Кредитная политика банка

     Немаловажной  проблемой является то, что большинство предприятий имеют нестабильное финансовое положение, занимают неустойчивую позицию на рынке, имеют нерегулярный доход, вызывая сомнения в своей платежеспособности. Также укрываясь от уплаты налогов предприятия не все свои обороты проводят по расчетному счету, вследствие чего снижается лимит кредитования или же предприятие получает отказ от банка.

     Выводы.

     Таким образом, проанализировав основные тенденции на рынке кредитования в российскую экономику, можно сделать  следующие выводы:

     -рост  объемов кредитования и физических  и юридических лиц неуклонно  растет;

     - растет так же и объемы просроченной  задолженности;

     - имеется острая необходимость  в дополнительном объеме кредитования, однако эту потребность приравнивают  к объемам просроченной ссудной задолженности.

     В целом, проанализировав потребительский  рынок кредитования, выявлено две  проблемы – реальная ставка по кредиту, скрывающаяся за дополнительными комиссиями, и доля просроченных кредитов. Проблема информирования заемщиков о реальной ставке по кредиту давно и хорошо известна во всем мире.

     Основными же проблемами кредитования малого бизнеса  являются:

• создаваемый бизнес – зона повышенных кредитных рисков для банка;
• отсутствие стабильного дохода, т.е. невозможность произвести анализ и оценку бизнеса, оценить платежеспособность заемщика;
• отсутствие залогового обеспечения и поручителей;
• недостаточно развитая методология оценки банковских рисков;
• отсутствие четких банковских механизмов анализа бизнес проектов.

     Малый или средний бизнес, который имеет наиболее высокие шансы получить необходимый ему кредит в требуемом размере – это предприятие, оперирующее на рынке данного региона не менее полугода, приносящее своим владельцам стабильную прибыль, а также имеющее чёткие перспективы развития. Если же говорить о общем о кредитовании малого и среднего бизнеса в нашей стране, то несмотря на рост данного сегмента рынка кредитных услуг в последние несколько лет, ему необходимо дальнейшее развитие по целому ряду направлений.

     Несмотря  на высокие темпы роста, объемы кредитования малого и среднего бизнеса в России, по оценкам экспертов, смогут догнать объёмы кредитования в развитых странах не ранее, чем через 15 лет. 
 

ВЫВОДЫ  И ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Таким образом, кредитная политика является важной составляющей, точнее сказать, определяющей «активной» частью общей банковской политики в плане размещения привлеченных ресурсов (пассивов) в работающие отрасли экономики страны. По сути, кредитная политика определяет тот уровень риска, который готов принять на себя банк, предоставляя кредит (банковскую гарантию) заемщику.

     Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского  хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно по этому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.

     Размер  кредитного продукта банка зависит  не только от объема его собственных  средств, Нои от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта, становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

     Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые  устанавливает Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

     Центральный Банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в  центральные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых  в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с резервом ликвидных средств.

     Анализируя  проблемы и пути совершенствования  кредитования юридических лиц автор выявил основные проблемы:

• создаваемый бизнес – зона повышенных кредитных рисков для банка;
• отсутствие стабильного дохода, т.е. невозможность произвести анализ и оценку бизнеса, оценить платежеспособность заемщика;
• отсутствие залогового обеспечения и поручителей;
• недостаточно развитая методология оценки банковских рисков;

     отсутствие  четких банковских механизмов анализа  бизнес проектов.

     В заключение хочется отметить, что  особенность современной системы  кредитования состоит в ее зависимости  не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. 

      БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Федеральный закон РФ « О Центральном Банке РФ», статья 56, №6-ФЗ от 10 июля 2002 года;
2. Федеральный закон РФ « О банках и банковской деятельности» №395-1 от 2 декабря 1990 года;
3. Инструкцией Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г.№254П;
4. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями);
5. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 22 июля 2003 г. N 67н "О формах бухгалтерской отчетности организаций";
6. Приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 28 октября 2002 г. N БГ-3-22/606;
7. Указание Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У «о перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк РФ»;
8. Положение Банка России от 5 декабря 2002 г. N 205-П «о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ»;
9. Положение Банка России № 302-П от 26 марта 2007 года «о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ»;
10. Гражданский кодекс Российской Федерации, статья 824, 825;
11. Каджаева М. Р. , Дубровская С. В. Банковские операции: учебное

пособие. — М.: Академия, 2011;

12. Капаева Т.И. Учет в банках : учебное пособие. - М.: "Форум: ИНФРА-М", 2008г;
13. Проблемы кредитования среднего бизнеса [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.klerk.ru/;
14. Бухгалтерский учет в банках [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.e-college.ru/.
15. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 18.07.2009) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru/.