Инструменты регулирования ликвидностью банковской системы

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

Экономический факультет

Кафедра банковской и финансовой экономики

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

на тему: Инструменты регулирования ликвидностью банковской системы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Студентка 4 курса                                                             Е.С. Басаранович

заочного отделения                           (подпись)

гр. «Финансы и кредит»                     (дата)

 

 

Преподаватель                                                                   А.Н. Мисько

                                                                    (подпись)                                

                                                                            (дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК, 2010 г.

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                      3

 

1. СУЩНОСТЬ ЛИКВИДНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ  

      

1.1. Понятие ликвидности банковской системы                                        5

1.2. Нормативы ликвидности, регулирующие деятельность           банковской системы РБ                                                                       10       

 

2. ИНСТРУМЕНТЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ  ЛИКВИДНОСТЬЮ              БАНКОВСКОЙ ЛИКВИДНОСТЬЮ

 

2.1. Общая характеристика  инструментов 

       денежно-кредитной политики                                                             26                             

2.2. Инструменты регулирования ликвидности банковской системы          Республики Беларусь                                                                           28    

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                           38

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ                                  41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Банки – необходимый финансовый институт на данном этапе развития любой страны. Они помогают сделать процесс производства непрерывным, концентрируя у себя для этого временно свободные денежные средства и направляя их туда, где они в данный момент необходимы. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег.

Государство, в первую очередь  заинтересованное в поддержании  безупречной репутации банков, устанавливает  им определенные ограничения, нормативы  как обязательные для исполнения, так и рекомендательные, которые  регулируют деятельность банков с целью  обеспечения их надежности, ликвидности, платежеспособности.

Ликвидность и платежеспособность – это как раз то, что является гарантом стабильности банковской системы, а также залогом доверия со стороны населения.

Впервые попытки регулирования  деятельности банков на государственном  уровне были предприняты законами 1872 и 1883 гг. Был введен ряд ограничений  и нормативов, которые, если ассоциировать  существовавшую в прошлом веке терминологию с принятой в настоящее время, были идентичны и с достаточностью капитала, и с показателями ликвидности, и с риском, приходящимся на одного заемщика.

Национальный банк Республики Беларусь Правилами регулирования  банков в области платежеспособности, ликвидности и крупных рисков определяет ликвидность как способность  банка своевременно осуществлять платежи  по своим обязательствам.

В.Е. Черкасов в свое книге  “Финансовый анализ в коммерческих банках” приводит следующие толкования ликвидности:

1. Ликвидность – способность  банка выполнять в срок свои  обязательства, причем не только  по возврату вложенных средств  с выплатой соответствующего  вознаграждения в виде процента, но и по выдаче кредитов;

2. Ликвидность – соотношение  суммы активов и пассивов с  одинаковыми сроками;

3. Степень ликвидности  актива определяется с точки  зрения возможности быстрого  превращения его в денежные  средства.

У Лаврушина О.И. говорится  о ликвидности баланса. Баланс считается  ликвидным, если его состояние позволяет  за счет быстрой реализации средств  по активу покрывать срочные обязательства  по пассиву.

Вышеприведенные определения  ликвидности несколько отличаются друг от друга, однако все они сходятся в одном, а именно: нужно своевременно осуществлять платежи по своим обязательствам. Для этого надо иметь и активы, которые можно будет быстро превратить в денежные средства, и придерживаться соответствия активов и пассивов по суммам и срокам.

Цель данной работы –  изучить инструменты регулирования ликвидности банковской системы в целом, рассмотреть их применение Национальным Банком Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд взаимосвязанных  задач:

1. Раскрыть понятие ликвидности банковской системы.

2. Охарактеризовать нормативы ликвидности, регулирующие деятельность банковской системы в Республике Беларусь.

3. Изучить инструменты регулирования ликвидностью банковской системы.

Объектом исследования является банковская система Республики Беларусь. Методы исследования – анализ, синтез, аналогия, дедуктивный.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность ликвидности банковской системы

 

1. Понятие ликвидности банковской системы

 

Понимание банковской ликвидности  в современной экономической  литературе и практике не является однозначным. Что же такое ликвидность  вообще и банковская ликвидность  в частности? Термин “ликвидность”  происходит от латинского “liquidus”, что  в переводе означает текучий, жидкий, т.е. ликвидность дает тому или иному  объекту характеристику легкости движения, перемещения. Термин “ликвидитет” был  заимствован из немецкого языка  в начале ХХ в. и по существу использовался  в банковском аспекте. Так, под ликвидностью подразумевалась способность активов  к быстрой и легкой мобилизации. Основные моменты банковской ликвидности  находили свое отражение в экономической  литературе, начиная со второй половины ХХ в., в связи с убыточной деятельностью  государственных банков, а также  с процессов образования коммерческих банков.

В советское время наука  и практика неразрывно связывали  понятие ликвидности с представлениями  о кризисных потрясениях в  капиталистической экономике, банкротствах фирм и банков, чего в социалистической экономике, развивающейся планомерно и пропорционально, по определению  быть не могло. Так, ликвидность понималась как “мобильность активов предприятий, фирм или банков в капиталистических  странах, обеспечивающая фактическую  возможность (способность) бесперебойно оплачивать в срок все их обязательства  и предъявляемые к ним законные требования”.

В Финансово-кредитном словаре  ликвидность трактовалась как “способность банков обеспечивать своевременное  выполнение своих обязательств”, т.е. определялась с позиции банка, его  деятельности.

В современной экономической  литературе термин “ликвидность”  имеет широкий спектр применения и характеризует совершенно разные объекты экономики. Помимо уже приведенных  определений он используется в сочетаниях с другими понятиями, касающимися  как конкретных объектов экономической  жизни (товар, ценная бумага), так и  субъектов национальной экономики (банк, предприятие, рынок), а также  для определения характерных  черт деятельности экономических субъектов (баланс предприятия, баланс банка).

Вместе с тем понятие  ликвидности в достаточное мере не определено. Не разграничены также  понятия банковской ликвидности, ликвидности  банка, ликвидности банковской системы  и т.д. Так, по отношению к отдельному банку банковскую ликвидность зачастую отождествляют в денежными средствами в кассе, на корреспондентском счете  в РКЦ, со средствами на корреспондентских  счетах в других банках и с государственными ценными бумагами. В рамках национальной банковской системы эти безналичные кредитные деньги, сумма средств на счетах до востребования всей банковской системы.

Под ликвидностью понимается способность банков своевременно погашать свои обязательства в денежной форме  с учетом не только кредитных, но и  кассовых возможностей коммерческих банков. Банковская ликвидность зависит, во-первых, от характера, величины и структуры  депозитов, во-вторых, от возможности  банка срочно получить заем на кредитном  рынке, в-третьих, от соответствия структуры  активов (кредитных вложений) по сроку  и характеру структуры пассивов (ресурсов), поскольку, например, повышение  удельного веса государственных  ценных бумаг (облигаций, казначейских обязательств) в активах банка  в условиях постоянного бюджетного дефицита значительно ослабляет  ликвидность банковской системы, в-четвертых, от экономической конъюнктуры, так  как, например, застой в экономике  побуждает клиентов изымать свои вклады из банков, что не только ухудшает их ликвидность, но и становится часто  причиной краха банков, в-пятых, от нарушения  оборота наличных денег, вызванных  устойчивыми диспропорциями в экономике, в-шестых, от роста денежных резервов банка, поскольку максимальной ликвидностью обладает тот банк, сумма депозитов  которого превышает объем представленных кредитов (в этом случае уменьшается  прибыль банка).

Ликвидность коммерческих банков регулируется в основном путем рефинансирования (воздействие на спрос и предложение  заемных средств) и влияния на их кредитоспособность (воздействие  на предложение кредитов). Изменение  ликвидности банков выступает стержнем денежно-кредитной политики, проводимой Центральным банком.

Ликвидность банковской системы  зависит от ликвидности каждого  отдельного банка, поскольку банки  связаны напрямую рынком межбанковских  займов и депозитов через расчетные  и клиринговые центры. Банкротство  банка, имеющего широкую корреспондентскую  сеть и выступающего посредником  в межбанковских расчетах, неблагоприятно скажется на работе всех его корреспондентов. Остатки средств на корреспондентских  счетах такого банка могут оказаться  безнадежно потерянными, и, кроме того, банки будут вынуждены искать или организовывать другой подобный расчетный центр.

Банкротство одного или нескольких банков – активных заемщиков межбанковского рынка вызывает огромные финансовые сложности у всех банков-кредиторов, что, в свою очередь, может спровоцировать невозвраты банками средств своим  кредиторам и т.д. и привести к  массовым банкротствам и финансовой панике. Вопрос об иммунитете банковской системы к подобного рода потрясениям, на наш взгляд, непосредственно связан с проблемой банковской ликвидности.

Вместе с тем отождествлять  национальную банковскую ликвидность  с ликвидностью всех кредитных учреждений страны нельзя. В рыночных условиях невозможно сохранять достаточный  уровень ликвидности у абсолютно всех кредитных учреждений. При этом потеря ликвидности одним или нескольким банками не должна подрывать ликвидность всей банковской системы. Контрольные органы, наблюдавшие за ее состоянием, обязаны своевременно выявлять и предотвращать возникновение цепочек банкротств.

Очевидно, что эти процессы, происходящие в банковской сфере, так  или иначе должны контролироваться центральным банком, так же как  и состояние расчетной системы, межбанковского, фондового, валютного  рынков. Иными словами, говорить о  состоянии ликвидности банковской системы, уровне и качестве управления ею безотносительно к центральному банку страны не имеет смысла. Естественно, центральный банк страны не несет  ответственности за деятельность каждого  отдельного коммерческого банка, но отвечает за то, чтобы проблемы одного или нескольких банков не подорвали  ликвидность банковской системы  в целом.

В отличие от ликвидности  отдельного банка вопрос о ликвидности  банковской системы не нашел пока широкого освещения в экономической  литературе. Применив предложенное определение  “ликвидность банка” к национальной банковской системе, получим следующее: ликвидность банковской системы  страны можно понимать как единую базу обеспечения своевременного перемещения  стоимостей в рамках национальной экономики.