Наджность коммерческих банков

    Возвратность  инвестиционных средств, ссужаемых  предприятиям, обеспечивается в полной мере лишь успешной реализацией инвестиционных проектов. Серьезные инвестиционные кредиты могут даваться лишь предприятиям инвестиционно привлекательным, то есть наладившим эффективное управление и достигшим высокой инвестиционной кредитоспособности^[4]. Это означает лишь то, что сегодня большинству российских предприятий практически нельзя давать серьезные кредиты на длительный срок, поскольку они не будут возвращены. Таким образом, есть объективная необходимость в налаживании качества управления российскими предприятиями. Поскольку данная проблема хорошо понимается Минэкономики РФ, есть реальные шансы ее решения, во всяком случае разработанная в 1997 г. концепция реформирования предприятий должна быть практически реализована^[5]. Специалистам предприятий необходимо постичь науку, а может быть, и искусство разработки качественных бизнес-планов. Без этого получить у банков деньги и тем более на приемлемых условиях окажется невозможным.

    Работники банков, в свою очередь, должны научиться  оценивать инвестиционную кредитоспособность предприятий, запрашивающих кредиты  на реализацию инвестиционных проектов. Это непросто, но необходимо. Кроме  того, банкам следует научиться анализировать  бизнес-планы реализации инвестиционных проектов предприятий, особенно разделы, посвященные маркетингу, качеству продукции  и ее себестоимости. Необходимо также  освоить методики обследования предприятий-заемщиков  в натуре, чтобы понять, насколько  то, что показано в бизнес-плане, соответствует реалиям, а это  будет посложнее, чем анализировать  финансовую отчетность предприятия, но заниматься этим придется обязательно.

    Реорганизацию своего бизнеса для оптимизации  работы в неспекулятивной среде  банкам необходимо в первую очередь  осуществлять ради получения возможности  работать на минимальной, для конкретно  складывающихся в деловой среде  условиях, марже. Во-вторых, банк должен стремиться наращивать собственный  капитал. И между этими двумя  основными ориентирами не должно возникать противоречий. Наращивание  финансовой мощи банка должно обязательно  следовать за повышением эффективности  и качества его работы. Следовательно, на первый план со всей остротой выдвигается  необходимость повышения качества управления банком.

    Существенно повысить качество управления банком можно лишь за счет комплексного совершенствования  выполнения всех функций и всех направлений  его деятельности. В  России необходимо в широких масштабах внедрить в экономику механизм управления инвестициями на основе развития банковского кредитования. Сегодня реализация данного механизма открывает неплохие перспективы для подъема отечественного производства и одновременно создает условия для эффективного развития российской банковской системы. Чтобы банки смогли успешно вступить в новый этап экономической жизни России и выполнить свою роль в подъеме отечественной экономики, им необходимо качественно освоить технологии инвестиционного кредитования реального сектора.

    Поставленные  проблемы предполагается рассмотреть  в данной бакалаврской работе, состоящей  из трех частей. В первой части рассматриваются  факторы, определяющие надежность КБ: характеристики состояния Банковской системы РФ на современном этапе, причин кризиса банковской системы,  методы определения надежности коммерческими банками. Рассматриваются внешние и внутренние банковские риски и вопросы управления рисками. Раскрывается необходимость и Ключевые слова:

    В работе  использовались материалы ИЦ ”Рейтинг”,  независимого  агентства, работающее на рынке банковской информации, , монографии, статьи, данные финансовой отчетности предприятий и фирм.

Глава 1. Надежность коммерческих банков как необходимое условие развития банковской системы России

1.1. Факторы, определяющие  надежность коммерческого  банка. Основные  подходы к оценке  надежности коммерческих  банков

    В условиях продолжающейся рыночной нестабильности и кризиса в банках, принявшего скрытые формы, проблема оценки финансового  состояния банка является актуальной. Актуальность этой проблемы стала еще  выше после августовского банковского  кризиса 1998г. еще выше. Последствиями  этого кризиса стали: отсутствие ресурсов для продолжения кредитования  различных секторов экономики,  в том числе здоровой ее части что привело к стагнации производства, падению экспортного потенциала, другим негативным экономическим и социальным последствиям. Произошло огромное  изъятие средств вкладчиков с банковских счетов, что привело к резкому сокращению ресурсной базы банков,  снижение доверия к банковской системе и к отдельным банкам как со стороны самого банковского сообщества, так  и со стороны корпоративных клиентов. «Замораживание» значительных объемов  банковских активов в государственных ценных бумагах, потеря банками ликвидности, значительные убытки, в результате снижение суммарного капитала банковской системы практически до нуля.

    Не  лучше  отношение к коммерческим банкам и у  частных вкладчиков. На вопрос «Как изменится Ваше отношение к надежности вкладов в коммерческих банках после принятия закона "О гарантиях вкладов"?» участники  опроса, проводимого ВЦИОМ, дали следующие ответы:  Никак не изменится отношение у 2084 (80%) чел.; заметно улучшится - у 56 (2%) опрошенных; 416 (16%) чел. думают, что их отношение улучшится частично; у 47 (2%) респондентов отношение частично ухудшится и заметно ухудшится - у 56 (2%) опрошенных^[6].

     
Диаграмма 1. Отношение  населения  к надежности коммерческих банков после принятия Закона о частных вкладах  

    В высшую группу надежности не попал  ни один банк, к очень высокой группе относится только Сбербанк России, к высокой группе надежности относится только Внешторгбанк России, Газпромбанк, Международный московский банк.

    В «Программе реструктуризации банковской системы России»^[7] отмечены основные проблемы большинства  российских банков, накопившиеся в течение 5-6 лет и приведшие банковскую систему страны к глубокому системному кризису. Этими проблемами являются:

·         значительный объем выданных кредитов, которые либо не обслуживаются заемщиками, либо вовсе не могут быть возвращены заемщиками банкам, в результате чего значительный объем банковских активов оказался обесцененным и иммобилизованным;

·         тесное переплетение экономических интересов банков и их крупных акционеров, являющихся одновременно клиентами банков и членами их финансово-промышленных групп, в результате чего политика банков проводилась исходя из корпоративных интересов отдельных групп клиентов и не учитывала интересы частных вкладчиков и других кредиторов;

·         низкий профессионализм руководящего звена банков, а в ряде случаев – личная корыстная заинтересованность банковских менеджеров в проведении операций, нарушающих экономические интересы кредиторов и акционеров;

·         использование некоторыми московскими банками значительных государственных бюджетных средств в качестве ресурсной базы для ускоренного наращивания размеров своего баланса и операций, что привело к чрезмерной зависимости таких банков от состояния государственного бюджета, а также к нерациональному использованию государственных средств.

    В апреле 1999 года лицензию на проведение банковских операций имели более 600 московских организаций. В середине апреля в Москве прошел девятый съезд  ассоциации российских банков (АРБ). Высокое  собрание почтили своим присутсвием  первые лица правительства и Центрального банка. Главной темой для обсуждения стало состояние российской банковской системы и поиск путей выхода из кризиса. Выступавшие отмечали, что  совокупный капитал банковской системы  России реально равен нулю, что  денег на реструктуризацию банков в  бюджете нет, а помощь будут оказываться  избирательно только тем кредитным  организациям, которые встроены в  региональную и государственные  системы. Были и оптимистичные заявления  о том, что реальность оказалась  лучше мрачных прогнозов конца  прошлого года.

    Однако  общий тон выступлений был  все-таки минорный, а главным разочарованием прошедшего съезда, наверное, можно  считать отсутствие единства между  правительством, ЦБ и банковским сообществом  относительно того, что нужно делать в сложившейся ситуации. Поэтому  чего ждать дальше - массового отзыва банковских лицензий у так называемых "финансовых бомжей" или очередных  кредитных вливаний в них остается только догадываться. Между тем заочно в полемику вокруг путей санации  российской банковской системы вступил и председатель Всемирного банка Д.Вулферсон. Тон его заявления был достаточно жестским. Порекомендовав "быть здоровым и богатым", т.е. обанкротить банкротов и помочь тем, кто сможет устоять, г-н Вулферсон прозрачно намекнул на зависимость между успехами реформ в банковском секторе и получением Россией новых кредитов от ВБ. Так что дело по-прежнему за малым - начать и удачно завершить реструктуризацию российской банковской системы.

    Реструктуризация  банковской системы – это управляемый  мерами Правительства Российской Федерации  и Банка России, действиями учредителей  и руководителей кредитных организаций  процесс преодоления финансовых трудностей банков, проявившихся в  период финансового кризиса. Целями реструктуризации банковской системы  являются:

·         выделение жизнеспособного ядра банковской системы, увеличение ее капитала, улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реальной экономики;

·         выделение и ликвидация неплатежеспособных банков, не имеющих перспектив дальнейшего существования;

·         выделение и реформирование крупных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы значительные социальные и экономические издержки;

·         восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, корпоративных клиентов и иностранных партнеров;

·         восстановление способности банковской системы проводить расчеты;

·         защита вкладов населения, размещенных в банках;

·         недопущение утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности в среднесрочной перспективе;

·         отстранение неспособного к конструктивной работе банковского управленческого персонала, его замена на профессиональных банковских менеджеров, добросовестно защищающих интересы всех кредиторов и акционеров банка;

·         привлечение к участию в капиталах банков новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;

·         восстановление нормального функционирования финансовых рынков, валютного, ценных бумаг, производных финансовых инструментов, межбанковского кредитного рынка.

    В процессе реструктуризации банковской системы Правительство России, Банк России и российские банки должны руководствоваться следующими основными  принципами:

·         приоритетность защиты интересов частных вкладчиков;

·         равное отношение к корпоративным кредиторам, в том числе к иностранным;

·         открытость процесса реструктуризации обязательств и активов банков перед кредиторами, вкладчиками и органами надзора;

·         первоочередная экономическая ответственность старых собственников банка, выраженная в сокращении принадлежащего им банковского капитала;

·         привлечение кредиторов к управлению банками, подлежащими реструктуризации;

·         оказание государственной поддержки только тем банкам, которые самостоятельно стараются решить свои проблемы, принимают и  успешно реализуют собственные программы финансового оздоровления.

    Удачный выбор банка потребителями банковских услуг – предприятиями и частными лицами, подчас, не легкое дело. Наиболее важными критериями выбора банка, могут  служить, во-первых, тип банка; во-вторых, ассортимент предоставляемых им услуг; в-третьих, качество и цена услуг и, наконец, самое главное – надежность (устойчивость) банка.

    Под надёжностью банка понимается его способность без задержек и в любой ситуации на рынке выполнять взятые на себя обязательства. Поддержание устойчивости банков требует комплексного изучения их деятельности с применением широкого набора аналитических приемов.