кредит до вирішення цього питання
• презентує кредитний проект на розгляд Кредитного комітету відповідного рівня.

Підрозділ ризик-менеджменту – структурний підрозділ Банку, який проводить кредитний аналіз проекту, а саме

• перевірку оцінки фінансового стану позичальника,
• визначення можливого ліміту кредитування,
• оцінку та моніторинг (в т.ч. страхування) забезпечення,
• складання (та укладання у складних випадках) договорів застави,
• аналіз та оцінку проекту,
• аналіз ризиків,
• презентує кредитний проект на розгляд Кредитного комітету відповідного рівня.

Підрозділ заставних операцій – структурний підрозділ Банку, організаційно підпорядкований підрозділу ризик-менеджменту, який здійснює весь комплекс операцій із оцінки та моніторингу забезпечення, складання (та укладання у складних випадках) договорів застави. Питання забезпечення кредиту регулюються „Порядком проведення аналізу майна, що пропонується у заставу банку „Фінанси та Кредит”,  затвердженим рішенням Правління Банку та іншими нормативними документами Банку.

Кредитна адміністрація – підрозділ Операційного банкінгу (Відділ кредитної адміністрацій філії або Управління супроводження кредитних, міжбанківських та банкнотних операцій), який здійснює обслуговування клієнтів після прийняття позитивного рішення на кредитному комітеті відповідного рівня, а саме:

• укладання договорів (кредитних, поручительства, застави, іпотеки, та інших), що необхідно укласти для проведення кредитної операції,
• видачу кредитних коштів,
• моніторинг та погашення заборгованості

1. СТРУКТУРУВАННЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУ

1. Строк кредиту визначається як період часу від дати укладення кредитного договору до дати повного виконання Позичальником зобов’язань згідно цього договору. Строк кредитування залежить від мети кредитних проектів та строку їх окупності.

За строками користування кредити, що надаються Банком, поділяються на:

• короткострокові - до 1 року,
• довгострокові - понад 1 рік.

Короткострокові кредити можуть надаватися Банком переважно  для поповнення обігових коштів клієнта  та покриття тимчасових розривів у надходженнях та витратах коштів позичальника.

Довгострокові кредити можуть надаватися переважно  для формування основних фондів. Об'єктами кредитування можуть бути капітальні витрати на реконструкцію, модернізацію та розширення вже діючих основних фондів, нове будівництво, приватизацію тощо. Також довгострокові кредити можуть надаватися для поповнення обігових коштів.

2. За валютою кредити, що надаються Банком, поділяються на: гривневі; у доларах США; євро; російських рублях; мультивалютні.
3. За забезпеченням кредити, що надаються Банком, поділяються на:

• забезпечені заставою (майном, майновими правами та ін.);

• гарантовані (банками, коштами чи майном третьої особи);
• іншим забезпеченням (поручительство, страхування тощо);
• не забезпечені (бланкові).
4. За ступенем ризику кредити, що надані Банком, поділяються на:
• стандартні;
• під контролем;
• субстандартні;
• сумнівні;
• безнадійні.

У момент надання  кредит має бути не гірше, ніж субстандартний.

5. Кредити надаються Банком шляхом сплати розрахункових документів (переважно) Позичальника або перерахування коштів на поточний рахунок Позичальника.
6. Кредити, що надані Банком, погашаються:

• водночас;

• за графіком погашення;
• достроково (за вимогою кредитора або за заявкою позичальника).

Як правило, для строкових кредитів та невідновлюваних  кредитних ліній  встановлюється графік погашення виходячи з технологічного циклу роботи підприємства, порядку та термінів проведення розрахунків з контрагентами, періодичності надходження на рахунки позичальника. Повернення кредиту водночас без визначення проміжних строків як правило встановлюється при наданні кредиту на реалізацію проекту, за яким надходження грошових коштів очікується одномоментно після його реалізації або за відсутності у позичальника достатніх обсягів надходжень від іншої господарської діяльності для забезпечення поетапних розрахунків за кредитом.

7. За дотриманням строків погашення кредити поділяються на:

• погашені в строк;

• ті, за якими строк погашення не настав;
• відстрочені (пролонговані);
• прострочені.
8. Плата за кредит може здійснюватись у вигляді:
• фіксованої процентної ставки;
• плаваючої процентної ставки;

також додатково  може стягуватись плата у вигляді  комісійної винагороди.

9. Банком застосовується наступна періодичність сплати процентів за кредитом:

• при погашенні заборгованості;

• в кінці строку договору;
• щомісяця;
• щотижня;
• щодня;
• за індивідуальним графіком.
10. Забороняється надання кредитів:
• для придбання цінних паперів Банку чи формування та збільшення статутного капіталу господарських товариств;
• для внесення коштів на депозитні рахунки;
• погашення будь-яких зобов’язань перед пов’язаною особою Банку чи придбання її активів, цінних паперів, розміщених чи підписаних пов’язаною особою Банку (крім продукції, що виробляється цією особою);
• позичальникам, які мають негативну "кредитну історію" (мали прострочені кредити понад 90 днів, прострочені проценти понад 30 днів), допускали непоодинокі випадки нецільового використання кредиту, часткової або повної реалізації без згоди банку заставного майна, злісно порушували основні умови договорів кредиту та застави (крім випадків,  пов’язаних з форс-мажорними обставинами) тощо;
• позичальникам, яких за результатами оцінки фінансового стану на  дату надання кредиту віднесено до класу "Г" і "Д";
• нерезидентам або для здійснення інвестицій за кордон;
• підприємствам, проти яких порушено справу про банкрутство;
• на благодійну діяльність
• в інших випадках, передбачених чинним законодавством.