Национальная валютная система

     Банковский  кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.

     При коммерческой форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Его можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок, как сумму основного долга, так и начисляемые проценты.

     Применение  коммерческого кредита требует  наличия у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.

     Выделяют  пять основных способов предоставления коммерческого кредита:

1. вексельный способ;
2. открытый счет;
3. скидка при условии оплаты в определенный срок;
4. сезонный кредит;
5. консигнация.

     Лизинг  -  долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения с погашением задолженности в течение нескольких лет. Использование лизинга имеет свои преимущества, поскольку "при этой форме сотрудничества для перестройки производства на базе современной технологии и выпуска продукции, отвечающей самым строгим требованиям рынка, не требуется изначальных вложений крупных средств. Все расходы на данном этапе покрывают лизинговые компании. "Лизинг не является банковской операцией в узком смысле слова. Он относится к близкой к банковской форме финансирования, которая может осуществляться торгово-промышленными предприятиями как побочная операция. Но в первую очередь "это компетенция специально созданных лизинговых обществ".

     Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. В отличие от государственных займов, широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита. В качестве кредитора государство через Центральный банк осуществляет кредитование:

     1) конкретных  отраслей или регионов;

     2) коммерческих  банков;

     3) целевых  программ международных отношений

     Международный кредит. Это наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Он функционирует на международном уровне, участниками которого могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а так же международные финансово-кредитные институты (МВФ, Мировой банк, Европейский банк и др.). Этот кредит классифицируется по нескольким базовым признакам:

     • по видам - товарные, предоставленные экспортерами при отсрочке платежа за товары или  услуги, и валютные в денежной форме;

     • по назначению - коммерческие, связанные  с внешней торговлей, финансовые - прямые капиталовложения, погашение  внешней задолженности, валютные интервенции;

     • по валюте займа - в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и  в международной счетной денежной единице (СДР, евро);

     • по обеспеченности - защищенные (товарными  документами, недвижимостью, ценными  бумагами и др.) и бланковые —  под обязательства должника (соло-вексель  с одной подписью).

     Международный кредит играет двоякую роль в экономике  страны. Положительную - стимулируя ускорение  развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую  деятельность, и отрицательную - обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства  и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники  сырья.

     Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

     Ипотечный кредит - это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Основным его источником служит эмиссия ипотечных облигаций корпорациями и банками. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты.

     Чистых  форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежной форме, однако на практике его погашение производится в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами.

      2. Структура кредитной  системы и особенности  ее формирования  в современной  России

     2.1. Элементы (звенья) кредитной  системы

     Понятием  «система» часто оперируют в  различных областях познания. Данное понятие имеет несколько значений. В экономической науке необходимо применять следующие определения:

     Система — совокупность организаций, однородных по своим задачам, или учреждений, организационно объединенных в одно целое.

     При рассмотрении кредитной системы  необходимо учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических  отношений, прошедших длительный исторический путь развития. Согласно вышеизложенным определениям системы кредитную  систему можно рассматривать  как:

1. Совокупность финансово-кредитных учреждений, организующих кредитные отношения. Представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями.
2. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Представлена различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

     Первый  аспект определения кредитной системы  характеризует институциональную  форму. Кредитная система характеризуется  совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми  формами организации и подходами  к осуществлению кредитных операций. Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских («околобанковских», «квазибанковских», «парабанковских») институтов. Соответственно образуются и два основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения. Первое из них представлено банками и другими учреждениями банковского типа, второе — небанковскими организациями.

     Банковская  система — ключевое звено кредитной системы, выполняющее большинство кредитно-финансовых услуг. Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг. Разновидностью СКФИ являются кредитно-сберегательные учреждения, возникшие как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков.

     Иерархическая структура системы имеет свои национальные особенности. Наиболее развитой является кредитная система США, Западной Европы и Японии. Как видно  из схемы, управляющим органом системы  является Центральный банк, который  осуществляет надзор за функционированием  кредитных учреждений, анализирует  их деятельность и через имеющиеся  рычаги воздействия направляет ее в  нужное русло. Однако прямое и непосредственное воздействие Центральный банк выполняет  только по отношению к банковским учреждениям и другим институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы Центральный  банк воздействует опосредованно.

     Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, СКФИ попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств. Тем самым низовые звенья кредитной системы могут находиться в двойном и даже тройном подчинении.

     В зависимости  от соподчиненности кредитных институтов, согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной  системы, можно выделить два типа построения банковской системы: 

1. Одноуровневая банковская система. Предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций.
2. Двухуровневая банковская система. Взаимоотношения между банками протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали.

     Одноуровневая организация банковской системы  существовала на ранних этапах развития банковского дела, когда еще не выделялись Центральные банки. На современном  этапе такие системы существуют в странах с планово-централизованной экономикой.

     В странах  с рыночной экономикой современные  банковские системы двухуровневые: I уровень — Центральный банк; II уровень — все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные Центральным банком.

     Кредитные системы разных стран имеют как  общие черты, так и специфические. Так, например, степень надзора за деятельностью коммерческих банков в каждой стране имеет свои особенности. Здесь можно выделить три группы стран. К первой группе относятся те страны, где контроль за деятельностью банков осуществляется Центральным банком. К этой группе относятся: Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Италия, Новая Зеландия, Португалия. Вторая группа характеризуется тем, что контроль за деятельностью банков осуществляет не центральный банк, а другие органы. К этой группе относятся: Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия. В третьей группе контроль за банками проводится Центральным банком совместно с другими органами. К этой группе относятся страны: Швейцария, Франция, Германия, США.

     Несомненным является и то, что большое значение имеет определение пределов денежно-кредитного регулирования деятельности кредитных  учреждений, которые, в свою очередь, оказывают влияние на развитие всего  народно-хозяйственного комплекса. 

     Центральный банк

     Центральный банк страны является главным звеном кредитной системы любого государства. Центральный банк - это, прежде всего посредник между государством и экономикой.

     Возникновение центральных банков связано со становлением и развитием кредитной системы  отдельных государств, которое сопровождалось концентрацией в немногих банках эмиссии банкнот. Такие банки  стали новыми центрами эмиссии денег. В истории развития кредитной  системы существовало два пути формирования центральных банков: 1) ЦБ приобретали  свой статус и функции в процессе исторической эволюции; 2) ЦБ изначально учреждены государством как эмиссионные  институты (США, Германия).

     Центральный банк чаще всего является собственностью государства, хотя имеются центральные  банки, капитал которых государству  не принадлежит. В зависимости от форм собственности центральные  банки подразделяются на унитарные (государственные), акционерные, объединения  ассоциативного типа (смешанные).

     Небанковская  кредитная организация

     Небанковская  кредитная организация  — кредитная организация,имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком.  
Небанковские кредитные организации  можно разделить на две группы:  
1. Расчетные, которые вправе осуществлять следующие банковские  операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.  
2. Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

     Специализированные  финансово-кредитные  институты.

     В их деятельности можно выделить, как  правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется  получение лицензии ЦБР. Они имеют  обычно специфическую клиентуру. К  таким институтам относятся кредитные  союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые  компании, частные пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и другие учреждения. Они аккумулируют средства населения  и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на рынке межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.