Зарубежный опыт развития коммерческих банков

• акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких  банков формируется за счет продажи  акций. Акционерные банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной учредительский документ таких банков — Устав, в котором фиксируются организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения;
• кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки, поэтому встречаются в банковской практике довольно редко;
• муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;
• смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;
• совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
• иностранные (100 % иностранного капитала)
• частные банки- основаны на частной собственности.

     7. По функциональным признакам:[8,c.29]

• Эмиссионные банки . В подавляющем большинстве стран эмиссионный банк - это центральный банк страны. Это связанно с тем, что предоставление права выпуска в обращение денег нескольким банкам может привести к дестабилизации денежной системы по объективным причинам. Кроме права на эмиссию, эмиссионный банк, если он же и является центральным банком, обладает контролирующими и надзорными функциями над коммерческими банками.
• Инвестиционные, инновационные банки. Специализируются на вложениях средств в достаточно длительные экономические проекты, но с расчетом на получение высоких прибылей. Формируют свои средства за счет выпуска ценных бумаг, межбанковских кредитов.
• Учетные, депозитные банки . Осуществляют краткосрочных операции по привлечению и размещению временно свободных средств, выполняют операции кредитования и операции по учету краткосрочных коммерческих векселей.
• Ссудосберегательные банки . Осуществляют привлечение средств мелких вкладов, как правило, физических лиц на определенный срок. Активные операции — кредитование населения, вложение в ценные бумаги.
• Ипотечные банки. Кредитуют под залог недвижимого имущества.
• Кооперативные банки. Осуществляют финансово-денежные операции, в которых основными участниками выступают различные кооперативы. Активные операции: краткосрочные и среднесрочное кредитование, лизинговые операции, хранение ценностей, доверительные операции с имуществом клиента.
• Коммунальные банки . Создаются с целью обслуживать какое-либо местное хозяйство. В состав учредителей таких банков могут входить местные органы власти, которые таким образом могут наиболее эффективно и интенсивно участвовать в развитии местной инфраструктуры. Основные направления деятельности: кредитование местных предприятий, строительства, хозяйственных служб. В связи с тем, что данные виды деятельности являются высоко рисковыми, то предусмотрено создание повышенных резервных фондов, кроме того, в пассиве таких банков могут быть государственные ассигнования и фонды.
• Биржевые- специализируются на обслуживании биржевых операций.
• Трастовые- на трастовых ( доверительных) операциях.
• Клиринговые- на зачетах в расчетах.
• Учетные- на учете векселей.
• Внешнеторговые.
• Специальные- финансируют отдельные целевые, региональные, государственные программы.
• Виртуальный банк-банк, осуществляющий свою деятельность исключительно через сеть Интернет, не имеющий фактических представительств, за исключением юридического адреса.

     Коммерческий  банк в своей деятельности опирается на следующие

принципы: [15]

     а) прибыльность хозяйствования. Банк —  это прежде всего коммерческое предприятие, в основе которого лежит получение  прибыли (разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам);

     б) спекулятивный принцип — банк старается дешевле купить ресурсы  и дороже их продать, поэтому проценты по вкладам всегда ниже, чем по кредитам, курс покупки валюты ниже курса продажи, курс покупки ценной бумаги ниже курса ее продажи;

     в) максимальная работа всех ресурсов —  помимо проведения основных операций коммерческого банка (привлечение денежных средств и кредитование), банк старается увеличить прибыль за счет проведения дополнительных операций, мобилизуя все усилия для получения максимальной прибыли. В этом случае банк может заключать договоры с предприятиями на выполнение каких-либо работ, например, ведение бухгалтерского учета предприятия (факторинговые операции), сдача в аренду инкассаторской машины для проведения в магазинах инкассации, что приведет к получению дополнительной прибыли в виде комиссионного вознаграждения;

     г) банк — рисковое предприятие —  рискует как собственным, так  и привлеченным капиталом, поэтому  он стремится увеличить свой собственный  капитал, чтобы можно было расширить  свою деятельность, проводить больше рисковых операций, приносящих банку  большую прибыль;

     д) «все для клиента» — банк знает, что чем больше у него будет  клиентов, тем больше денежных средств  он сможет привлечь и разместить и  получить соответственно большую прибыль, поэтому проводит большую работу по привлечению клиентов. Например, для постоянных клиентов банк может предоставлять определенные льготы: специальные ставки, льготные условия кредитования, льготные вклады, удобства в оплате и т. д.;

     е) принцип взаимной заинтересованности с партнерами — банки между  собой не только конкурируют, но и стараются иметь хорошие отношения, что позволяет сократить издержки, повысить финансовую устойчивость. Этому служит развитая система корреспондентских счетов, система межбанковского кредитования, формирования фондов кредитоспособности клиентов (как регулярно клиент выплачивает кредиты, насколько дисциплинирован), внедрение кредитных историй клиентов,

     ж) «домашний» банк — привлечение в  качестве клиентов всех членов семьи, которые впоследствии не только не покинут этот банк, но и увеличат клиентскую базу за счет своих детей, внуков, родственников, друзей и т д. Привлечение клиентов происходит либо по месту работы, либо по месту жительства.

     2 Зарубежный опыт развития коммерческих банков 

     Коммерческие  банки, которые в своей нынешней форме функционируют, впервые появились в 17 в. в Англии и затем получили распространение в других странах мира.[15]

     Благодаря кредитным операциям коммерческие банки играют заметную роль в увеличении или сокращении денежной массы страны. Выдавая денежные ссуды, банки увеличивают денежную массу, поскольку фактически все эти ссуды принимают форму вновь создаваемых кредитов. В связи с тем, что денежные активы, основанные на этих кредитах, депонированы в банках, они увеличивают резервы, под которые банки могут предоставлять дополнительные кредиты, что, в свою очередь, увеличивает денежную массу в стране.

     Однако  по степени развитости тех или  иных звеньев отдельные страны существенно  отличаются друг от друга. Наиболее развита  кредитная система США, поэтому  на нее ориентировались все промышленно развитые страны Запада при формировании кредитной системы в послевоенный период. Рассмотрим основные отличия коммерческих банков  в зависимости от различных критериев.

     Собственность. Хотя коммерческие банковские системы разных стран предоставляют в основном одинаковые услуги, они различны по формам собственности, правовому регулированию и организации. Во многих странах, включая США, коммерческие банки принадлежат  частным акционерам, которые избирают совет директоров, управляющий делами банка. В некоторых других странах с рыночной экономикой существуют государственные (национализированные) и неакционерные частные банки. Во Франции крупнейшими банками страны владеет государство; большинство коммерческих банков Индии национализировано; государству принадлежат контрольные пакеты акций четырех крупнейших банков Италии. Управление принадлежащими государству банками может осуществляться и часто действительно осуществляется независимо от государства. Однако вероятность того, что подобные банки в своей кредитной деятельности будут отдавать предпочтение государственным и национализированным отраслям, всегда остается. Практика показывает, что в странах "третьего мира" национализация банков обусловливалась главным образом необходимостью направлять ограниченные кредитные ресурсы в определенные сектора экономики. В Индии, например, национализация диктовалась потребностями кредитования сельского хозяйства.[15]

     Регулирование. Коммерческие банки, даже принадлежащие узкому кругу частных лиц, в той или иной степени являются объектами государственного контроля и регулирования. В США за долгие годы существования банковской системы был выработан гигантский свод законов (федеральных и отдельных штатов), детально регламентирующий операции коммерческих банков. Часть этих законов была реакцией на необычайно высокий показатель банкротств среди банков до 1934. В 1980-х годах в США появились первые признаки дерегулирования банковской сферы. В большинстве других стран жесткое регулирование текущей коммерческой банковской деятельности, присущее американской системе, отсутствует.

     Отделения банков. За пределами США деятельность коммерческих банков осуществляется преимущественно на основе банковских отделений. Такой тип деятельности означает, что в стране оперирует относительно небольшое число коммерческих банков, однако каждый из них имеет от нескольких сот до нескольких тысяч отделений.

     Напротив, типичный американский банк представляет собой одно учреждение, хотя существует ряд важных исключений. Власти Калифорнии разрешили коммерческим банкам открывать отделения по всей территории штата, в результате чего именно в этом штате зарегистрирован крупнейший коммерческий банк США, который является и одним из крупнейших в мире. В штате Нью-Йорк открытие банковских отделений разрешено лишь в некоторых районах.[10,c.245]

     Банковская  деятельность на основе отделений имеет  множество преимуществ. Она дает возможность предлагать клиентам полный набор банковских услуг даже в  небольших деревушках, удовлетворять  потребности в заемных средствах  как крупных, так и мелких клиентов и перемещать банковских служащих из отделения в отделение, расширяя их профессиональный опыт. Кроме того, сама диверсификация кредитов в рамках общенациональной системы отделений резко снижает риск банкротства банка.

      Зарубежные операции. Коммерческие банки различаются между собой и по степени вовлеченности в зарубежные операции. Британские, голландские и немецкие коммерческие банки, следуя за развитием международной торговли и ростом иностранных инвестиций, довольно рано установили зарубежные банковские связи и открыли отделения за границей. Частные инвесторы учреждали банки, которые оперировали исключительно за рубежом (пример - британский "Чартеред банк оф Индиа, Острэлиа энд Чайна"). Они были известны как валютные банки и ограничивали свою деятельность обменом валюты и кредитованием предпринимателей из тех же стран, что и владельцы банка. С распространением националистических настроений в Африке и Азии значение валютных банков упало.

     Финансовые  посредники. Отличные от коммерческих банков кредитные организации - сберегательные, ипотечные, кооперативные, инвестиционные банки, банки развития и различные виды специализированных банков - образуют группу, называемую финансовыми посредниками. В этот перечень не включаются центральные банки, которые не только выпускают деньги, но и формируют саму основу денежной системы; эти банки будут рассмотрены ниже.

     Сберегательные  банки. Многие типы сберегательных учреждений появились в начале 19 в. в Западной Европе. К их числу относятся почтовые сберегательные банки, первый из которых был учрежден в Великобритании в 1861, городские и районные сберегательные банки, а также частные, или взаимно-сберегательные, банки. Независимо от юридической формы, все они выполняют сходные функции: способствуют накоплению сбережений - особенно среди вкладчиков с небольшими доходами - и инвестируют вложенные средства в закладные (ипотечные обязательства), государственные облигации и средне- или долгосрочные облигации промышленных компаний. Формы инвестиций сберегательных банков часто регулируются законом. На вклады начисляется процент, выплачиваемый через регулярные промежутки времени, а сами вклады во многих случаях нельзя изъять без предварительного уведомления.

     В европейских странах сберегательные банки часто объединяются в более крупную ассоциацию, которая, в свою очередь, управляет банком, предоставляющим, в случае необходимости, кредиты любому из банков-членов ассоциации. Для сберегательных банков он выполняет функции своего рода центрального банка. Привлекая небольшие сбережения и осуществляя их совместное инвестирование, сберегательные банки сыграли важную роль в экономическом развитии Западной Европы.[15]

     Ипотечные банки. Государственные специализированные ипотечные банки впервые были учреждены в 1769 в Пруссии Фридрихом Великим; первым частным ипотечным банком стал французский "Креди фонсье" ("Crdit Foncier"). И частные, и государственные ипотечные банки привлекают средства путем приема вкладов и продажи ценных бумаг. Деятельность некоторых из них ограничена выдачей ссуд городскому и сельскому населению под залог недвижимости, другие кредитуют исключительно жителей определенных районов; наконец, среди них встречаются и такие, которые предоставляют средства всем категориям заемщиков, включая не только фермеров и городских домовладельцев, но и предпринимателей, занятых в отельном бизнесе и т.п. Ипотечные ссуды как городским, так и сельским жителям выдаются также коммерческими банками (наиболее ярким примером являются швейцарские кантональные банки), сберегательными банками, ссудо-сберегательными ассоциациями (которые играют важную роль в Великобритании, где фигурируют под названием строительных обществ) и страховыми компаниями.

     Развитие  банков, специализирующихся на ипотеке, связано с продолжительными сроками  ипотечных кредитов, часто достигающими 30 лет; стремлением государства удовлетворить спрос на ипотечные кредиты с минимальными процентными ставками; и желанием обеспечить заемщикам доступ на национальные и зарубежные инвестиционные рынки.

     В США ипотечные банки появились довольно поздно. Первым федеральным законом, регулирующим деятельность подобных учреждений, стал закон о фермерском кредите 1916 г., согласно которому были учреждены 12 федеральных земельных банков, предоставляющих долгосрочные ссуды фермерам. В большинстве стран, включая США, условия ипотечных городских и сельских кредитов диктуются не столько экономическими, сколько социальными и политическими соображениями - желанием помочь населению обзавестись собственным жильем и недвижимостью сельскохозяйственного назначения и стремлением удержать процентные ставки по закладным на низком уровне. Подобная политика, однако, способна привести к росту цен на землю и удорожанию строительства.[15]