Стратегический банковский менеджмент и его теоретико-методологическое содержание

       Банк получает статус юридического  лица с момента его регистрации  в книге регистрации банков  Республики Казахстан. В этой же книге делается соответствующая запись в случае прекращения деятельности банка, его филиала или ликвидации дочернего банка.

       Банк может прекратить свою  деятельность по решению учредителей банка, а также в случаях, предусмотренных действующим законодательством Республики Казахстан.

Разрешение  на открытие банка может быть отозвано по следующим основаниям:

- несоответствие  учредительного договора и устава  действующему законодательству;

- профессиональная  непригодность руководителей банка;

- обнаружение  недостоверных сведений, на основании которых выдано разрешение;

- задержка  начала деятельности более чем  на 6 месяцев с даты выдачи разрешения;

- систематическое  несоблюдение экономических нормативов, установленных в соответствии  с действующим законодательством;

- осуществление  операций, выходящих за пределы  правоспособности, предусмотренной  действующим законодательством, а также уставом банка. Доходы от незаконных операций изымаются в бюджет;

- систематическое  нарушение действующего законодательства Республики Казахстан, нормативных актов, установленных АФН (Нацбанком) РК;

- систематическое  искажение представляемых сведений и отчетов, установленных законом;

- банкротство  банка;

- невозможность  осуществления банком оперативных операций за счет собственных ресурсов в течение первых двух лет;

- неоплата  к моменту регистрации минимальной  суммы объявленного уставного  фонда;

- неустойчивость  финансового положения учредителей или участников, угрожающая интересам вкладчиков.

Отзыв разрешения на открытие банка действует как  решение о ликвидации банка. В  случае вынесения решения об отзыве разрешения на открытие банка АФН (Нацбанк) уведомляет банк о принятом решении. В случае выдачи решения об отзыве разрешения на открытие банка оперативное управление банком передается администратору, назначаемому АФН (Нацбанком) РК до назначения ликвидационной комиссии. Правление банка в случае несогласия с решением об отзыве лицензии в десятидневный срок вправе подать апелляцию в арбитражный суд. Банки обязаны в двухнедельный срок уведомлять уполномоченный орган об изменениях, вносимых в учредительные документы, включая изменения в руководстве правления банка.

2. Правовое положение  банков на протяжении всей  миров истории развития кредитной  системы, в том числе в период  СССР, неоднократно менялось.

      В настоящее время коммерческие  банки вместе с другими кредитными  учреждениями занимают второй  уровень кредитной системы Казахстана.

      Ни одно юридическое лицо, если  оно не имеет официального  статуса банка, не может именоваться  «банком» или характеризовать  себя как занимающегося банковской  деятельностью. Официальный статус  банка определяется разрешением  уполномоченного органа на открытие  банка и наличием лицензии  проведение банковских операций.

       Банк является юридическим лицом.  Это подтверждает наличие обособленного  имущества, отраженного на самостоятельном  балансе (уставный капитал, основные  и оборотные средства по балансу), несение ответственности по своим  обязательствам этим имуществом, возможность от своего имени  приобретать, осуществлять имущественные  и личные неимущественные права  и обязанности, способность выступать  истцом или ответчиком судебных  органах.

Банк  осуществляет хозяйственную (коммерческую) деятельность, имеющую цель получение  прибыли. Это следует того, что  за оказание банковских услуг клиент уплачивает вознаграждение, за счет которого образуется прибыль.

       С юридической, правовой позиции  можно сделать вывод, что банк  имеет все признаки юридического  лица, является коммерческой организацией. Этот вывод имеет не только  теоретическое, но и практическое  значение. Так в случае, когда  специальным банковским законодательством  не  регулирован какой-либо вопрос  по осуществлению деятельности, должны  применяться общие нормы  регулирующие деятельность коммерческих  организаций, но с теми ограничениями,  которые установлены в специальном  банковском законодательстве.

       Итак, банк - это предприятие, но  банки не являются такими как  многие остальные юридические  лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность.  Банки отличаются  от  них. 

       Первое, главное - банки являются  депозитными учреждениями. Население  помещает в них свои деньги, чтобы обеспечить их сохранность.  Население и лица, осуществляющие  предпринимательскую деятельность, размещают в банках огромные  суммы, денежных средств, и  они предполагают, что эти деньги  будут там в любое время,  когда их владельцам захочется  получить их обратно. 

      Второе - банки обеспечивают финансирование  широкой сферы экономической деятельности. Возможность банковского финансирования определяет способность физических лиц приобретать дома, автомобили, и способность   предпринимателей удовлетворить свои потребности, как в начале своей деятельности, так и в процессе ее осуществления.  Сильная банковская система обеспечивает достижение этих целей, делая, таким образом, свой взнос в экономическое оздоровление страны. Третье - банки включают в себя платежную систему страны.  Они поддерживают коммерческую деятельность. Если платежная система действует так, как она должна, то население имеет возможность платить по своим счетам, предприниматели - платить своим служащими поставщикам. Но это возможно, если депозиторы имеют доступ к своим денежным средствам. Разорение предпринимателя, отличного от банка, не будет иметь такого эффекта, как разорение банка. Кроме того, когда разоряется банк,  в особенности крупный, существует риск того, что вместе с ним разорятся и другие банки.

       Особенность банков как предприятий  особого рода проявилась и  в их правоспособности, применительно  к которой законодательство Республики Казахстан установило следующие правила: исключительное право банков на совершение банковских операций, которое выражается в  запрете всем другим  предприятиям осуществлять   банковские операции, за исключением отдельных, занятие которое  возможно при получении лицензии или занятие, которое не требует никакого лицензирования:

 • принудительное    ограничение    предпринимательской  деятельности банков,  которая   выражается  в  запрете деятельности   в  сфере   материального   производства, торговли  материальными   ценностями,  включая участие в уставном капитале; в осуществлении всех видов страховой деятельности, за исключением страхования денежного и кредитного рисков.

      Правоспособность банков характеризует  и их право создавать союзы  объединения - некоммерческие организации,  для координации деятельности зашиты и представления общих интересов, осуществления совместных проектов и решения общих задач и с целями, не противоречащими действующему законодательству.

     Банки второго уровня также  имеют право учреждать дочерние блики участвовать в уставном капитале совместных банков, открывать филиалы и представительства, в том числе и за рубежом.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности в РК» банк осуществляет свою деятельность на основании лицензии, выдаваемой уполномоченном органом, где предусматривается перечень банковских операции, которые вправе выполнять коммерческий банк.

      Регистрация коммерческого банка  и получение им лицензии осуществляются практически одновременно, банк становится юридическим лицом с момента государственной регистрации.

Учредители  банка обязаны представить в  уполномоченный орган РК следующие  документы вместе с заявлением о  выдаче разрешения на открытие банка:

- учредительный  договор, устав, протокол принятия  устава и избрание руководства  банка, 

- сведения  об учредителях, заключение аудиторской  фирмы о финансовом состоянии  учредителей;

- список  членов Наблюдательного совета  вновь создаваемого банка;

-  подробная   организационная   структура   вновь   создаваемого банка;

-  положение  о службе внутреннего аудита  вновь создаваемого банка;               

-  бизнес-план, раскрывающий стратегию деятельности, направления и масштабы деятельности, финансовые перспективы банка.

    Для  создания банка с участием  банка-нерезидента Республики Казахстан необходимо представить еще дополнительно следующие документы:

1. решение  соответствующего органа - банка  - учредителя о его участии  в банке - резиденте Республики  Казахстан: 

2. письменное  подтверждение органа банковского  надзора соответствующего государства о том, что банк-учредитель обладает соответствующей лицензией на ведение банковской деятельности:

3. письменное  подтверждение органа банковского  надзора соответствующего государства о том, что банк-учредитель подлежит надзору на консолидированной основе;

4.  должным   образом   оформленные   годовые   отчеты   банка-учредителя;

5. письменное  уведомление органа банковского  надзора соответствующего государства о том, что он разрешает участие банка-учредителя в уставном фонде банка-резидента Республики Казахстан.

      При более подробном рассмотрении  некоторых из перечисленных выше документов видим. Устав банка в соответствии с Указом «О банках и банковской деятельности в РК» должен содержать следующие сведения: наименование банка: перечень банковских операций (целесообразно указывать в уставе банка все банковские операции, указанные в законе); размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком (уставный капитал банка должен быть сформирован из средств не менее трех участников банка, только за счет собственных средств участников); запись о том, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе; перечень органов управления банка, сведения об их структуре, порядке образования и функционирования.

Устав коммерческого  банка должен быть утвержден собранием  акционеров банка.

Учредительный договор должен содержать следующие  сведения: организационно-правовая форма (акционерное общество открытого (закрытого) типа: предполагаемый размер уставного  капитала, доля учредителей в уставном капитале: ответственность, сторон договора за невыполнение принятых обязательств; порядок рассмотрения споров, вытекающих из учредительного договора: условия, на которых предполагается привлекать других акционеров.

При наличии  указанных документов заявление  о выдаче разрешения на открытие банка  должно быть рассмотрено АФН РК (НацБанком) в течение шести месяцев со представления заявителем последней  дополнительной информации, но не более  девяти месяцев со дня приема заявления.

АФН РК письменно  уведомляет заявителя о принятом решении, но может отказать в выдаче раз решения на открытие банка и выдаче ему лицензии на право совершения банковских операций в случаях:

•   несоответствия учредительного договора и устава действующему тему законодательству;

• неудовлетворительного  финансового положения учредителей, угрожающего интересам вкладчиков и кредиторов банка;

•   неоплата объявленного уставного фонда;

• невыполнение всех организационно-технических мероприятий;

•  если банк в течении года со дня его регистрации  не обратился на получение  лицензии.                                                       

Государственная регистрация банка осуществляется Министерством юстиции РК на основании  разрешения АФН РК (НБ) РК на открытие банка.

Учредители  обязаны обратиться в органы юстиции  в течение одного месяца со дня  получение разрешения на открытие банка.

В соответствии со ГК РК юридическое лицо может  прекратить свою деятельность путем  его ликвидации или реорганизации.

     Ликвидацией называется форма  прекращения юридического лица, связанная с ликвидацией его, дел и имущества, когда распадаются все элементы юридического лица, прекращается деятельность, ликвидируется его имущество, оно перестает существовать.

      Реорганизация - прекращение юридического  лица без ликвидации его дел и имущества. В этом случае прекращение юридического лица не означает прекращения той деятельности, для осуществления которой данное юридическое лицо было образовано. Реорганизация юридического лица может осуществляться в виде: слияния, разделения, выделения, преобразования. Как правило, в настоящее время реорганизация коммерческих банков осуществляется в форме слияния.