Разработка финансового плана развития предприятия на год

   Для бесперебойного снабжения птицы комбикормом и в связи  с плохим состоянием старой техники в июле 2007 г предприятием по договору лизинга получена автомашина КАМАЗ-ЗАСК 15 сроком на 5 лет на  следующих условиях: ежемесячная проплата суммы платежа; предмет лизинга – автомобиль - находится на балансе предприятия лизингополучателя; ремонты, техническое обслуживание, страхование проводит лизингополучатель; в случае непроплаты  всей суммы  платежей  автомобиль переходит в собственность лизингодателя; обязанность лизингополучателя использовать автомобиль  по прямому назначению.

            Проект предполагает  строительство цеха по производству комбикормов.

За счет этого намечается  снижение затрат на приобретение комбикорма  и снижение  себестоимости продукции,  что позволит  обеспечить стабильную рентабельность предприятия.

    В результате  реализации проекта изменится технология производства яиц  следующим образом:

1.Проиводится строительство цеха по производству комбикорма.

2.Отпадает необходимость в доставке комбикорма с других предприятий.

            Комбикормовые заводы ОАО «Мельинвест» позволяют реализовать эффективные технологии приготовления адресных кормов. В автоматическом режиме линия готовит точно рассчитанный рацион для каждой половозрастной группы животных. Полноценный, сбалансированный и однородный корм раскрывает все генетические возможности породистого скота и птицы, повышает их продуктивность с минимальными затратами для хозяйств.

    Серийные комбикормовые заводы БКЗ рассчитаны на двадцатичасовую работу в сутки. Возможно приготовление различных рецептов для разных половозрастных групп животных в полностью автоматическом режиме. Такие заводы установлены в хозяйствах многих птицефабрик.

Особенности комбикормового завода:

точное весовое дозирование зерновых компонентов;

легкость и быстрота компоновки для размещения в любом здании;

возможность использования витаминно-минеральных добавок;

соответствие экологическим требованиям;

максимально возможная автоматизация технологического процесса (до 38 рецептов);

низкие удельные показатели энергоемкости.

По проекту  предполагается реконструкция цеха с установкой оборудования по производству комбикорма Р1-БКЗ (1.5-2 т/час) в состав которого входит следующее оборудование: 

Таблица 3.1.3 - Перечень закупаемого оборудования

Строительство данного объекта возможно только после выполнения рабочего проекта. В состав проекта входит: технологическая часть и аспирация, архитектурно-строительная часть, электрика и автоматика, промтехбезопастность, экология.

Проектные работы выполняются специализированной проектной организацией.

После выполнения проектных работ станет возможным определение номенклатуры и стоимости дополнительного оборудования и материалов (самотечное оборудование, металлоконструкции, кабельная продукция, шкафы управления, строительные материалы и т.д.).  Предположим, что стоимость проекта  по реконструкции цеха  с установкой оборудования   по производству комбикорма   100 тыс.рублей.  Стоимость доставки,  строительно-монтажных  и пусконаладочных работ по проекту  может составить 2 200  тысяч рублей.

Итого первоначальная стоимость  оборудования  7 644 900 рублей

            ООО «Возрождение»  при реализации проекта предполагает использование  зерна  для производства кормов, в связи с этим необходимо заключение договоров с сельскохозяйственными предприятиями Мышкинского  и ближайших районов. При реализации проекта  поголовье птицы не увеличится, соответственно не  увеличится и расход кормов. Изменится его стоимость в связи с тем, что комбикорм  будет производиться на самом предприятии.

                       Потенциальная емкость рынка  сбыта

    Рынок продукции птицеводства в Ярославской области  не насыщен.   По данным Минздрава России, ежегодно на душу населения  должно потребляться до 250 яиц, не менее 20 кг. мяса птицы.  В 2008 г  потребление яиц на душу населения в Ярославской области составило 198 шт. Это ниже  рекомендуемых норм,  и существенно уступает   среднему показателю по Российской Федерации.  Потребление яиц на душу населения по Российской Федерации в 2008 г составило 256  штук. Это незначительно выше  рекомендуемых норм.

    Намеченная  в проекте  реконструкция цеха с установкой оборудования  для производства комбикорма  не приведет к  подъему показателя обеспеченности  продукцией.

                           Маркетинговая стратегия проекта

     Проект развития производства для ООО «Возрождение»  предусматривает   приближение предприятия к  предприятиям лидерам по Ярославской области и  позволит занять  более высокую долю на рынке за счет следующих мероприятий:

1.Строительство комбикормового завода  приведет к повышению   цены реализации за счет роста качества продукции и продажи ее покупателям.

2.Осуществление проекта позволить существенно снизить   затраты на приобретение кормов.

3.В связи с производством комбикорма на своем предприятии снизится себестоимость яиц.

3.Повысится прибыль предприятия и рентабельность производства.

   ООО «Возрождение» является мало конкурентоспособным на рынке яиц среди других птицефабрик Ярославской области.  Его доля на рынке яиц  в 2008 г составляет 2,11 %, в то время как ОАО «Волжанин» -50,96 %. Практически птицефабрика на конъюнктуру  рынка существенного влияния не оказывает. Главной целью предприятия является повышение конкурентоспособности  продукции, повышение конкурентоспособности   предприятия в целом.

   Для  выполнения этих целей  необходимо выполнить ряд задач:   повышение объемом производства, повышение доли на рынке,  улучшение качества продукции, снижение  затрат на производство продукции, проведение  маркетинговых мероприятий  по продвижению имени предприятия.

   В настоящее время в ООО «Возрождение» отсутствует маркетинговая служба, так как введение дополнительного отдела приведет к увеличению затрат. Обязанности службы маркетинга выполняет директор, главный бухгалтер и экономист.

      Намеченные мероприятия    существенное изменение ситуации на рынке яиц в Ярославской области не обеспечат , но к лидерам –предприятиям по Ярославской области  позволят приблизиться .

   Сбыт продукции планируется осуществлять в основном крупными оптовыми партиями. С этой целью в штате ООО «Возрождение» планирует создание маркетинговой службы, задачами которой является продвижение продукции на  соответствующих рынках и организация ее сбыта.

  Главным покупателем произведенных яиц  станет один из оптовых покупателей ИП Голубева Н.Н.  Данный покупатель – является постоянным покупателем продукции ООО «Возрождение» с 2003 года,  берет продукцию крупными партиями и своевременно рассчитывается с предприятием по своим обязательствам. При реализации продукции  предприятие не несет затраты по транспортным расходам, так как покупатель забирает товар своим транспортом. ИП Голубева Н.Н. находится в г. Сергиев-Посад, где цены на продукции птицеводства выше цен нашего региона.

   Так как  основная цель ООО «Возрождение» – получение прибыли, то покупатель ИП Голубева Н.Н.  на сегодняшний момент  является наиболее выгодным  каналом сбыта.

    Таким образом, ООО «Возрождение» имеет все предпосылки для успешной реализации своей продукции.

Основные партнеры

Основными партнерами ООО «Возрождение» должны быть:

- по финансовому участию

ОАО «Россельхозбанк»

-по поставкам , монтажу оборудования , пуско-наладочным работам

ОАО «Мельинвест» г.Н.Новгород

-по поставкам сырья

- сельскохозяйственные предприятия Ярославской области

  Организация  работ комбикормового завода    будет выполняться  силами  сотрудников предприятия, в том числе за счет  перераспределения кадров.  Работы по проектированию, а также строительно-монтажные  планируется  выполнить силами  специалистов  ОАО «Мельинвест».

                                  График  реализации проекта

Перечень основных этапов реализации проекта  приведены на графике .

Таблица 3.1.4- График реализации проекта

Потребность в финансировании данного проекта составляет 7 645 000 рублей, которыми будут покрыты все издержки проекта. Данный проект  финансируются за счет заемных средств – простого долгосрочного банковского кредита 7 545 000 рублей, за счет собственных средств -100 000 рублей.

Условия и схема  кредитования: для  установки оборудования по производству комбикормов  в ООО «Возрождение» имеется помещение, поэтому можно предложить    следующий кредит: реконструкция цеха с установкой оборудования  для производства комбикормов. Данный кредит может быть выдан дополнительным офисом  ОАО «Россельхозбанк» в г.Мышкин  сроком до 8 лет, с отсрочкой до 1 года, Плата за предоставление кредита 17% годовых в рублях.

Общий размер сделки составляет 7 545 000рублей. Погашение будет осуществляться за счет собственных средств - выручки. ООО «Возрождение»  включено в региональный проект «Развития АПК» по  Ярославкой области по отрасли  «птицеводство». Кредит будет  субсидироваться из областного бюджета  в соответствии с Соглашением  между Администрацией  Ярославской области  и Администрацией Мышкинского муниципального района. Погашение кредита целесообразно проводить  равными платежами  ежемесячно согласно  установленного банком графика.

В данный момент ООО «Возрождение» имеет  долгосрочный кредит на приобретение клеточного оборудования под залог недвижимого имущества. В качестве залога предоставлено имущество, принадлежащее ОАО «Агропродукты» стоимостью   14 922 600 рублей. Предприятие своевременно  оплачивает кредит, часть залога из обеспечения высвобождается, имущество застраховано до  ноября 2011. Поэтому часть  имущества можно предложить банку  в счет залога по новому кредиту, путем заключения дополнительного соглашения.

Исходя из параметров кредитной сделки общая сумма долга  перед банком при возможном кредите  в 7 545 000 рублей составит

(7 545 000 + 7 545 000* (17%)= 8 827 650 рублей, сумма достаточности  обеспечения при коэффициенте  1.3  оставит  8 827 650* 1.3= 11  457 945 рублей.

Сумма предполагаемого  заемщиком залога залоговой стоимостью  14 922 660 рублей  является  достаточной по объему.    Основные средства,  предложенные в обеспечение  находятся на территории   ООО «Возрождение», помещения арендуются у ОАО «Агропродукты». Предложенное имущество под арестом не состоит, не обременено обязательствами  третьих лиц. Недвижимость имеет эксплуатационный резерв, находится в хорошем состоянии.

Схема погашения кредита, представлена  в следующей таблице.

Таблица 3.1.5 - Расчет платы за пользование кредитом

Информация о работе Разработка финансового плана развития предприятия на год