Автор: Пользователь скрыл имя, 21 Февраля 2012 в 17:56, курсовая работа
Кредит как экономическая категория имеет свои формы. Форма всегда подразумевает совокупность устойчивых, необходимых связей, характерных для того или иного объекта. Применительно к кредиту его форма есть отражение структуры кредитных отношений, их основных свойств, сохраняющихся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы ни менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости, форма кредита выражает его содержание как целого.
Введение 3
1 МЕСТО И ЗНАЧЕНИЕ КРЕДИТА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ 5
1.1 Кредит как форма движения ссудного капитала 5
1.2 Роль кредита через современное проявление функций в рыночной экономике 7
2 АНАЛИЗ ПРОВЕДЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КАЗАХСТАНЕ 14
2.1 Особенности развития кредитных операций в Казахстане 14
2.2 Роль кредитования в развитии малого и среднего бизнеса 15
2.3 СОВРЕМЕННЫЙ АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН…………………………………………………………………………..17
2.4 Перспективы повышения роли кредита в экономике Казахстана 23
Заключение 35
Список использованной литературы 38
Приложение…………………………………………………………………........41
- мелким предприятиям с четкой отраслевой направленностью необходимо обслуживаться и брать кредиты в отраслевом банке, в этом случае банк хорошо осведомлен о финансовом положении фирмы, о состоянии отрасли и может контролировать использование кредита, что влияет на положительные решения банка о кредитовании малых предприятий;
- в результате возможного совершенствования системы банковского кредитования юридических лиц необходимо усилить оценочную работу с целью снижения рисков;
- предложенный механизм более достоверной оценки рисков как со стороны банков, так и самих предпринимателей на основе системной, комплексной увязки основных факторов развития позволит повысить степень надежности кредитных проектов и обеспечить эффективную связь между банками второго уровня и малым бизнесом;
- говоря об инвестировании банков в малый бизнес, необходимо понимать инвестиции шире, чем простое кредитование, поскольку оно включает все виды имущественных и интеллектуальных ценностей, вкладываемые в объекты предпринимательской и иной деятельности, в результате которой образуется прибыль или достигается социальный эффект.
Форма всегда подразумевает совокупность устойчивых, необходимых связей, характерных для того или иного объекта. Применительно к кредиту его форма есть отражение структуры кредитных отношений, их основных свойств, сохраняющихся при различных внешних и внутренних изменениях.
Результаты проведенных исследований позволяют сделать следующие выводы и предложения:
1. Рыночно ориентированная финансово-кредитная система страны на основе четкой законодательной базы должна играть первостепенную роль в развитии экономики, обеспечивая равный доступ к финансовым и кредитным ресурсам всем субъектам хозяйствования.
2. Определены основные направления совершенствования механизмов финансово-кредитной политики поддержки малого предпринимательства, которые сводятся к следующему: кредитование банками второго уровня производственного сектора малого предпринимательства за счет средств местного и республиканского бюджетов; разработка механизма стимулирования банков второго уровня, осуществляющих кредитование малого предпринимательства, в том числе путем обеспечения исполнения обязательств предпринимателями по полученным кредитам, за счет формируемых в регионах залоговых фондов, состоящих из объектов коммунальной собственности; бюджетное софинансирование проектов совместно с банками второго уровня при условии, что средства на указанные цели предусмотрены республиканским бюджетом на соответствующий год; разработка механизмов по организации деятельности обществ взаимного кредитования.
3. В этой связи разработана схема комплексной организации финансовой поддержки малого бизнеса, построенная на основополагающих принципах системности, комплексности, взаимосогласованности интересов государства, банков второго уровня и небанковских кредитных учреждений в удовлетворении текущих и долгосрочных финансовых потребностей малого бизнеса.
4. Ключевыми проблемами, которые должны найти свое разрешение при формировании механизма эффективной связи банковской системы и юридических лиц при осуществлении процесса кредитования являются оценки банковского риска, их снижение на основе совершенствования залоговой и других схем, возвратность кредитов, а также вовлечение в этот процесс альтернативных способов финансовой поддержки малого бизнеса.
5. Одним из условий, способствующих увеличению объемов кредитования банками производственной деятельности, в качестве дополнительной меры льготного налогообложения целесообразно рассмотреть возможность введения для банков, осуществляющих средне- и долгосрочное кредитование юридических лиц, пониженной ставки подоходного налога при условии снижения процентной ставки за предоставляемые кредиты малому бизнесу.
6. В настоящее время единственной организацией, осуществляющей кредитование юридических лиц за счет бюджетных средств, является Фонд развития малого предпринимательства. В связи с этим, Фонд должен иметь разветвленную инфраструктуру по поддержке и развитию юридических лицв регионах.
7. Предложены основные направления в использовании альтернативных форм финансовой поддержки реального сектора экономики: софинансирования, финансового лизинга, факторинга, ипотечного кредитования, малого инновационного бизнеса и формирования венчурного капитала, франчайзинга и других форм прямой или косвенной финансовой поддержки юридических лиц;
8. По мере развития финансово-кредитной системы, на рынке необходимо развитие новых специализированных кредитных учреждений с особыми задачами и дальнейшее развитие существующих небанковских финансовых организаций, что во многом снизит проблему поиска финансовых ресурсов для юридических лиц.
В ходе исследования сформулированы новые положения, выводы и рекомендации, наиболее существенными из которых можно считать следующие:
- выявлена роль финансово-кредитной системы в развитии юридических лиц;
- на основе исследования зарубежного опыта определены основные направления финансово-кредитной поддержки юридических лиц;
- предложена схема совершенствования взаимоотношений государства и финансово-кредитной системы в проведении налогово-бюджетной и кредитной политики, более акцентированной на мероприятия по финансовой поддержке и кредитованию юридических лиц;
- определены основные формы использования дополнительных и альтернативных источников финансовых средств развития юридических лиц, а также прогрессивные направления финансово-кредитной поддержки бизнеса.
1. Закон РК «О банках и банковской системе» - г. Алматы: 30.03.1995 год.
2. Программа кредитования юридических лиц Казахстана ЕБРР. - А.: 2001г.
3. Правила краткосрочного кредитования экономики РК. - Алматы, №1 от 11.02.1994.
4. Абашина А.М., Симонова М.Н., Талье И.К. Заемные средства: кредиты и займы. - М: Информационно издательский дом «Филинъ», 2003.
5. Абдильдин С. Выбор оптимального вида банковского кредитования предприятия//Банки Казахстана, №4, 2006, с. 18
6. Абдрахманова Г.Т., Нурсеитова Р.А. Тенденции и перспективы развития финансового сектора в Казахстане// Банки Казахстана, №12, 2003, с. 31-35
7. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки. - М: «Финстатинформ», 2001.
8. Абжанова Д. Ш. Развитие юридических лицв Казахстане: состояние, проблемы кредитования, мировые тенденции // Деловой мир -Астана.-№3.- 2001.
9. Абжанова Д. Ш. Схема и оценки эффективности и кредитования юридических лиц// Каржы-каражат.- №5. - 2001.
10. Абжанова Д. Ш. Некоторые вопросы совершенствования взаимоотношений государства, банковской системы и юридических лиц// Каржы-каражат. - № 5.- 2001.
11. Абжанова Д. Ш. Практические аспекты совершенствования финансовой поддержки юридических лиц// Каржы-каражат.- №6. -2001.
12. Байсартов Э.Е. Финансовый механизм инвестирования хозяйствующих реального сектора Казахстана //Банки Казахстана, №6, 2006, с. 22
13. Банковское дело: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2005 –с.534
14. Демидова Н.В. Мониторинг предприятий реального сектора экономики, предполагаемые тенденции развития и возможные направления использования // Банки Казахстана, №9, 2003, с. 30
15. Демидова Н. Перспективы дальнейшего развития системы мониторинга предприятий реального сектора экономики//Банки Казахстана, №5, 2004, с. 33
16. Доля юридических лиц в кредитном портфеле банков снижается //Эксперт-Казахстан №15 (17) от 16.08.2004
17. Куашбаев С., Исатаева Г.Б. Основные направления совершенствования и взаимодействия коммерческих банков и коммерческих предприятий // Банки Казахстана, 2003, №2, с. 42-45
18. Кулкыбаев Е.Г. Сущность и специфика взаимодействия банков и предприятий реального сектора экономики // Банки Казахстана, №8, 2006, с. 37
19. Мусабеков А.О. Взаимоотношения сельскохозяйственного предприятия и коммерческих банков// Банки Казахстана · №11 · 2005, с. 39
20. Сапарбаева Ж.А. Информационная база финансового анализа предприятий // Банки Казахстана, №3, 2004, с. 29
21. Тулеубеков А.С. Принципы оценки и управления рисками промышленных предприятий //Банки Казахстана, №3, 2006, с. 34
Перспективные направления развития банковского кредитования юридических лиц[13]
Намеченные направления |
Избавить малые предприятия от несения ненужных расходов на банковские операции |
В виду постоянно изменяющихся финансовых требований банкам использовать более стабильные технологии |
Предложение банкам и заемщикам своевременно заключать кредитный договор, облегчит малым предприятиям получение необходимого займа |
Расширить требования к залогу (не только традиционное движимое и недвижимое имущество, но и приобретаемое оборудование, товары, ценные бумаги, вещи) |
Мелким предприятиям с четкой отраслевой направленностью необходимо обслуживаться и брать кредиты в отраслевом банке |
Усилить оценочную работу с целью снижения рисков |
Предложенный механизм более достоверной оценки рисков как со стороны банков позволит повысить степень надежности кредитных проектов и обеспечить эффективную связь между банками второго уровня и малым бизнесом |
Расширить инвестирования банков в малый бизнес, понимая инвестиции шире, чем простое кредитование, поскольку оно включает все виды имущественных и интеллектуальных ценностей, вкладываемые в объекты предпринимательской и иной деятельности, в результате которой образуется прибыль или достигается социальный эффект |
26
[1] Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки. - М: «Финстатинформ», 2001, с. 5
[2] Абашина А.М., Симонова М.Н., Талье И.К. Заемные средства: кредиты и займы. - М: Информационно издательский дом «Филинъ», 2003, с. 17
[3] Абжанова Д. Ш. Совершенствование взаимоотношений финансово-кредитной системы с субъектами юридических лиц (на материалах Республики Казахстан) //Автореферат дисс. канд. эконом. наук, Караганда, 2003, с. 7
[4] Отчет национального Банка Республики Казахстан за 2006 год. – Алматы, 2007, с. 45
[5] Отчет национального Банка Республики Казахстан за 2006 год. – Алматы, 2007, с. 46
[6] Отчет национального Банка Республики Казахстан за 2006 год. – Алматы, 2007, с. 48
[7] Отчет национального Банка Республики Казахстан за 2006 год. – Алматы, 2007, с. 49
[8] Отчет национального Банка Республики Казахстан за 2006 год. – Алматы, 2007, с. 165
[9] Отчет национального Банка Республики Казахстан за 2006 год. – Алматы, 2007, с. 170
[10] Отчет национального Банка Республики Казахстан за 2006 год. – Алматы, 2007, с. 180
[11] Абжанова Д. Ш. Некоторые вопросы совершенствования взаимоотношений государства, банковской системы и юридических лиц// Каржы-каражат. - № 5.- 2001, с. 45
[12] Абжанова Д. Ш. Схема и оценки эффективности и кредитования юридических лиц// Каржы-каражат.- №5. – 2001, с. 48
[13] Байсартов Э.Е. Финансовый механизм инвестирования хозяйствующих реального сектора Казахстана //Банки Казахстана, №6, 2006, с. 22