Финансы домашних хозяйств в системе финансовых отношений

      Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение  и использование денежных фондов.

      В современной экономической литературе кроме этих двух функций выделяют контрольную, означающую контроль за распределением полученного дохода по различным фондам и целевым использованием средств этих фондов, и регулирующую, поддерживающую сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Однако эти функции можно рассматривать как составные части регулирующей функции, которая предполагает регулирование и контроль.

      Все функции домохозяйств взаимосвязаны  и действуют одновременно, дополняя друг друга. 
 
 
 

      1.2.Состав  финансовых ресурсов  домохозяйств и  их кругооборот. 

      Производственная  деятельность членов домашнего хозяйства создает фонд денежных средств как часть национального дохода как часть национального дохода общества, который находится в собственности и распоряжении конкретной семьи. Его объем зависит от усилий каждого в хозяйстве.

      Следовательно, фонды домохозяйств преимущественно в денежной форме формируют их финансовые ресурсы. Они представляют собой совокупность денежных средств, находящихся в их распоряжении и используемых на цели конечного потребления и накопления,  выступают как суммарный результат текущего потока и накоплений домашних хозяйств, полученных в процессе создания и перераспределения внутреннего валового продукта за определенный период.

      Финансовые  ресурсы домохозяйства выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих целевое назначение. Создаются два основных фонда:

• фонд потребления, предназначенный для удовлетворения личных потребностей данного коллектива – семьи (приобретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплаты различных платных услуг и т.п.);
• фонд сбережений (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров или как капитал для получения прибыли.

Состав  финансовых ресурсов домохозяйств включает:

1. Собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи, - зарплату, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;
2. Средства, мобилизованные на рынке в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;
3. Средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.

      Фондовые  ресурсы домашнего хозяйства  относятся к децентрализованным финансовым ресурсам, тесно связанным  с кругооборотом финансовых ресурсов общества в целом. (см. Приложение 1)

      Финансы домохозяйства взаимодействуют с централизованными (бюджетами – федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными финансами – предприятиями разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные потоки.

      Денежные  потоки домохозяйств и государства  многосторонние. Члены хозяйств вступают с органами государственной власти в трудовые соглашения, получая в  обмен заработную плату, а также  товарно-денежные отношения, продавая товары и услуги, выручая при этом доходы. Кроме того, финансовые отношения возникают и при уплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды. Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

      Домашние  хозяйства связаны финансовыми  отношениями в двустороннем порядке  с негосударственным сектором –  предприятиями, организациями. Прежде всего, они обеспечивают этот сектор рабочей силой, так же как и  государственный сектор, получая взамен оплату труда, а также за предоставленные товары и услуги оплату стоимости реализованных материальных и нематериальных благ. Вместе с тем юридические лица могут обеспечивать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соответствующей собственности у членов данного коллектива.

      Кругооборот финансовых ресурсов домашнего хозяйства  позволяет удовлетворять им свои личные материальные и социальные потребности  сегодня и в будущем. Это дает возможность несколько экономить государству на социальных затратах в результате широкого распространения добровольного пенсионного и медицинского страхования в негосударственных специальных фондах.

      В современных условиях финансовые ресурсы  домохозяйств играют важную роль как главный источник инвестиций в национальную экономику в результате мобилизации через кредитную систему определенной части их сбережений и накоплений. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1.3. Бюджет домашнего хозяйства 

      Финансовые  ресурсы формируют бюджет домашнего хозяйства. По своему материальному содержанию бюджет домохозяйства – это форма образования и использования фонда денежных средств домохозяйства. Он  объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно не хватает в связи с расширением потребностей. Недостаток средств бюджета, особенно в нашей стране, вынуждает участников домохозяйств помимо продажи рабочей силы на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам, вести личное подсобное хозяйство, осуществлять индивидуально-трудовую, предпринимательскую деятельность, сдавать излишки своей недвижимости и предметы длительного пользования в аренду, приобретать и реализовывать ценные бумаги и т.п.

      В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

• индивидуальные, предназначенные для отдельных членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медицинское обслуживание и т.п.;
• совместные, для покупки товаров общего пользования (телевизора, мебели и т.п.);
• накопления и обеспечения (резервный фонд), используемый для будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры, участков земли, средств, а также формирования первоначального капитала для коммерческой деятельности).

      Потребность в создании фонда накопления возникает  не только для приобретения товаров  длительного пользования, требующих  больших средств, для отдыха и  дорогостоящего медицинского обслуживания, но также для обеспечения достойной  жизни в старости.

      В экономической зарубежной литературе различают постоянный и временный  доход домохозяйства. Постоянный – это доход, который согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем. В стабильном экономическом обществе к этому виду относят, как правило, оплату трудовой деятельности. Временным  считается доход, который в будущем может исчезнуть, например, доход от ценных бумаг в связи с прекращением деятельности акционерного общества. В России, когда общее экономическое положение страны сохраняет черты неустойчивости, весь доход домохозяйства становится временным, трудно прогнозируемым.

      Доход семейного бюджета определяет объем  потребления домохозяйства. Постоянный доход, размер которого не меняется из года в год, не вызовет серьезных  колебаний в его потребительских расходах. В то же время временный доход может оказать серьезное влияние на общий платежеспособный спрос страны. Его рост в отдельный период времени, создав дополнительные требования товаров и услуг, осложнит ситуацию на рынке.

      Государство оказывает существенное воздействие на объем бюджета домашнего хозяйства, так как в рыночной экономике оно полностью интегрировано в общий кругооборот материальных и денежных средств. Это воздействие осуществляется:

• через налоговую систему – домохозяйства платят налоги, сборы, пошлины и делают другие обязательное отчисления;
• через оплату труда работников в государственном секторе;
• через предоставляемые различные общественные блага и услуги;
• через государственное ценообразование.

      В условиях ограниченности бюджета перед  членами домохозяйства постоянно возникает проблема распределения средств между денежными фондами, между доходами и расходами. Отсюда вытекает неизбежная необходимость для каждой семьи планировать бюджет, при этом основываясь на доходных источниках. При определении доходной части бюджета учитываются все возможные поступления, причем заемные средства, как правило, исключаются. В расходах предусматриваются текущие и капитальные затраты. ² 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2.     Доходы и расходы домашних хозяйств в Российской

                             Федерации 

1. Доходы  домашних хозяйств

      Доходы  домашнего хозяйства – часть  национального дохода, создаваемая  в процессе производства и предназначенная  для удовлетворения материальных и  духовных потребностей членов хозяйства. Эти доходы должны возместить трудовые затраты, т.е. физические и умственные способности людей, израсходованные в процессе производства. Однако в современном обществе из-за неравномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий домохозяйств оказываются недостаточными, чтобы поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет прибыли пополняют средства домохозяйств.

      На  динамику и структуру доходов  населения и домохозяйств в 90-е годы оказали влияние факторы, которые характеризовали социально-экономическое положение страны:

      - глубокий экономический кризис и становление рыночных отношений;

      - инфляция, которая на протяжении первой половины 90-х годов носила гиперформу;

      - задержка выплаты зарплаты, государственных пенсий, пособий;

      - многочисленные финансовые злоупотребления и нарушения в области оплаты.

      Все эти факторы снижали реальные доходы граждан России. В 2000 году они составляли лишь 56,2 % уровня 1991. В XXI в. Положение несколько стабилизировалось. Реальные располагаемые доходы домашних хозяйств начали несколько возрастать. Однако, по оценке Института исследования товародвижения и коньюктуры оптового рынка, вскоре начался новый круг инфляционной гонки, что вновь сказалось на обесценении доходов. 

      Одним из показателей обеспеченности домашнего  хозяйства является валовой доход.

      Валовой доход домохозяйств – это совокупный доход, который включает: денежные доходы, стоимость натуральных поступлений продуктов питания и предоставленных государством и предприятиями в натуральном выражении льгот, дотаций, подарков.

      Валовые доходы занимают главенствующее положение, причем в них преобладают денежные доходы как результат развития рыночных отношений.

      Натуральные доходы выступают в форме стоимости продуктов, производимых в подсобных хозяйствах, стоимости услуг, выполняемых для собственного потребления, а также стоимости полученных в порядке поощрения товарно-материальных ценностей от работодателя или государства. В России натуральные доходы получают не только традиционно сельские граждане, но и городские жители, что свидетельствует об относительно низком уровне материальной обеспеченности населения в целом. Следует подчеркнуть, что производство продуктов в подсобных хозяйствах и выполнение услуг для собственного потребления из-за низкой механизации производственного процесса характеризуется значительными трудовыми затратами, и поступления в натуре относительно малы по сравнению с возможными. На структуру доходов домохозяйств оказывает влияние ряд факторов (социальный состав, количественный состав, местопроживание - город или село и др.) Так имеются домохозяйства, где оплата труда составляет почти 100% денежного дохода, например у работающей супружеской пары без детей. Есть домохозяйства, где денежный доход формируется только за счет государственных социальных трансфертов, например, хозяйство супругов-пенсионеров, воспитывающих малолетних внуков.