Кредитные операции коммерческого банка на современном этапе

Изменение ставки рефинансирования коммерческих банков влияет на уровень  процентных ставок, по которым коммерческие банки выдают свои кредиты и уплачивают проценты по привлекаемым денежным средствам. Снижение этой ставки обычно вызывает снижение рыночных процентных ставок, а ее повышение приводит к росту  средней процентной ставки на рынке.

В последнее время наблюдается  тенденция уменьшения ставки рефинансирования (с 29 января 2007 года – 10.5 %) с одновременным  увеличением нормы уставного  капитала для коммерческих банков. Уменьшение ставки рефинансирования влияет не только на уменьшение ставки по кредитам, но и на уменьшение ставки по депозитам  в коммерческих банках.

Уменьшенная ставка по кредитам привлекает клиентов, увеличивается  количество потребителей данной услуги, что положительно сказывается на развитии банков.

1. Установление нормативов и лимитов кредитования и основных экономических показателей банка. Управление и контроль за устойчивостью банковской системы заключается в выполнении банками определенных условий, обеспечивающих выполнение 12 основных нормативов:

1-минимальная достаточность  капитала;

2-минимальная текущая  ликвидность;

3-норматив мгновенной  ликвидности банка;

4-максимальный риск по  долгосрочным кредитам;

5-минимальное соотношение  ликвидных и суммарных активов;

6-максимальный размер  риска на одного заемщика;

7-максимальный размер  риска по крупным кредитам;

8-максимальный размер  риска на одного кредитора;

9-максимальный размер  кредитов, предоставленных одному  акционеру;

10-максимальный размер  кредитов, гарантий и поручительств,  предоставленных инсайдеру;

11-максимальный размер  привлеченных вкладов населения.

12-максимальное использование  собственных средств на приобретение  акций одного юридического лица.

Кредитная организация обязана  организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень  надежности, соответствующей характеру  и масштабам проводимых операций.[1]

2. Нормативы достаточности собственного капитала. Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро. Рублевый эквивалент минимального размера собственных средств (капитала) кредитной организации определяется ежеквартально.
3. Операции на открытом рынке. Экономическая суть управления посредством проведения операций на открытом рынке состоит в том, что государство стремится повлиять на рыночные цены в нужном ему направлении, используя процесс рыночного ценообразования. Центральный банк может оказать непосредственное влияние на рыночные цены иностранных валют, обращающихся на российском валютном рынке, государственных ценных бумаг и на рыночные ставки по кредитам.

В отдельных случаях, к  примеру, при устойчивой потери банком ликвидности, нарушении сроков внесения средств в резервный фонд, нарушении  федеральных законов и т.д., Банк России имеет право в порядке  надзора применять к кредитной  организации меры, установленные  законодательством.[1]

Таким образом, Центральный  банк оказывает сильное воздействие  на деятельность и развитие банковской системы России. Меры воздействия, создаваемые  Центральным банком страны, влияют на экономическое развитие и стабильность коммерческих банков, в связи с  этим на экономическое положение  всей рыночной системы России. Ограничивающие ставки и нормативы вводятся для  поддержания ликвидности банков, для возможности коммерческих банков в дальнейшем конкурировать с  зарубежными банками, а также  для обеспечения возможности  возврата вкладов населения.

Кроме того, банковское сообщество в России создает свои представительные органы для оптимизации деятельности всех коммерческих банков страны, таким  обществом является Ассоциация Российских Банков. Она устанавливает профессиональную этику поведения на российском рынке, что сказывается на развитии в  оказываемых услугах и обслуживании для клиентов.

 

2. ГЛАВА АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

 

2. 1 Анализ банковского кредитного рынка РФ

 

Банковская система один из важнейших секторов экономики. Ее задачей является трансформация  накоплений и сбережений в инвестиции на развитие производства и обращения  товаров. На данный момент насчитывается 1056 кредитных организации, по сравнению  с 1 января 2009 года их количество сократилось  на 4,7% (в 2009 году насчитывалось 1108), в 2008 году насчитывалось 1136 кредитных организаций, по сравнению с 2009 их количество уменьшилось  на 2,5%. Что же касается филиалов кредитных  организаций то их число сократилось. В связи с требованиями Банка  России происходят качественные преобразования институциональной структуры банковской системы: укрупнение банков за счет слияний  и поглощений; отзыв лицензий и  банкротство несостоятельных кредитных  организаций за счет усиления банковского  надзора. Снижение количества филиалов связано с тем, что крупные  многофилиальные банки в условиях кризиса проводят политику снижения издержек, за счет оптимизации своих издержек. [11, c.13]

В связи с кризисом в  конце 2008 году, структура пассивов кредитных  организаций поменялась. Рассмотрим структуру пассивов ниже в таблице 1.

Таблица 1

Структура пассивов за 2008-2010 гг.

Пассивы	на 01.01.08		на 01.01.09		на 01.01.10
	млрд. руб	%	млрд. руб	%	млрдруб	%
Прибыль кредитных организаци	2 809,2	14,0	109,2	1,1	766,4	2,8
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России	34,0	0,2	370,4	2,1	423,1	4,8
Счета кредитных организаций	194,4	1,0	346,0	1,2	73,1	0,9
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полу- ченные от других кредитных организаций	2 807,4	13,9	3 639,6	13,0	117,3	10,6
Средства бюджетов, государ- ственных и других внебюдже- тных фондов на расчетных счетах	45,1	0,2	29,8	0,2	4,1	0,1
Вклады физических лиц	5 159,2	25,6	5 907,0	21,1	85,0	25,4
Депозиты и прочие привлече- нные средства юр. лиц	3 520,0	17,5	4 945,4	17,6	466,6	18,6
Другие средства клиентов	275,5	1,4	292,2	1,0	19,8	0,7
Другие средства организаций	3 232,9	16,1	3 521,0	12,6	857,4	13,1
Облигации, векселя и банковс -кие акцепты	1 112,4	5,5	1 131,6	4,0	161,3	3,9
Прочие пассивы	915,3	4,5	1 677,0	6,0	557,4	8,7

 

Доля остатков средств  на счетах клиентов в 2008 году в пассивах составляет 60,9%; в 2009 году – 52,6; в 2010 – 58,2. Доля привлеченных средств от юридических  лиц в пассивах составила в 2008 году 33,6%; в 2009 – 30,3%; в 2010 – 31,8%. При этом рост депозитов юридических лиц  в на начало 2009 года составил 40,5%, а  на начало 2010 - 10,5%. Замедление роста  экономики и снижение дохода нефинансовых организаций способствовало оттоку средств корпоративных клиентов в последние месяцы 2008 года и в 2009 году. Что же касается вкладов  физических лиц то тут наблюдем следующее: совокупный объем вкладов за 2008 год  увеличился на 14,5%, а в 2009 году – 26,7%. При этом их доля в 2008 году уменьшилась с25,6% до 21,1, а в 2009 году наблюдается увеличение до 25,4%. С сентября 2008 года ресурсная база кредитных организаций поддерживалась так же за счет средств Банка России и бюджетных депозитов. В 2008 году доля средств привлеченных от Банка России составила 12,1%, однако в 2009 году она сократилась до 4,8%. Кроме того, временно свободные средства в банках размещали государственные корпорации. В 2008 году также наблюдается снижение доли векселей и облигаций в пассивах банковского сектора – с 5,5% до 4,0%. [19]

Активные операции кредитных  организаций в 2008-2009 гг. характеризовались, прежде всего, замедлением темпов роста  кредитования нефинансовых организаций  и физических лиц. Структура активов  имеет следующий вид (таблица 2).

Таблица 2

Структура активов за 2008-2010 гг.

Активы	на 01.01.08		на 01.01.09		на 01.01.10
	млрд. руб	%	млрд. руб	%	млрд. руб	%
Денежные средства, драго- ценные металлы и камни	501,7	2,5	829,3	3,0	95,8	2,7
Счета в Банке России	1 294,7	6,4	2 078,7	7,4	1755,2	6,0
Корреспондентские счета  в кредитных организация	413,3	2,1	1 238,8	4,4	839,2	2,9
Ценные бумаги	2 250,6	1,2	3 636,8	3,0	4309,4	14,6
Прочее участие в уставных капитала	25,2	0,1	63,2	0,2	72,6	0,2
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные  нефинансовым организациям	9 316,0	46,3	12509,7	44,6	12541,7	42,6
Кредиты, предоставленные  физическим лицам	2 971,1	14,8	4 017,2	14,3	3 573,8	12,1
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные  кредитным организациям	1 418,1	7,0	2 501,2	8,9	2 725,9	9,3
Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы	434,8	2,2	544,1	1,9	790,7	2,7
Использование прибыли	122,7	0,6	109,8	0,4	71,4	0,2
Прочие активы	489,6	2,4	870,4	3,1	880,7	3,0

 

В 2008 году объем кредитов увеличился на 39,5%, а в 2009 – сократился на 0,3%. При этом удельный вес в  активах на 1.01.2008 составляет 71%, на 1.01.2009 – 71,2% и на 1.01.2010 – 67,5%. Суммарный  объем кредитов предоставленных  физическим лицам на 2008 год составляет 2971,1 млрд. руб, на 2009 – 4017,2 млрд. руб, и  на начало 2010 года – 3573,8 млрд. руб, соответственно доли в активах составляют: 14,8, 14,3, 12,1. Видим заметное снижение доли кредитов физическим лицам в структуре  активов. Основными причинами резкого  замедления кредитования являются ухудшение  экономического положения заемщиков  и нежелание банков принимать  дополнительные риски. Активы в иностранной  валюте увеличились на 62,7% в 2008 году, и увеличились на 55,8% в 2009 году. Объем  вложений в ценные бумаги возрос на 5,1% в 2008 году, а в 2009 году – на 82,2%. Удельный вес в активах соответственно составляет на 1.01.2008 11,2%, на 1.01.2009 – 8,4, на 1.01.2010 – 14,6%. Большую часть в портфеле ценных бумаг имеют вложения в  долговые обязательства.[20]

В 2008 году банки столкнулись  с реализацией рисков, обусловленных  мировым финансовым кризисом и высоким  темпом роста. В марте – мае  и августе – октябре 2008 года имел значение риск ликвидности, связанной с утратой доверия к финансовым посредникам и оттоком иностранного капитала. К концу 2008 года в результате мер, предпринятых Правительством Российской Федерации и Банком России, ситуация с ликвидностью стабилизировалась. По мере развития негативной ситуации в экономике возросла значимость кредитного риска. На 1.01.08 доля безнадежных ссуд составила 2,5%, на 1.01.09 – 3,8% и на 1.01.10 – 9,6%. На фоне обесценивания рубля огромнейшее значение приобрел валютный риск, он составил на 1.01.08 3,6%, на 1.01.09 – 3,4% и на 1.01.10 – 37,5%.[21]

Проблемы, возникшие в  деятельности ряда банков под воздействием мирового финансового кризиса, в  существенной степени явились следствием недостатков в системе управления банковскими рисками. Кризис и его  последствия для банковского  сектора и конкретных банков продемонстрировали первостепенное значение взвешенного  подхода к стратегии и тактике  развития банками своей деятельности.[16, c.30]

 

2. Основные направления регулирования кредитных операций

 

В 2009-2011 годах деятельность Банка России в сфере банковского  регулирования и надзора в  соответствии с Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» будет  направлена на поддержание стабильности банковской системы России и защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Одновременно Банк России будет уделять  повышенное внимание вопросам развития банковского сектора.