Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Декабря 2012 в 18:06, курсовая работа
Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.
Введение
1. Теоретические аспекты кредитной политики банка в сфере инвестиции
1.1 Сущность кредитной политики коммерческого банка
1.2 Содержание кредитной политики АО «Нурбанк»
1.3 Принципы АО «Нурбанк» в инвестиционной деятельности
2. Анализ кредитной политики банка в сфере инвестиции
2.1 Экономическая характеристика банка
2.2 Анализ инвестиционной деятельности
3. Перспективы развития кредитной политики банка в сфере инвестиции
Заключение
В исследуемом отрезке деятельности АО «Нурбанк» наблюдаются резкие изменения в структуре активов. Если статья «Корреспондентские счета» составляла 3,92% к итогу валюты баланса в 2009 году, то в 2010 и 2011 годах доля составила 2,12% и 3,39% соответственно.
Доля займов, предоставленных другим банкам в структуре активов ежегодно снижается, так если в 2009 году данная статья составляла 1,52%, то в 2010 году уже снизилась до 1,16%, а в 2011 году составила и вовсе 0,00%.
Доля кредитов, выданных клиентам на протяжении всех трех лет остается практически на одном уровне и составляет 0,011% в 2009 году и 0,008% и 0,006% в 2010 и 2011 годах соответственно.
Анализ структуры обязательств представлен в таблице 4
таблица 4 – Анализ динамики и структуры обязательств
млн.тг | ||||||
показатели |
2009 |
2010 |
2011 |
удельный вес % | ||
2009 |
2010 |
2011 | ||||
Корреспондентские счета |
49 |
13 |
1 |
0,02 |
0,01 |
0,0004 |
Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан |
30 |
20 |
10 |
0,01 |
0,01 |
0,00 |
Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
22 963 |
14 795 |
12 431 |
9,05 |
5,92 |
5,71 |
Срочные вклады |
7 450 |
7 312 |
1 000 |
2,94 |
2,93 |
0,46 |
Обязательства перед клиентами |
192 590 |
198 243 |
146 775 |
75,88 |
79,32 |
67,46 |
Операции "РЕПО" с ценными бумагами |
3 333 |
0 |
0 |
1,31 |
0,00 |
0,00 |
Выпущенные в обращение ценные бумаги |
5 368 |
14 496 |
35 687 |
2,11 |
5,80 |
16,40 |
Субординированные долги |
7 649 |
8 397 |
8 338 |
3,01 |
3,36 |
3,83 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения |
3 990 |
2 819 |
2 607 |
1,57 |
1,13 |
1,20 |
Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности |
12 |
11 |
22 |
0,00 |
0,00 |
0,01 |
Предоплата вознаграждения и доходов |
19 |
2 |
5 304 |
0,01 |
0,00 |
2,44 |
Начисленные комиссионные расходы |
25 |
32 |
91 |
0,01 |
0,01 |
0,04 |
Прочие кредиторы |
10 338 |
3 775 |
5 295 |
4,07 |
1,51 |
2,43 |
Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами |
0,07 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Итого Обязательства |
253817 |
249914 |
217562 |
100 |
100 |
100 |
Проводимая банком процентная политика направлена по итогам анализа активов и обязательств на поддержание объемов депозитов.
АО «Нурбанк» смог привлечь средства клиентов, увеличил количество клиентов, но по результатам анализа не смог эффективно использовать денежные средства. Анализ активов баланса показал, что основная часть средств не используется.
Анализ структуры капитала представлен в таблице 5
таблица 5 - Анализ динамики и структуры капитала
млн.тг | ||||||
Показатели |
2009 |
2010 |
2011 |
удельный вес % | ||
2009 |
2010 |
2011 | ||||
Уставный капитал |
33 977 |
33 979 |
129 643 |
76,31 |
75,54 |
296,09 |
Дополнительный капитал |
0,10 |
0,10 |
0,10 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Резервы на общебанковские риски |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Резервный капитал и резервы переоценки |
10 546 |
11 000 |
45542 |
23,69 |
24,46 |
26,00 |
Итого собственный капитал |
44 523 |
44 979 |
175185 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
Доля резервов по переоценке активов, имеющихся в наличии для продажи имеет положительную тенденцию: в 2009 году она составляла 23,69%, а 2010 и 2011 годах 24,46% и 26,00% соответственно.
На протяжении всех трех лет с 2009 по 2011 годы имел место профицит капитала: в 2009 году дефицит составлял 44 523 млн. тг., в 2010 году 44 979 млн. тг. и в 2011 году 175185 млн. тг.
Анализ пруденциальных нормативов, а именно анализ достаточности собственного капитала представлен в таблице 6
таблица 6 - Выполнение пруденциальных нормативов
Коэф.достаточности собственного капитала (k1-1) |
Коэф.достаточности |
Коэф.достаточности |
Коэф.максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отн-ми (k3) |
Коэф.максимального размера риска на одного заемщика, связанного с банком особыми отн-ми (k3') |
Коэф.текущей ликвидности (k4) |
Коэф.срочной ликвидности (k4-1) |
Коэф.срочной ликвидности (k4-2) |
годы |
0,156 |
0,144 |
0,172 |
0,233 |
0,006 |
0,587 |
3,848 |
5,704 |
2009 |
0,134 |
0,138 |
0,159 |
0,245 |
0,011 |
0,745 |
19,324 |
12,543 |
2010 |
0,186 |
0,205 |
0,236 |
0,18 |
0,055 |
0,951 |
13,206 |
10,75 |
2011 |
Коэф.срочной ликвидности (k4-3) |
Коэф.срочной валютной ликвидности (k4-4) |
Коэф.срочной валютной ликвидности (k4-5) |
Коэф.срочной валютной ликвидности (k4-6) |
Коэф.максимального размера инвестиций банка (k6) |
Коэф.максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами РК (k7) |
Коэф.капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами РК (к8) |
Коэф.капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами РК (к9) |
годы |
по ин. валютам стран, имеющих суверен.рейтинг не ниже "А" и валюте "Евро" |
по ин. валютам стран, имеющих суверен.рейтинг не ниже "А" и валюте "Евро" |
по ин. валютам стран, имеющих суверен.рейтинг не ниже "А" и валюте "Евро" |
||||||
1,533 |
2,394 |
3,621 |
1,980 |
0,124 |
0,140 |
0,181 |
0,618 |
2009 |
2,884 |
10,763 |
24,139 |
2,052 |
0,131 |
0,024 |
0,036 |
0,494 |
2010 |
7,556 |
71,853 |
48,927 |
29,076 |
0,101 |
0,006 |
0,012 |
0,012 |
2011 |
На 31 декабря 2009 г. банк не соблюдал установленные нормативы достаточности капитала первого уровня, поскольку величина его капитала была отрицательной. А на 31 декабря 2009 и 2011 годов коэффициенты К1-1, К1-2 и К2 банком были соблюдены, это говорит о том, что что активы находятся в обороте и приносят доход банку.
Коэффициент капитализации показывает сколько активов, приносящих доход, может быть компенсировано за счет полученной прибыли и созданных резервов. В 2009 году коэффициенты К7, К8 и К9 были положительной величиной. Об этом свидетельствует положительная величина собственного капитала. В 2009 и 2011 годах нормативные значения этих коэффициентов были в пределах нормы.
Следует отметить изменение коэффициента К4-1, значение которого в 2009 году составляло 3,848 , а в 2011 году – 13,206, хотя нормативное значение этого коэффициента составляет более либо равно 1. Это говорит о значительном увеличении ликвидности. Так же положительную тенденцию имеет коэффициент К4-4, который в 2010 году составлял 10,763, а в 2011 году это значение возросло до 71,853.Но незначительно было увеличение в 2010 году по сравнению с 2009 годом, значения составляли 10,763 и 2,394 соответственно.
2.2 Анализ инвестиционной деятельности
Анализ динамики денежных средств от инвестиционной деятельности приведен в таблице 7.
Таблица 7
млн.тг | ||||||
АО "Нурбанк" | ||||||
Показатели |
2009 |
2010 |
2011 |
Удельный вес % | ||
2009 |
2010 |
2011 | ||||
Приобретение основных средств |
-3059 |
-881,604 |
-3,509 |
40,57 |
57,58 |
0,19 |
поступление от реализации основных средств |
239,38 |
32,746 |
0 |
-3,18 |
-2,14 |
0,00 |
продажа инвестиционных ценных бумаг имеющихся в наличии для продажи |
11743,57 |
33923,84 |
9440,2 |
-155,76 |
-2215,52 |
-506,89 |
приобретение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемые до погашения |
0 |
-1137,924 |
-11299 |
0,00 |
74,32 |
606,70 |
приобретение инвестиционных ценных бумаг имеющихся в наличии для продажи |
-16463,4 |
-33468,25 |
0 |
218,37 |
2185,76 |
0,00 |
Итого |
-7539,29 |
-1531,192 |
-1862 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
АО "Цеснабанк" | ||||||
Показатели |
2009 |
2010 |
2011 |
Удельный вес % | ||
2009 |
2010 |
2011 | ||||
приобретение инвестиций, удерживаемых до погашения |
-1907,97 |
-16637 |
-35602 |
183,8 |
-162,2 |
238,46 |
продажа инвестиций, удерживаемых до погашения |
-128,434 |
4404,36 |
0 |
12,37 |
42,93 |
0 |
погашение инвестиций, удерживаемых до погашения |
0 |
12572,2 |
30000 |
0 |
122,6 |
-200,9 |
приобретение активов, имеющихся в наличии для продажи |
1032,411 |
-0,494 |
-2113 |
-99,46 |
0 |
14,15 |
продажа активов,
имеющихся в наличии для |
1254,236 |
2300,23 |
645,52 |
-120,8 |
22,42 |
-4,32 |
приобретение основных средств |
-1288,29 |
3205,44 |
-7069 |
124,11 |
31,25 |
47,35 |
продажа основных средств |
0 |
4653,91 |
8,745 |
0 |
45,37 |
-0,06 |
приобретение нематериальных активов |
0 |
-239,969 |
-799,8 |
0 |
-2,34 |
5,36 |
итого |
-1038,05 |
10258,7 |
-14930 |
100 |
100 |
100 |
Судя по данным в таблице 7 можно сказать что инвестиционная деятельность банков не радует. Это можно понять по следующим показателям: за три года АО "Нурбанк" не смогло выйти из минуса по приобретением основных средств, что нужно и сказать об АО "Цеснабанк". Если в 2011 году первый банк приобрел основные средства на сумму -3,5 млн тенге, то второй финансовый институт приобрел на 8,7 млн тенге. Но все по некоторым пунктам банки имеют положительные показатели. Например такие как продажа активов или инвестиционных ценных бумаг. АО "Нурбанк" в 2009 году продало инвестиционные ценные бумаги на сумму 11743,57 млн тенге, а 2010 и 2011 году 33923,84 и 9440,2 соответственно. АО "Цеснабанк" 2010 году нарастило сумму по продаже активов 1046 млн тенге, но в следующей год величина сократилась и сумма составила 645,52 млн тенге. В целом заметно, что банки имеют прогрессирующею тенденцию. Это значит их инвестиционная деятельность в 2012 году вполне может выйти на положительные показатели.
Анализ динамики денежных средств от финансовой деятельности можно увидеть в таблице 8.
Таблица 8
млн.тг | ||||||
АО "Нурбанк" | ||||||
Наименование |
2009 |
2010 |
2011 |
Удельный вес % | ||
2009 |
2010 |
2011 | ||||
поступление от увелечение уставного капитала |
6880 |
5 |
-128 |
-32,4 |
0,0 |
2,3 |
приобретение собственных выкупленных акции |
-190 |
-53 |
0 |
0,9 |
-0,5 |
0,0 |
погашенные долговые ценные бумаги |
-21393 |
10245 |
-5522 |
100,9 |
100,5 |
97,7 |
(чистое расходование) поступлений денежных средств от финансовой деятельности |
-21203 |
10197 |
-5651 |
100 |
100 |
100 |
АО "Цеснабанк" | ||||||
Наименование |
2009 |
2010 |
2011 |
Удельный вес % | ||
2009 |
2010 |
2011 | ||||
поступление от увелечение уставного капитала |
701 |
128 |
-5000 |
-54,59 |
-1,97 |
36,78 |
приобретение собственных выкупленных акции |
1872 |
219 |
0 |
-145,9 |
-3,38 |
0 |
погашенные долговые ценные бумаги |
-3856 |
-6819 |
-8594 |
300,47 |
105,35 |
63,22 |
(чистое расходование) поступлений денежных средств от финансовой деятельности |
-1283 |
-6473 |
-13594 |
100 |
100 |
100 |
Информация о работе Кредитная политика банка как основа инвестиционной деятельности