Автор: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2012 в 22:32, курсовая работа
Целью исследования является рассмотреть понятие инвестиций, инвестиционной политики организаций, инвестиционных проектов, их сущность, значение.
В ходе работы над курсовой работой следует осуществить ряд задач:
• дать определение инвестиций, определить их сущность и особенности;
• рассмотреть классификацию и структуру инвестиций;
Введение……………………………………………………………………..3
1. Экономическая сущность инвестиций, их классификация и структура………………………………………………………………………….5
2. Инвестиционная политика организаций (предприятий)………...…..12
3. Оценка эффективности инвестиционных проектов………………....17
Практическая часть……………………………………………………….33
Заключение……………………………………………………..…………56
Список используемой литературы………………………………………58
План кредиторской задолженности перед поставщиками (руб.)
Таблица 6
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
январь | февраль | март | ||
Кз на начало | 7165320 | 7165320 | 5795040 | 7078880 |
Сумма закупок | 20121920 | 5795040 | 7078880 | 7248000 |
Сумма платежей поставщикам | 20039240 | 7165320 | 5795040 | 7078880 |
Кз на конец | 7248000 | 5795040 | 7078880 | 7248000 |
План движения денежных средств (руб.)
Таблица 7
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
январь | февраль | март | ||
Остаток денежных средств на начало | 527000 | 527000 | 300000 | 300000 |
Поступления всего, в т.ч.: | 46411608 | 16102080 | 15001276 | 15308252 |
за реализованную продукцию | 35260092 | 9123200 | 10968640 | 15168252 |
получение процентов по облигациям | 135000 | - | 135000 | - |
за реализованные цен бумаги | 140000 | - | - | 140000 |
Получение кредита на недостающую сумму | 10876516 | 6978880 | 3897636 | - |
Платежи всего, в т.ч. | 46638608 | 16329080 | 15001276 | 15308252 |
оплата товаров | 20039249 | 7165320 | 5795040 | 7078880 |
оплата труда | 13678160 | 4558160 | 4560000 | 4560000 |
управленческие расходы | 4500000 | 1500000 | 1500000 | 1500000 |
коммерческие расходы | 1905000 | 635000 | 635000 | 635000 |
платежи в бюджет и во внебюджетные фонды | 4815600 | 2470600 | 1170000 | 1175000 |
оплата оборудования |
|
| 1254000 |
|
Выплата основного долга |
|
|
| 223416 |
Выплата процентов по кредиту |
|
| 87236 | 135956 |
Остаток денежных средств на конец | 300000 | 300000 | 300000 | 300000 |
План вложения средств на депозит (руб.)
Таблица 8
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
январь | февраль | март | ||
Депозиты размещенные | 0 | 0 | 0 | 0 |
Депозиты возвращенные | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итого | 0 | 0 | 0 | 0 |
Проценты начисленные |
|
|
| 0 |
План открытия кредитной линии (руб.)
Таблица 9
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
январь | февраль | март | ||
Сумма полученного кредита | 10876516 | 6978880 | 3897636 | - |
Выплата основной суммы долга | - | - | - | 223416 |
Начисленные проценты по кредиту | - | 87236 | 135956 | 133164 |
Выплаченные проценты по кредиту | - | - | 87236 | 135956 |
Итого задолженность | 10786264 | - | - | 10786264 |
План прибылей и убытков (руб.)
Таблица 10
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
Январь | Февраль | Март | ||
Выручка от продаж | 46326800 | 13710800 | 15704000 | 16912000 |
Себестоимость реализованной продукции | 43766610 | 13678129 | 14740941 | 15347540 |
Прибыль от продаж | 2560190 | 32671 | 963059 | 1564460 |
Прочие доходы всего, в т.ч: | 275000 | - | 135000 | 140000 |
проценты по облигациям | 135000 | - | 135000 | - |
доходы от реализации ценных бумаг | 140000 | - | - | 140000 |
проценты по депозитам | - | - | - | - |
Прочие расходы всего, в т.ч: | 1253463 | 87236 | 135956 | 1030271 |
проценты по кредитам | 356356 | 87236 | 135956 | 133164 |
стоимость реализованных ценных бумаг | 50000 | - | - | 50000 |
налоги, относимые на финансовый результат | 710000 | - | - | 710000 |
резерв по сомнительным долгам | 137108 | - | - | 137108 |
Прибыль до налогообложения | 1581727 | -54565 | 962103 | 674189 |
Управленческие расходы сверх норм | 150000 |
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль | 1731726 |
|
|
|
Налог на прибыль | 346345 |
|
|
|
Чистая прибыль | 1235381 |
|
|
|