Курс лекций по "Предпринимательству"

 

 

2. Особенности банкротства кредитных  организаций.

Особенности банкротства кредитных организаций

 

Банкротство кредитных  организаций регулируются ст. 180 – 182 Закона о банкротстве и Федеральным  законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 18 сентября 1998 года (последние изменения 20.08.2004).

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей

Под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платеже, а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей.

Законодательством установлены специальные признаки банкротства кредитной организации:

- если соответствующие  обязательства не исполнены ею  в течение 14 дней со дня наступления  даты их исполнения;

- если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации

Из всех возможных  процедур банкротства к кредитной  организации применяется только конкурсное производство. Роль восстановительных процедур банкротства выполняют меры по восстановлению платежеспособности. Законом о банкротстве кредитных организаций предусмотрено применение трех групп мер, направленных на предупреждение банкротства.

1) финансовое  оздоровление кредитной организации;

2) назначение  временной администрации по управлению  кредитной организацией (далее - временная администрация), за исключением  случая назначения временной  администрации в связи с отзывом  лицензии на осуществление банковских операций;

3) реорганизация  кредитной организации.

Финансовое  оздоровление заключается в проведении следующих мер:

• оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
• изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
• изменение организационной структуры кредитной организации;
• приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);
• иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами, в том числе, изменение организационной структуры кредитной организации.

Временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России. Вводится на срок не более 6 месяцев либо с момента отзыва лицензии до признания кредитной организации банкротом и назначения конкурсного управляющего либо ликвидации и назначения ликвидатора. Полномочия исполнительных органов на этот период могут быть ограничены либо приостановлены. Руководителем временной администрации является служащий Банка России. Деятельность временной администрации осуществляется за счет кредитной организации.

Реорганизация кредитной организации осуществляется только в форме слияния или присоединения.

 

Производство по делу о банкротстве кредитной организации.

Дело о банкротстве  рассматривает арбитражный суд  по месту нахождения кредитной организации. Дополнительным участником дела о банкротстве  является Банк России.

Правом на обращение  в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

1) кредитная  организация;

2) конкурсные  кредиторы, включая физических  лиц, имеющих право требования  к кредитной организации по  договору банковского вклада  и (или) договору банковского  счета;

3) уполномоченные  органы;

4) Банк России, в том числе в случаях, когда  он не является кредитором  кредитной организации.

Право на обращение  в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации  банкротом возникает только после  отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если требования подтверждены вступившим в законную силу решением или иным актом суда, арбитражного суда (решением налогового органа или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества кредитной организации), определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда независимо от направления (предъявления к исполнению) исполнительного документа.

Банк России обязан обратиться в арбитражный  суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом если ко дню отзыва у кредитной организации лицензии у нее имеются признаки несостоятельности (банкротства), либо если таковые установлены временной администрацией, назначенной после отзыва у кредитной организации лицензии.

В том случае, если лицензия у кредитной организации  Банком России не отозвана, кредиторы (уполномоченные органы) имеют право  направить в Банк России заявление  об отзыве у кредитной организации  лицензии. Такое право возникает  у указанных лиц по истечении 14 дней со дня направления (предъявления к исполнению) исполнительного документа. Если в течение двух месяцев Банк России не ответил либо отказал в отзыве лицензии, указанные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом. В этом случае суд выносит определение об оставлении заявления без движения и обязывает Банк России представить заключение о нецелесообразности отзыва лицензии либо сообщить о ее отзыве в течение 1 месяца. Если суд получает сведения об отзыве лицензии, дело о банкротстве возбуждается. Если ЦБ представляет заключение о нецелесообразности отзыва лицензии, либо не представляет такого заключения, заявление возвращается заявителю. В этом случае лицо, направившее в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, вправе требовать в арбитражном суде возмещения Банком России убытков, причиненных бездействием Банка России.

При подаче заявления  о банкротстве его копия направляется в Банк России. Сообщение о принятии арбитражным судом публикуется периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации и ее филиалов.

Условия принятия заявления о признании кредитной  организации банкротом и возбуждения  дела о банкротстве:

- отозвана лицензия;

- сумма требований  в совокупности составляет не  менее 1 000 МРОТ;

- есть признаки  банкротства.

О принятии заявления  признании кредитной организации  банкротом арбитражный суд выносит  определение, которым возбуждается производство по делу о банкротстве.

Дела о банкротстве  рассматриваются арбитражным судом  в срок, не превышающий двух месяцев. Проверка обоснованности требований лица, обратившегося с заявлением о  признании кредитной организации  банкротом, проводится в том же заседании, что и рассмотрение дела о банкротстве.

Конкурсный  управляющий определяется в зависимости  от того, имела ли кредитная организация  лицензию на привлечение денежных средств  физических лиц во вклады. Если такая  лицензия была, конкурсным управляющим  становится юридическое лицо – Агентство по страхованию вкладов, если не было – конкурсный управляющий определяется в порядке, установленном Законом о банкротстве. При этом конкурсный управляющий должен быть аккредитован при Банке России. Аккредитация арбитражного управляющего в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций осуществляется Банком России на основании заявления арбитражного управляющего в течение 30 дней со дня его поступления. Дополнительным требованием является прохождение подготовки по программе Банка России.

Особенности конкурсного производства. Процедура вводится сроком на один год, продлевается на 6 месяцев.

1. Объявление  о банкротстве публикуется:

- в Российской  газете;

- в «Вестнике  Банка России»;

- в периодическом  печатном издании по месту нахождения кредитной организации.

Эта публикация является не единственной. Опубликованию  подлежат также сведения о ходе конкурсного  производства. Срок на предъявление требований кредиторами не может быть менее 60 дней.

Обязанности и  права конкурсного управляющего при банкротстве кредитной организации аналогичны предусмотренным Законом о банкротстве.

Конкурсный  управляющий ежемесячно представляет в Банк России бухгалтерскую и  статистическую отчетность кредитной  организации, а также иную информацию о ходе конкурсного производства.

2. Особенности  продажи имущества кредитной  организации

При продаже  имущества кредитной организации  права требования по договорам займа, кредита и факторинга могут быть выставлены на торги единым лотом (продажа  кредитного портфеля кредитной организации).

Единым лотом  также может быть выставлено на торги  имущество, переданное кредитной организацией по договорам лизинга с одновременной  уступкой прав требований по таким  договорам.

В целях сокращения сроков расчетов с кредиторами конкурсный управляющий вправе приобрести имущество кредитной организации, не проданное на повторных торгах, по начальной цене, установленной для повторных торгов. Указанная сделка совершается в письменной форме.

В ходе конкурсного  производства не могут производиться замещение активов и продажа предприятия кредитной организации.

3. Очередность  удовлетворения требований кредиторов  в ходе конкурсного производства

Первая очередь:

1) требования  физических лиц, перед которыми  кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;

2) требования  физических лиц, являющихся кредиторами  кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета открыты в связи с указанной деятельностью);

3) требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";

4) требования  Банка России, перешедшие к нему в соответствии с федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Требования  кредиторов первой очереди удовлетворяются  в два этапа: в порядке предварительных  выплат и в порядке окончательных  выплат.

Вторая очередь

Требования  работников по выплате заработной платы, выходных пособий, выплате авторского вознаграждения.

Третья очередь

Все остальные  кредиторы. Преимущество имеют залоговые  кредиторы, получающие свое право требования ранее других за счет стоимости предмета залога.

После требований, включенных в реестр удовлетворяются:

- требования  кредиторов по субординированным кредитам;

- требования  об уплате финансовых санкций.

 

3. Особенности банкротства субъектов  естественных монополий топливно-энергетического  комплекса.

 

Особенности банкротства из числа  всех субъектов естественных монополий  установлены специальным законом только для субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса.

Параграф 6 главы 9 Закона о банкротстве (регулирует общие особенности банкротства  всех субъектов естественных монополий) вступает в силу только с 1 июля 2009 года. До тех пор действует ФЗ «Об особенностях несостоятельности (банкротства) субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса» от 24 июня 1999 года № 122-ФЗ (далее – Закон о ТЭК).

Цель такого особого правового  регулирования - сохранение целостности единого производственно-технологического комплекса.

Единый производственно-технологический  комплекс (ЕПТК) состоит из недвижимого  и иного имущества, используемого  для основной производственной деятельности и обеспечивающего непрерывный  производственный процесс снабжения потребителей топливно-энергетическими ресурсами.

Если  организация является градообразующей, применяются нормы Закона о ТЭК  и соответствующие нормы ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». По всем вопросам, не урегулированным  Законом о ТЭК, применяются нормы Закона о банкротстве.

Закон применяется к организациям, осуществляющим основную деятельность в следующих сферах:

• транспортировка нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам,
• оказание услуг по передаче электрической и тепловой энергии;
• производство электрической, тепловой энергии, добыча природного газа – если эта деятельность является для них основной и такие организации имеют имущество, отнесенное к перечню видов имущества, входящего в топливно-энергетический комплекс.

Основная деятельность – деятельность, сумма выручки от осуществления  которой составляет не менее 70 % от общей  суммы выручки от реализации.

Не признаются банкротами атомные  электростанции.

Критерии банкротства:

В основе – принцип неоплатности:

1. срок просрочки – шесть месяцев,
2. сумма задолженности превышает балансовую стоимость имущества.
3. сумма требований не менее 50 000 МРОТ.