Финансовое состояние предприятия (на примере ОАО «Сбербанк России»)

2. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА 

      На  основе анализа кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» можно внести следующие мероприятия по улучшению его качества:

      а) диверсификация кредитного портфеля ОА «Сбербанк России» по отраслям.

      Оптимальным по данному параметру является кредитный  портфель, который мог бы застраховать от возможных кредитных потерь банка  в случае конъюнктурных и системных  экономических кризисов. Т.е. необходимо так распределить кредитные вложения, чтобы ни одна из сфер экономики, в  которых работают клиенты, не имела  превалирующего значения.

      На  основе проведенного исследования был  сделан вывод о снижении удельного  веса отрасли «Оптовая и розничная  торговля» в структуре планируемого кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России».

      Формирование  оптимального кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по отраслям представлено в таблице 12 

       Таблица 12 – Формирование оптимального кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по отраслям на 2011-2013 гг.

 
 

       Рассмотрим  структуру оптимального кредитного портфеля по отраслям ОАО «Сбербанк России»  на 2011-2013 годы графически (рисунок 1).  
 

       Рисунок 1 -Формирование оптимального кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" 

      Таким образом мы видим, что после проведения диверсификации на 01.01.2013г. ни одна из сфер экономики, в которых работают клиенты ОАО "Сбербанк России", практически не имеет превалирующего значения. За счет этого снижена концентрация кредитных рисков. Диверсификация клиентской базы   ОАО «Сбербанк России" по отраслям народного хозяйства позволяет банку не зависеть от конъюнктурных экономических катаклизмов в какой-либо отрасли народного хозяйства, что в целом повышает стабильность бизнеса банка. 

      б) диверсификация кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" по группам заемщиков. По результатам проведенного исследования было выявлено планируемое увеличение удельного веса в структуре кредитного портфеля кредитов малому бизнесу, а также физическим лицам.

      Рассмотрим  планируемый кредитный портфель (таблица 13). 

Таблица 13 – Планируемое количество кредитов в портфеле

 

       Данное  увеличение, мы предполагаем за счет увеличения кредитов, выданных физическим лицам  на 45%, и увеличения на 13% кредитов юридическим  лицам, за счет программ для кредитования малого бизнеса. 

Таблица 14 – Формирование оптимального кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" в 2011-2013 гг. по группам заемщиков

 
 

Рассмотрим  планируемый кредитный портфель графически (рисунок 2)

 

      Рисунок 2 - Формирование оптимального кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России" в 2011-2013гг. по группам заемщиков 
 

      Таким образом, по результатам проведенной  диверсификации видно, что увеличивается  удельный вес в структуре кредитного портфеля кредитов, выданных индивидуальным предпринимателям, малому предпринимательству  за счет создания программ кредитования для данной группы заемщиков. Данное увеличение предполагается за счет снижения удельного веса в структуре кредитного портфеля кредитов юридических лиц. В данном случае кредитная политика банков направлена не только на внутреннее развитие банка, но и на развитие региональной и национальной экономики в целом  как раз путем финансирования  (кредитования) реального сектора.

      в) диверсификация кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" Оптимальным по данному параметру будет являться такой портфель, который будет сбалансирован по сроку с источниками формирования данного портфеля и позволит оперативно решать проблемы, связанные с ликвидностью и платежеспособностью банка. Необходимо формировать кредитный портфель таким образом, чтобы в течение года не было значительных колебаний абсолютной величины портфеля, вызванной погашением по сроку и досрочным погашением кредитов клиентами банка. Рассмотрим планируемый кредитный портфель ОАО "Сбербанк России" по срокам погашения клиентами ссудной задолженности, полученные результаты занесем в таблицу 15. 

Таблица 15 - Формирование оптимального кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" по срокам погашения ссудной задолженности

 

      Для наглядности представим анализ кредитного портфеля ОАО "Сбербанк России" по срокам погашения клиентами ссудной задолженности графически (рисунок 3) 
 

      Рисунок 3 - Формирование оптимального кредитного портфеля ОАО "Сбербан России" по срокам погашения клиентами ссудной задолженности. 

      Таким образом, видно, что после проведения предложенных мероприятий кредитный портфель ОАО «Сбербанк России" по срокам погашения клиентами ссудной задолженности, становится оптимальным.

      Данная  оптимизация кредитного портфеля предполагается за счет снижения удельного веса в  структуре кредитного портфеля кредитов, предоставленных на срок от 31 до 90 дней, с 14,9% на 01.01.2011 до 10% начало 2013 года, а также за счет одновременного увеличения удельного веса остальных кредитов. 

                                               
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 1

                                                 (справочное)

                   Организационная структура управления  банком  

Заместитель председателя Правления банка 

Операционное

управление 

Отдел по ведению  счетов клиентов

Отдел обслуживания клиентов

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА

Отдел по работе с банковскими картами

Отдел ресурсов

Отдел корпоративных  клиентов и бюджетов 

Сектор организации  расчетно – кассового обслуживания клиентов

Сектор работы с клиентами, маркетинга и развития бизнеса

Управление  инвестиционного кредитования и  проектного финансирования

Отдел инвестиционного  кредитования 

Отдел финансирования строительных проектов

Отдел документальных операций и валютного контроля