Развитие страхового дела в Казахстане

Современное государство широко использует категорию  страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций, то есть собственно страхования, и в данной статье не рассматривается.

        
Экономическая категория.

      Экономическая категория страхования является основной частью финансовой категории. Находясь в подчиненной связи с категорией финансов, и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных средств фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых премий, а также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, инвестирования временно свободных денежных средств, с целью получения дохода, в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость и т.п.

      Можно выделить следующие признаки, характеризующие  экономическую категорию страхования:

      Ø денежные перераспределительные отношения между участниками страхования, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;

      Ø замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования. Создания денежных страховых резервов по отраслям страхования за счет страховых премий участников страхования;

      Ø перераспределение ущерба между территориальными единицами (внутренний, внешний, глобальный "мировой" страховые рынки) во времени (годы, сезонность и т.д.).

      Только  при соблюдении территориального перераспределения  страховых резервов возможна эффективная раскладка ущербов от стихийных бедствий и других явлений, охватывающих большие территории и суверенные государства. Раскладка ущерба во времени дает возможность резервирования, в благоприятные годы и сезоны, части поступивших страховых взносов для создания запасного фонда с тем, чтобы он мог послужить источником возмещения ущербов в неблагоприятные годы или сезоны. Специфичность экономической категории страховой защиты общественного производства обуславливают три основных признака:

• случайный характер наступления страхового случая;
• материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерении;
• необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.

      Кредитная категория

      Признаки  кредитной категории страхования  находят конкретное, специфическое проявление в функциях страхования:

      Ø сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и т.д.);

      Ø накопительной (страхование "на дожитие");

      Ø потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятия ссуды и др.);

      Ø инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, акции, облигации и т.п.).

      Функции страхования

      Функции страхования и его содержание как экономической категории  органически связаны. В качестве функций экономической категории  страхования можно выделить следующие:

      ü формирование специализированного страхового резерва

      денежных  средств;

      ü возмещение ущерба и личное материальное обеспечение

      граждан;

      ü предупреждение и минимизация ущерба.

      Первая  функция - формирование специализированного  страхового резерва денежных средств, реализуется в системе резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Страховые резервы представляют собой неисполненные страховые обязательства страховщика по договорам страхования.

      Если  в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало.

      Через функцию формирования специализированного  страхового резерва решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и другие коммерческие структуры, вложение денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка, в страховании неизменно будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно свободных денежных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых резервов будет возрастать.

      Различают следующие виды страховых резервов:

      А. Технические резервы:

• резерв незаработанных премий (РНП);
• резервы убытков:
• резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ);
• резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ);
• Б. Резерв предупредительных мероприятий.

      Вторая  функция страхования – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

      Третья  функция страхования – предупреждение и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе  финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

      В интересах страховщика израсходовать  какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных  мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля над тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения (предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай).

      В экономике рыночного типа страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостоянию людей, а с другой стороны –  коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные  объекты материального производства, на банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных краткосрочных облигаций и других ценных бумаг. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала, дает сильные психологические мотивации для экономической деятельности, стремления получить выгоду.

 

       § 1.3. Организация  страховой деятельности

 

      Для организации и осуществления  государственного регулирования и  лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на отрасли, классы и виды. Страховая деятельность страховой организации осуществляется по следующим отраслям:

• страхование жизни;
• общее страхование.

      Отрасль "страхование жизни" включает следующие классы в добровольной форме страхования:

• страхование жизни;
• аннуитетное страхование.

      Отрасль "общее страхование" включает следующие классы в добровольной форме страхования:

• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование;
• страхование автомобильного транспорта;
• страхование железнодорожного транспорта;
• страхование воздушного транспорта;
• страхование водного транспорта;
• страхование грузов;
• страхование имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах 3-7 настоящего пункта;
• страхование предпринимательского риска;
• страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;
• страхование гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного транспорта;
• страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта;
• страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта;
• страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика;
• страхование гражданско-правовой ответственности по договору;
• страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 10-14 настоящего пункта.

      Вид страхование представляет собой  страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования. Страховая компания в праве осуществлять деятельность по разработанному ею виду страхования только после согласования правил страхования с уполномоченным государственным органом.

      Каждый  вид обязательного страхования  является отдельным классом страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и дополнительные требования по условиям его провидения устанавливаются законодательным  актом, регулирующим данный класс страхования.

      Содержание  классов страхования.

      Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих  осуществление страховой выплаты  в случаях смерти застрахованного  или дожития им до окончания срока  страхования, или определенного договором страхования возраста.

      Аннуитетное страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплаты в виде пенсий или ренты в случае достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

      Страхование от несчастного случая и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.

      Медицинское страхование представляет собой  совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление  страховых выплат в размере частичной  или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его  обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу страхования. Медицинское страхование включает в себя: обязательное медицинское страхование (ОМ); добровольное медицинское страхование (ДМС); медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж.

      С конца 90-х годов многое страховые  компании стали проводить медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж. Это новый для Казахстана вид добровольного медицинского страхования на случай заболевания, телесных повреждений застрахованного лица в результате несчастного случая либо его смерти в период пребывания за границей. Необходимость широкого применения этого вида страхования обусловлена двумя причинами. Во-первых, стало много выезжающих за рубеж по разным поводам (на лечение, отдых, учебу, в командировку и т.д.). Во-вторых, ряд стран (Германия, США, Франция и т.д.) не выдает разрешение на въезд в их страну без страхового полиса, гарантирующего оплату медицинской помощи. Такая форма страхования именуется ассистанс (от французского assistance, т.е. помощь).