Финансы домашних хозяйств как экономическая категория

      Общая сумма расходов на потребление зависит  от целого ряда факторов, которые с  точки зрения области возникновения  можно разделить на внутренние и  внешние. К внутренним факторам следует  отнести (в порядке значимости): величину совокупных денежных доходов домашнего хозяйства; степень обеспечения потребностей домашнего хозяйства за счет ведения натурального хозяйства; уровень организации ведения бюджета домашнего хозяйства; уровень материальных и духовных потребностей членов домашнего хозяйства. Внешними факторами являются: уровень розничных цен на потребляемые домашним хозяйством товары и услуги; величина государственных дотаций, направляемых на финансирование медицины, образования, транспорта и т. д.; сумма налогов других обязательных платежей домашнего хозяйства; уровень развития потребительского кредита в национальной экономике и др. 

4. Денежные  сбережения домашних хозяйств

 

      Подобно предприятию, домашнее хозяйство в  условиях рыночной экономики является самостоятельно хозяйствующим субьектом, т. е. полностью зависит от результатов собственной деятельности. Поэтому рациональное ведение домашнего хозяйства, обеспечение непрерывности его развития в условиях рынка невозможно без создания различных денежных фондов. По данным Центробанка РФ, сбережения в 2008 г. составляли около 14 % совокупного дохода домашних хозяйств.

      Денежные  фонды домашнего хозяйства возникают  в результате сбережения и накопления населением денежных средств. Источником их формирования является располагаемый  доход домашнего хозяйства. Целевое назначение этих фондов может быть различным. Можно выделить, как минимум, три мотивационные установки, определяющие процесс сбережения в домашних хозяйствах:

      - создание страхового резерва для поддержания обычного уровня текущего потребления в случае снижения по тем или иным причинам величины располагаемого дохода;

      - создание денежного резерва для повышения уровня капитальных расходов, - связанных с приобретением дорогостоящих предметов длительного пользования или услуг;

      - создание денежного фонда для его дальнейшего инвестирования с целью повышения уровня дохода домашнего хозяйства (вложение средств в акции, облигации и т. д.) — индивидуальное накопление.

      Цель, которую домашние хозяйства пытаются достигуть в процессе сбережения, во многом определяет и форму денежных сбережений населения. Выделяют две основные формы сбережений:

      а) неорганизованные сбережения;

      б) организованные сбережения.

      К первой форме следует отнести  наличные деньги на руках у населения  в рублях и иностранной валюте. Ко второй - денежные средства населения, размещенные на счетах по вкладам в коммерческих банках, вложенные в акции, облигации различных предприятий и другие финансовые инструменты.

      Российские  домашние хозяйства предпочитают неорганизованные сбережения. По данным Центробанка России, в четвертом квартале 2008 г. вклады в банках и вложения населения в ценные бумаги составили 13,5 % общей суммы сбережений; доля неорганизованных сбережении была равна 86,5 %, при этом в иностранную валюту было положено 48,8 %, в отечественную - 28,9 %; тезаврация (т. е. вложение в драгоценные металлы) составила 8,8 %.

      Общая величина сбережений домашних хозяйств, а также пропорции, в которых  они делятся на организованные и  неорганизованные, определяются:

      а) факторами внутреннего характера, связанными с приоритетами и потребительских расходах, их уровнем и структурой;

      б) специфическими факторами внешнего характера.

      В частности, к последним можно  отнести: уровень доверия населения, к банковской системе; совершенство государственной системы страхования частных вкладов; уровень законодательного обеспечения операций на рынке ценных бумаг, банковских операций, пенсионного обеспечения, страхового дела.

      Важным  фактором, определяющим уровень сбережений домашних хозяйств, является величина его дохода. Весь располагаемый доход домашнего хозяйства состоит из двух частей: одна направляется на потребление, другая сберегается. Значит, чем большая часть дохода потребляется, тем меньшая его часть направляется на сбережение. С другой стороны, если пропорция между потребляемой и сберегаемой частями остается неизменной, то на уровень сбережений влияет величина получаемого домашним хозяйством дохода.

      Структуру расходной части бюджета домашнего хозяйства можно представить в виде таблицы (приложение 1, 2).

      Приведена лишь примерная структура расходной части бюджета домашнего хозяйства, которую можно брать за основу при его планировании и исполнении. Такая структура достаточно оптимальна; она дает возможность сгруппировать расходы домашнего хозяйства в зависимости от их функционального назначения, что упрощает контроль за расходами.

      Бюджет  домашнего хозяйства выполняет  важную роль в процессе воспроизводства  рабочей силы, семьи как исходной ячейки общества. Уровень реальных доходов большинства российских домашних хозяйств находится на очень низком уровне. В результате снижается продолжительность жизни, сокращается численность населения, падает уровень духовного развития членов общества. Планирование расходов и контроль за исполнением расходной части домашнего бюджета, рациональное управление его отдельными статьями способно в известной степени смягчить эти негативные тенденции. 
 
 
 
 
 
 
 
 

4. Особенности формирования, перспективы  развития доходов  и расходов и их влияние на уровень  жизни населения  на примере семьи Смирновых

 

     Состав  потребительской корзины (продукты питания) в Российской Федерации  в 2009 г. представлен в табл.4.1.

     Таблица 4.1

     Состав  потребительской корзины (продукты питания) в Российской Федерации  в 2009 г.

 

     Помимо  продуктов питания в минимальную  потребительскую корзину входят также непродовольственные товары (например, количество чулочно-носочных изделий на одного трудоспособного человека определено 5шт. в год, школьно-письменных товаров для взрослого населения – 3шт. в год, на детей – 27шт.) и услуги (оплата жилья, включая услуги ЖКХ, транспортные услуги и другие виды услуг, на которые предусмотрено 15% от величины расходов на все услуги).

     Прожиточный минимум, определяемый потребительской  корзиной, должен составлять не менее 5000 руб. в месяц на одного человека (при этом сюда не входят затраты на обучение, отдых и развлечения).

     Рассмотрим  бюджет семьи, состоящих из трех членов семьи:

     - главы семейства – отца;

     - матери;

     - ребенка 3-х лет.

     Смирнов В.В. работает слесарем в нефтяной организации  г.Нурлат. Смирнова М.К. работает рядовым  бухгалтером фирмы.

     Добираются  на работу Смирнов В.В. на вахте, а  Смирнова М.К. в рабочие дни - ребенка в детский садик, а потом на работу, добираясь личным автотранспортом.

     Рассмотрим  структуру доходов и расходов семьи за месяц в табл.4.2.

     Таблица 4.2.

Структура доходов и расходов семьи Смирновых

 
 

      Дефицит семейного бюджета составляет в среднем:

      - 30300 – 25000 = 5300 в месяц.

      - 363600 – 300000 = 63600 руб. в год.

      Для того чтобы хватило денег до конца месяца семье Сидоровым придется исключить из списка расходы на дополнительное образование (покупку газет, журналов и книг), на культурно-развлекательные и спортивные расходы, т.к. они не являются расходами первой необходимости; также сократить расходы непродовольственных товаров.

      Имея  автомобиль 1983 г. выпуска семья не имеет возможности покупки нового. Если оформлять автокредит по программе  утилизации, то в среднем плата  за основной долг придется в размере 6,5 тыс.руб. Значит дополнительно придется уменьшить и другие расходы.

      Таким образом, в современный период семья  не может иметь доход, который  можно отложить «в копилку», чтобы  в будущем приобрести какую либо большую покупку не в кредит. 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

      Рациональное планирование семейного бюджета вещь сложная и трудоемкая, не многие в данное время занимаются этим, считая, что это лишняя и пустая трата времени. На самом деле они ошибаются, финансовое планирование, пусть даже на таком уровне, помогает грамотнее распределять финансовые средства, позволяет откладывать деньги на покупку дорогостоящих товаров, на отпуск. Расписывая расходы членов семьи, сразу становится видно, какие затраты преобладают. У детей и подростков – развлечения; у людей среднего возраста – продукты питания, бытовая техника; люди пожилого же возраста откладывают деньги, стараясь их практически не тратить.

      Финансы населения  играют одну из самых важных ролей вы финансовой системе страны, именно потому, что они являются «государством в государстве». Если правильно распределять финансы внутри своей семьи и учиться правильно распоряжаться доставшимися материальными средствами, то и на уровне государства возможно рациональное использование финансовых ресурсов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список используемой литературы 

      

1. Правовая  система «Гарант».
2. Гражданский кодекс РФ.
3. Трудовой кодекс РФ.
4. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учёт: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2005.
5. Самсонова Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2003.
6. Под ред. Романовского М.В., проф. О.В. Врублевской и проф. Б.М. Сабанти Финансы: Учебник для вузов. – М.: ЮРАЙТ, 2005.
7. Нешитой А.С. Финансы и кредит: Учебник. – М.: Дашков и Ко, 2006.
8. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: Юриспруденция, 2009.
9. Под ред. Поляка Г.Б. Финансы Денежное обращение Кредит: - М.: ЮНИТИ, 2004.
10. Галицкая С.В. Денежное обращение: Кредит; Финансы: Теория и российская практика: Учебное пособие для вузов М: Международные отношения, 2002г - 272 с.
11. Чернова Е.Г., Иванов В.В., Базулин Ю.В. и др. Финансы, деньги, кредит: Учебное пособие для вузов (под ред. Черновой Е.Г.) М: Проспект /ТК Велби 2004г. - 208 с.
12. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2009. – 464с.: ил.
13. Камаев В.Д. и колл. авторов. Экономическая теория: Учебник/М.: Гуманитарный издательский центр Владос, 2007.-.640с.:ил.
14. Борисов Е.Ф., Петров А.А. Экономика: Справочник – М.: Финансы и статистика, 2009. – 400 с.
15. Деньги Кредит Банки / Под редакцией Е.Ф. Жукова. -Юнити: М, 2003.
16. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Москва, – Ростов-на-Дону: «МарТ», 2009.