Кредитний ринок та кредитні операції комерційних банків

Нові кредитні угоди укладалися переважно з нефінансовими корпораціями, проте обсяги договорів з домашніми господарствами також зросли.

Залишки за кредитами, наданими резидентам, за місяць збільшилися на 5.5 млрд. грн., або на 0.7%, і на 01.11.2012 становили 815.9 млрд. грн. Кредитна підтримка банками реального сектору економіки здійснювалася переважно у національній валюті (приріст за місяць – 4.0 млрд. грн., або 0.8%). В іноземній валюті більшою мірою зросли залишки на рахунках від 1 до 5 років – на 1.7 млрд. грн., або на 1.7%. В цілому короткострокові кредити збільшилися на 4.8 млрд. грн., або на 1.5%, а довгострокові – на 0.6 млрд. грн. Річна зміна кредитів, наданих резидентам, у національній валюті становила 7.9%, в іноземній валюті – «мінус» 8.8%.

Кредити, надані сектору нефінансових корпорацій, були основною складовою зростання кредитів у жовтні, наочно це можна побачити у таблиці 1.1. Залишки за кредитами НК збільшилися за місяць на 5.8 млрд. грн., або на 1.0%, – до 601.1 млрд. грн. Їх частка зросла з початку року на 1.9 процентного пункту до 73.7% і залишалася найбільшою в структурі кредитів, наданих резидентам. У річному обчисленні залишки за кредитами, наданими НК, продовжили свою позитивну динаміку. Порівняно з жовтнем 2011 року вони зросли на 1.0%. Помірне кредитування сектору нефінансових корпорацій у поточному році насамперед пояснювалося наявністю значних зовнішніх ризиків.

Таблиця 1.1.

Кредити за секторами  економіки в 2012 році

Серед кредитів, наданих нефінансовим корпораціям у національній валюті, переважно зросли короткострокові кредити – на 4.2 млрд. грн., або на 2.1%. Серед кредитів в іноземній валюті вищими темпами збільшилися кредити від 1 до 5 років – на 2.0 млрд. грн., або на 2.3%. Найвищі темпи приросту у річному обчисленні та з початку      нефінансових корпорацій – 20.1% та 14.7% відповідно.

Значну кредитну підтримку  у національній валюті отримали корпорації торгівлі та будівництва. У корпорацій оптової торгівлі спостерігалося характерне зростання короткострокової заборгованості у гривнях, отриманих на поповнення обігових коштів для здійснення поточної діяльності. Залишки заборгованості за короткостроковими кредитами в доларах США збільшилися у корпорацій сфери інформатизації, виробництва харчових продуктів та напоїв, сільського господарства, торгівлі. Заборгованість за кредитами в доларах США строком від 1 до 5 років найбільше зросла у корпорацій сфери виробництва інших транспортних засобів, наземного транспорту та транспортних послуг.

Графік1.1.  Кредити, надані сектору нефінансових корпорацій, за валютами

Залишки за кредитами, наданими сектору домашніх господарств, збільшилися за місяць на 1.0 млрд. грн., або на 0.5%, і на 01.11.2012 становили 190.1 млрд. грн. Зростання стримувалося через значні скорочення залишків за довгостроковими кредитами, наданими домашнім господарствам в іноземній валюті, – на 1.7 млрд.грн., або на 1.8%. Натомість протягом жовтня в умовах заборони споживчого кредитування в іноземній валюті зростали залишки кредитів, наданих домашнім господарствам у гривнях: до 1 року – на 1.0 млрд. грн., або на 3.1%, довгострокових – на 1.6 млрд. грн., або на 2.6%. Переважно кредити у національній валюті отримувалися на споживання. У річному обчисленні залишки за кредитами, наданими сектору домашніх господарств у національній валюті збільшилися на 19.8%, з початку року – на 14.9%. Серед них найвищими темпами зросли кредити від 1 до 5 років – на 32.1% та 24.1% відповідно.

Тенденція скорочення залишків за кредитами в іноземній валюті тривала, починаючи з січня 2009 року. Залишки за кредитами у гривнях почали зростати з ІІ півріччя 2010 року. Таким чином, завдяки вжитим антикризовим заходам питома вага залишків валютних кредитів у загальному обсязі наданих домашнім господарствам кредитів поступово зменшувалася. На 01.11.2012 вона становила 47.6%, тоді як на кінець 2011 року – 56.9%, 2010 року – 69.1%, 2009 року – 72.4%.

Графік 1.2.  Кредити, надані сектору нефінансових корпорацій, за валютами

Залишки за кредитами, наданими іншим фінансовим корпораціям, зменшилися за жовтень на 1.3 млрд. грн., або на 7.2% – до 16.9 млрд. грн. Водночас у річному обчисленні зростання становило 8.8%, з початку року – 2.7%. Кредити, надані сектору загального державного управління, залишилися на рівні 7.8 млрд. грн. 

Нові кредити – включають суми за первинними кредитними договорами, укладеними протягом звітного періоду, а також суми задодатковими договорами, за якими відбулася зміна або суми, або процентної ставки, або суми та процентної ставки.

 

 

Таблиця 1.2.

Нові кредити в 2012 році (обсяги, надані протягом періоду)

Загальний обсяг нових  кредитів у жовтні становив 121.1 млрд. грн., збільшившись за місяць на 7.8%, за 12-місячними кумулятивними даними – на 1.3%.

Переважна частка договорів (90.0%) укладалася з нефінансовими корпораціями.

Обсяг нових кредитів сектору домашніх господарств за місяць зріс на 1.1 млрд. грн., або на 12.4%, за 12-місячними кумулятивними даними – на 1.1%.

Графік 1.3. Нові кредити за секторами економіки

Крім того, згідно статистичному  огляду НБУ за серпень 2011 р., загальний  обсяг нових депозитів у серпні збільшився до 100,8 млрд грн та був  меншим за середній обсяг за попередні 12 місяців (95,9 млрд грн). Обсяги депозитів  за 12-місячними кумулятивними даними (річне обчислення) зменшилися до 1 трлн 151 млрд грн, або на -0,03% у річному обчисленні.

 

 

За листопад 2012 року портфель банківських кредитів населення скоротився на 981 млн грн.

Зменшення відбулося  за рахунок скорочення обсягу позик  в іноземній валюті — на 2,7 млрд грн, тоді як кредитів в національній валюті було видано на 1,8 млрд грн, пише Комерсант-Україна.

Скорочення стало несподіваним, так як місяцем раніше банки збільшили  загальний портфель кредитів фізичним особам на 1,1 млрд грн. Тоді банкіри пояснювали таку динаміку активною видачею кеш-кредитів і кредитних карт.

Таким чином, кредити  населенню активно видавалися лише два місяці цього року — в липні та жовтні. В інші місяці портфель скорочувався в середньому на 1,4 млрд грн в місяць.

На сьогодні можливість взяти кредит цікавить населення  вдвічі більше, ніж варіанти вкладення  грошей на депозити, про що свідчить аналіз пошукових запитів в Google і Яндекс, яке провела консалтингова контора «Ашманов і партнери Україна».

Восени цього року українські банки отримали рекордний прибуток, а також значно зменшили обсяг проблемних кредитів. Про це заявила директор департаменту нормативно-методологічного забезпечення банківського регулювання і нгляду НБУ Наталія Іваненко.

За даними Нацбанку, банківська система країни в цьому році вперше за кілька останніх років вийшла в прибуток. Причому рекордну суму - понад мільярд гривень - банки заробили в жовтні.

"Банківська система  збільшує свої активні і пасивні  операції, - зазначила Іваненко -. Нехай  темпи кредитування недостатньо високі, але абсолютний приріст кредитів за рік - 25 мільярдів - .. Це все-таки цифра хороша Банківський сектор демонструє і збільшення довіри з боку населення З початку року обсяг депозитів фізичних осіб збільшився на 45 мільярдів гривень ".

У Нацбанку також повідомили, що проблемні кредити українських  банків цього року зменшилися на 12 мільярдів  гривень. У більшості вітчизняних  банків фінансові показники рівня  стабільності навіть вище, ніж у  багатьох європейських і американських банків, запевняє регулятор.

РОЗДІЛ ІІ. Кредитні операції комерційних банків.

2.1. Сутнiсть та змiст кредитної дiяльностi комерцiйного банку.

      Банкiвська  система сьогоднi -- це одна  з   найважливiших  та невiд'ємних  структур ринкової економiки.  Iсторично розвиток банкiв та товарного виробництва, обiгу йшли поруч i тiсно переплiтались. Банки  при  цьому формувались як фiнансовi посередники,  що залучають капiтали, заощадження населення та iншi грошовi засоби, котрi вивiльнюються в ходi господарської дiяльностi, i надають їх у тимчасове користування iншим агентам, що потребують додаткового ресурсного капiталу. Ставши iнституцiєю фiнансового перерозподiлу вартостi, у даний час комерцiйнi банки можуть запропонувати  клiєнтам до 200 видiв рiзноманiтних банкiвських продуктiв та послуг. Проте є наявний визначений базовий перелiк,  без якого банк  не може iснувати та нормально функцiонувати. До таких фундаментальних операцiй банку властиво вiдносять:

     - приймання  депозитiв;

     - здiйснення  грошових платежiв та розрахункiв;

     - надання  кредитiв.

     Кредитнi  операцiї є найважливiшим джерелом  прибутку  банку, проте у   зв'язку  зi збiльшенням в останнi роки випадкiв неповернення кредитiв  данi операцiї складають  пiдвищену   небезпеку  для стiйкостi та  стабiльностi  банку в цiлому.  Прикладом щодо цього можуть слугувати долi ряду банкiв України,  краху котрих  сприяла ризикована кредитна полiтика.

     Кредитнi  вiдносини мiж комерцiйними банками  та позичальниками будуються   на пiдставi кредитних договорiв (угод).  У практицi дiяльностi банкiв розрiзняється кредитування пряме й  опосередковане. При  прямому  кредитуваннi  договiр  на позичку укладається безпосередньо мiж банком-кредитором i позичальником.  Опосередковане кредитування вiдбувається при купiвлi банком фiнансових зобов'язань (як правило, векселiв) позичальника.

     Кредитний  договiр мiж банком та позичальником  укладається тiльки у письмовiй  формi,  в якому визначаються  взаємнi  зобов'язання та вiдповiдальнiсть  сторiн. Договiр може бути укладений як шляхом складання одного документа,  так i способом обмiну листами та зверненнями.  Вiдповiдно  до  принципiв кредитування кредитний договiр передбачає такi основнi засади:

     1. Визначення  призначення кредиту та його  розмiр.

     2. Визначення  строку  користування  позичальником кредитом.

Датою надання кредиту  вважається дата  виникнення  заборгованостi на позичковому рахунку позичальника.

     3. Визначення  форми надання кредиту та виду  позичкового  рахунку.

     4. Визначення  виду забезпечення кредиту.

     5. Визначення  плати (процентiв) за користування  кредитом.

     6. Визначення  порядку погашання кредиту та  процентiв за  надану позику.

     7. Права  i вiдповiдальнiсть сторiн щодо  надання i погашення кредиту.

     8. Контрольнi  та iншi заходи банку щодо повернення  наданого кредиту.

     У разi  прийняття рiшення про продовження  спiвпрацi з потенцiйним позичальником  пiсля укладання кредитного договору  йому надаються позичковi кошти  залежно вiд обраного методу  кредитування.

     Загалом  методи кредитування банками суб'єктiв господарювання є складовою частиною кредитного механiзму.  Зворотнiй рух кредиту визначається такими факторами, як безпосереднiй процес виробництва та обiгу,  а також змiна залишку забезпечення (наприклад, кредитованих цiнностей чи витрат), котра є прямим наслiдком названого процесу. Беручи це до уваги, вирiзняють методи кредитування за оборотом i за залишком,  а також оборотно-сальдовий  метод.  Данi особливостi  зворотнього  руху  кредиту проявляються через окремi елементи методiв кредитування:  вид позичкового рахунку,  порядок надання кредиту, способи його повернення та органiзацiя банкiвського контролю за дотриманням  принципiв  кредитування,  наведених вище.

     Власне  змiст кредитних операцiй комерцiйних  банкiв полягає в укладеннi та виконаннi договорiв щодо надання кредиту мiж  банком та позичальником,  якi  супроводжуються  записами за банкiвськими рахунками з вiдповiдним  вiдображенням  у  балансах  контрагентiв кредитного договору,  тому  значення  вказаних елементiв вiдiграє суттєву роль у визначеннi та виборi  банком  методу  кредитування суб'єкта.

     Кредити  надаються суб'єктам господарської  дiяльностi у  безготiвковiй  формi шляхом сплати платiжних  документiв з позичкового рахунку  як у нацiональнiй,  так i в  iноземнiй валютi  у  порядку, визначеному чинним  законодавством  та нормативними актами Нацiонального банку України, або шляхом перерахування на розрахунковий рахунок позичальника  (в  окремих  випадках можливе також надання кредиту у готiвковiй формi для розрахункiв iз здавачами сiльськогосподарської продукцiї).

     На даному  етапi розвитку банкiвської системи  України при наданнi позики  банк  може  вiдкривати для облiку  кредиту такi види позичкових  рахункiв:

     1. Простий  позичковий рахунок.

     2. Спецiальний позичковий рахунок.

     3. Окремий  позичковий рахунок.

     4. Контокорент.

     Цi рахунки  дають   змогу  вести облiк утворення  та погашання заборгованостi позичальника  за кожною окремою позикою.  Вiдмiнними рисами рахункiв   є  особливостi кредитування за оборотом i за залишком.

     Кредитування за  простим позичковим рахунком  у бiльшостi випадкiв передбачає  кредитування за залишком.  Грошовi  засоби  тут надаються для   покриття здiйснених витрат та  пiд фактично накопиченi запаси (залишки) товарно-матерiальних цiнностей. Позичальник в мiру  накопичення  запасiв  повинен заявляти про свою потребу у позичцi та подавати у банк вiдомостi  про  понаднормовi  оплаченi залишки кредитованих  цiнностей  для  визначення розмiру кредиту, оскiльки тiльки за наявностi цих даних банк може  встановити  реальну потребу  у позичцi та величину залишку матерiальних цiнностей, котрi пiдлягають кредитуванню.  Оформлення кредиту у  такому разi вiдображається у дебетi позичкового та у кредитi розрахункового рахункiв. Кiлькiсть простих позичкових рахункiв одного суб'єкта господарської дiяльностi як правило вiдповiдає числу об'єктiв кредитування, тобто кожен новий кредит вiдноситься на окремий простий позичковий рахунок.  Погашання кредитiв, що облiковуються на простому (сальдовому) позичковому рахунку,  переважно вiдбувається шляхом  списання  грошових засобiв з розрахункового або поточного рахунку позичальника. Тобто це є рахунок разових позик.