Деньги как материальная основа финансов

3)     Сберегательный банк. Он производит приём вкладов на небольшие суммы.

Например, к специальным банкам можно отнести: БИН-банк (Банк инвестиций и Новаций); Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк);  Внешторгбанк (Банк для внешней торговли) и др.

Кредитная организация может создавать на территории иностранного государства филиалы с разрешения Банка России и представительства после уведомления Банка России. Также кредитная организация может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Представительство иностранной кредитной организации - обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории Российской Федерации и получившее Разрешение Банка России на открытие Представительства в соответствии с российским законодательством и Положением Центрального банка РФ № 02-437 от 07.10.1997 «О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций».

При этом если иностранный банк имеет свой филиал в другой стране, то такой филиал иностранного банка считается нерезидентом. Если же в банке-резиденте происходит 100% участие иностранного банка (нерезидента) в уставном капитале, то такой банк-резидент признаётся дочерней организацией иностранного банка. На сегодняшний момент участие филиалов иностранных банков на территории Российской федерации не допускается. Основные причины этому то, что, во-первых это увеличит долю иностранных банков и повлияет на уже сформированный банковский рынок России, во-вторых с невозможностью отслеживать в современных условиях движение денег, капиталов.

Банковская группа - объединение кредитных организаций, в котором одна (т.е. головная) кредитная организация оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций входящих в данную группу.

Банковский холдинг - объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

Банковские союзы и ассоциации – это общественные некоммерческие организации, членами которой являются коммерческие банки созданные с целью защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

В настоящее время все действующие банковские ассоциации и союзы России можно разделить на три группы:

1) Всероссийские банковские ассоциации:

       -Ассоциация российских банков;

      - Ассоциация региональных банков (Ассоциация «Россия»).

2) Специализированные банковские ассоциации:

      - Российская Национальная Ассоциация SWIFT;

      - Национальная ассоциация по платежным карточкам;

       - Межрегиональная банковская ассоциация;

       - другие ассоциации и союзы.

3) Территориальные банковские ассоциации и союзы, действующие в разных регионах России. К таким региональным банковским объединениям относятся:

-  Ассоциация банков Северо-Запада России;

- Московский банковский союз;

- Уральский банковский союз;

- Алтайский банковский союз;

- Ассоциация кредитных организаций Тюменской области;

- Пермский банковский союз;

- Банковская ассоциация Татарстана;

- Ассоциация «Рязанский банкирский дом»;

- другие ассоциации и союзы.

Вопрос 18.2 Цели, задачи и функции Центрального банка

Целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Задачами Банка России являются:

- Осуществление взаимоотношений с органами государственной власти и органами местного самоуправления

- Организация наличного денежного обращения

- Проведение денежно-кредитной политики

- Осуществление банковских операций и сделок

- Международная и внешнеэкономическая деятельность

- Осуществление банковского регулирования и банковского надзора

- Осуществление взаимоотношения с кредитными организациями

- Организация безналичных расчетов

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление своими золотовалютными резервами;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет банковский надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19) осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации

20) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Вопрос 18.3 Основные виды банковских операций

Основные функции коммерческих банков состоят в аккумуляции временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений, хранение финансовых и валютных ценностей и т.п.

Банковские операции подразделяются:

   Пассивные операции – это банковские операции, направленные на привлечение денег в банк. С их помощью банк формирует свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций (т.е. счета и вклады).

Пассивные операции формируют ресурсы банка, за счёт:

 Собственных средств:

-  акционерный капитал (т.е. уставной фонд банка, который создаётся путём выпуска и размещения акций);

-  резервный капитал (создаётся за счёт отчисления от прибыли);

-  нераспределённая прибыль (т.е. остаток прибыли после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд).

                       Привлечённых средств:

-  депозиты (т.е. срочные вклады, которые имеют срок и высокий процент);

-  контокоррент (т.е. единый счёт, который при наличии денежных средств на нем - пассивен, а при отсутствии - активен).

   Активные операции – это банковские операции, в которых банк является кредитором, размещая имеющиеся у него денежные средства (т.е. выдача кредита и т.п.). Активные операции размещают ресурсы банка, за счёт вексельных операций.

   Комиссионно-посреднические операции – это операции по оказанию соответствующих услуг на комиссионной основе.   К таким операциям относят:

-         осуществление расчётно-кассовых операций (выдача, хранение, перевозка денежной наличности);

-         факторинг (кредитование продавца);

-         лизинг (это сочетание долгосрочной аренды, матер. тех. снабжения и кредита);

-    траст (это доверительные операции банка по управлению имуществом клиента в его интересах).

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация может осуществлять следующие сделки:

1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Раздел 4.  Международные финансовые отношения

Золото, оно и в Африке золото. /    Денежка без ног, весь мир обойдет.

Тема 19  Международная финансовая система

Вопрос 19.1. Принципы функционирования международных финансово-кредитных организаций

Международные финансовые организации – это институты, созданные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования международных экономических отношений. К таким организациям относятся Банк международных расчетов, Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития, а также региональные банки развития.

Банк международных расчетов (БМР) – первый межгосударственный банк, был организован в 1930г. в г. Базель (Швейцария) как международный банк центральных банков. С 1979 г. БМР производит расчеты между странами – участницами Европейской валютной системы, выполняет функции депозитария Европейского объединения угля и стали. Кроме того БМР выполняет депозитно-ссудные, валютные, фондовые операции, куплю-продажу и хранение золота, выступает агентом центральных банков, осуществляет межгосударственное регулирование валютно-кредитных отношений.

Международный валютный фонд (МВФ) – международная валютно-кредитная организация, имеющая статус специализированного учреждения ООН. Решение о создании МВФ было принято на международной валютно-финансовой конференции в Бреттон-Вудсе в 1944г., а фактическое функционирование началось с марта 1947 г. Правление МВФ находится в Вашингтоне, а его отделение – в Париже. Правление состоит из пяти главных департаментов: для Африки, Европы, Азии, Среднего Востока и Западного полушария. Целями МВФ являются:

- содействие в развитии международной торговли и валютного сотрудничества;

- предоставление государствам – членам фонда средств в иностранной валюте для выравнивания платежных балансов. Капитал МВФ образуется за счет взносов государств – членов фонда в соответствии с установленной для каждого из них квотой, величина которой зависит от уровня экономического развития страны. Кредиты фонда делятся на несколько видов.