Автор: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2012 в 22:32, курсовая работа
Целью исследования является рассмотреть понятие инвестиций, инвестиционной политики организаций, инвестиционных проектов, их сущность, значение.
В ходе работы над курсовой работой следует осуществить ряд задач:
• дать определение инвестиций, определить их сущность и особенности;
• рассмотреть классификацию и структуру инвестиций;
Введение……………………………………………………………………..3
1. Экономическая сущность инвестиций, их классификация и структура………………………………………………………………………….5
2. Инвестиционная политика организаций (предприятий)………...…..12
3. Оценка эффективности инвестиционных проектов………………....17
Практическая часть……………………………………………………….33
Заключение……………………………………………………..…………56
Список используемой литературы………………………………………58
План кредиторской задолженности перед поставщиками (руб.)
Таблица 6
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
январь | февраль | март | ||
Кз на начало | 7165320 | 7165320 | 5795040 | 7078880 |
Сумма закупок | 20121920 | 5795040 | 7078880 | 72480000 |
Сумма платежей поставщикам | 20039240 | 7165320 | 5795040 | 7078880 |
Кз на конец | 7248000 | 5795040 | 7078880 | 7248000 |
План движения денежных средств (руб.)
Таблица 7
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
январь | февраль | Март | ||
Остаток денежных средств на начало | 527000 | 527000 | 300000 | 300000 |
Поступления всего, в т.ч. | 47381960 | 16102080 | 14916440 | 16363440 |
за реализованную продукцию | 46762366 | 15910046 | 14628880 | 16223440 |
кредиты и займы | - | 192034152560 | 152560 | - |
проценты по облигациям | 135000 | - | 135000 | - |
за реализованные цен бумаги | 140000 | - | - | 140000 |
Получение кредита на недостающую сумму | - | 192034 | 152560 | - |
Платежи всего, в т.ч. | 46198707 | 16329080 | 14916440 | 14953187 |
оплата товаров | 20039240 | 7165320 | 57950400 | 7078880 |
оплата труда | 13678160 | 4558160 | 4560000 | 4560000 |
управленческие расходы | 4500000 | 1500000 | 1500000 | 1500000 |
коммерческие расходы | 1905000 | 635000 | 635000 | 635000 |
платежи в бюджет и во внебюджетные фонды | 4815600 | 2470600 | 1170000 | 1175000 |
оплата оборудования |
|
| 1254000 |
|
Выплата основного долга |
|
|
| 344594 |
Выплата процентов по кредиту |
|
| 2400 | 4307 |
Открытие депозита |
|
|
| 1065659 |
Остаток денежных средств на конец | 300000 | 300000 | 300000 | 300000 |
План вложения средств на депозит (руб.)
Таблица 8
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
январь | февраль | март | ||
Депозиты размещенные | 1065569 | 0 | 0 | 1065569 |
Депозиты возвращенные | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итого | 1065569 | 0 | 0 | 1065569 |
Проценты начисленные | 8880 | 0 | 0 | 8880 |
Проценты полученные | 0 | 0 | 0 | 0 |
План открытия кредитной линии (руб.)
Таблица 9
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
январь | февраль | март | ||
Сумма полученного кредита | 344594 | 192034 | 152560 | - |
Выплата основной суммы долга | - | - | - | 344594 |
Начисленные проценты по кредиту | - | 2400 | 4307 | 0 |
Выплаченные проценты по кредиту | - | - | 2400 | 4307 |
Итого задолженность | 0 | - | - | 0 |
План прибылей и убытков (руб.)
Таблица 10
Показатели | Всего за квартал | В том числе по месяцам | ||
Январь | Февраль | Март | ||
Выручка от продаж | 46095166 | 13642246 | 15625480 | 16827440 |
Себестоимость реализованной продукции | 43766610 | 13678129 | 14740941 | 15347540 |
Прибыль от продаж | 2328556 | -35883 | 884539 | 1479900 |
Прочие доходы всего, в т.ч: | 283880 | - | 135000 | 148880 |
проценты по облигациям | 135000 | - | 135000 | - |
доходы от реализации ценных бумаг | 140000 | - | - | 140000 |
проценты по депозитам | 8880 | - | - | 8880 |
Прочие расходы всего, в т.ч: | 766707 | 2400 | 4307 | 760000 |
проценты по кредитам | 6707 | 2400 | 4307 | - |
стоимость реализованных ценных бумаг | 50000 | - | - | 50000 |
налоги, относимые на финансовый результат | 710000 | - | - | 710000 |
резерв по сомнительным долгам | 1845729 | -38283 | 1015232 | 868780 |
Прибыль до налогообложения | 150000 |
|
|
|
Управленческие расходы сверх норм | 1995729 |
|
|
|
Налогооблагаемая прибыль | 399146 |
|
|
|
Налог на прибыль | 1446583 |
|
|
|