Порядок видачі свідоцтва про право сплати єдиного податку СМП-юридичною особою

X

Звітна

Додаток АВ

-

Звітна нова

до рядка 06.2 Податкової декларації з податку на

-

Консолідована

прибуток підприємства

-

Уточнююча

Код платника податку  за ЄДРПОУ

Звітний період

2011

року

-

І квартал

-

Півріччя

-

Три квартали

-

Рік

X

ІІ квартал

1

-

ІІ - ІІІ квартали

1

-

ІІ - ІV квартали

1

Адміністративні витрати

Показники

Код

рядка

Сума,

грн.

1

2

3

Адміністративні витрати (сума рядків 06.2.1 - 06.2.12)

06.2

35'504

Загальні корпоративні витрати

06.2.1

-

Витрати на службові відрядження  й утримання апарату

06.2.2

194

Витрати на утримання  основних засобів, інших необоротних  матеріальних активів загальногосподарського використання, в тому числі:

06.2.3

824

амортизація основних засобів загальногосподарського використання

06.2.3.1 АМ

824

витрати на ремонт та поліпшення об'єктів основних засобів відповідно до пункту 146.12 статті 146 розділу ІІІ  Податкового кодексу України

06.2.3.2 АМ

-

Винагорода за консультаційні, інформаційні, аудиторські та інші послуги

06.2.4

510

Витрати на оплату послуг зв'язку

06.2.5

4'225

Амортизація нематеріальних активів загальногосподарського використання

06.2.6 АМ

35

Витрати на врегулювання спорів у судах

06.2.7

-

Плата за розрахунково-касове обслуговування та інші послуги банків

06.2.8

1'509

Витрати на страхування

06.2.9

-

Витрати на оплату праці

06.2.10

20'190

Внески на соціальні  заходи

06.2.11

7'523

Інші витрати загальногосподарського призначення

2

06.2.12

494

1

Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.

2

Детальна розшифровка  сум та назв витрат, зазначених у  рядку 06.2.12 цього додатка, подається  платником податку у довільній  формі.

Керівник  платника податку

(підпис)

 М. П.

Головний  бухгалтер

(підпис)

(ініціали, прізвище)

X

Звітна

Додаток СВ

-

Звітна нова

до рядка 05.1 Податкової декларації з податку на

-

Консолідована

прибуток підприємства

-

Уточнююча

Код платника податку  за ЄДРПОУ

Звітний період

2011

року

-

І квартал

-

Півріччя

-

Три квартали

-

Рік

X

ІІ квартал

1

-

ІІ - ІІІ квартали

1

-

ІІ - ІV квартали

1

Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг)

Показники

Код

рядка

Сума,

грн.

1

2

3

Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг) (сума рядків 05.1.1 - 05.1.16)

05.1

8'773

Прямі матеріальні витрати, в тому числі:

05.1.1

8'773

вартість зворотних  відходів, отриманих у процесі  виробництва (-)

05.1.1.1

-

сума резерву запасу палива (вугілля та/або мазуту)

2

05.1.1.2

-

Прямі витрати на оплату праці

05.1.2

-

Амортизація виробничих основних засобів, безпосередньо пов'язаних з виробництвом товарів, виконанням робіт, наданням послуг

05.1.3 АМ

-

Амортизація нематеріальних активів, безпосередньо пов'язаних з виробництвом товарів, виконанням робіт, наданням послуг

05.1.4 АМ

-

Амортизація витрат, пов'язаних з видобутком корисних копалин

05.1.5 АК

-

Сума витрат на реконструкцію, модернізацію та інші поліпшення свердловин відповідно до пункту 148.5 статті 148 розділу  ІІІ Податкового кодексу України

05.1.6 АК

-

Вартість придбаних  послуг, прямо пов'язаних з виробництвом товарів, виконанням робіт, наданням послуг

05.1.7

-

Сума різниці між  вартістю витраченого в технологічному процесі палива та нарахованого резерву 

05.1.8

-

(+, -)

2

Фактичні витрати з  придбання електричної та/або  теплової енергії

3

05.1.9

-

85 % вартості товарів  (робіт, послуг), придбаних у нерезидентів, що мають офшорний статус

05.1.10 ВО

-

Витрати на страхування

05.1.11

-

Сума внесків на соціальні  заходи

05.1.12

-

Витрати на придбання  послуг (робіт) з інжинірингу, в тому числі:

05.1.13

-

витрати, понесені (нараховані) у зв'язку із придбанням у нерезидента  послуг (робіт) з інжинірингу 

в обсязі, що не перевищує 5 % митної вартості обладнання, імпортованого згідно з відповідним контрактом

05.1.13.1

-

Нараховані роялті, в  тому числі:

05.1.14

-

роялті, нараховані на користь  нерезидента в обсязі, що не перевищує 4 % доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за рік, що передує  звітному

05.1.14.1

-

Витрати на консалтинг, в  тому числі:

05.1.15

-

витрати, понесені (нараховані) у зв'язку із придбанням у нерезидента  послуг (робіт) з консалтингу в  обсязі, що не перевищує 4 % доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за рік, що передує звітному

05.1.15.1

-

Інші прямі витрати

4

05.1.16

-

1

Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.

2

Для платника податку  ліцензіата з виробництва електричної  та/або теплової енергії.

3

Для платника податку  ліцензіата з передачі та/або постачання електричної та/або теплової енергії.

4

Детальна розшифровка  сум та назв витрат, зазначених у  рядку 05.1.16 цього додатка, подається  платником податку у довільній  формі.

Керівник  платника податку

(підпис)

(ініціали, прізвище)

 М. П.

Головний  бухгалтер

(підпис)

(ініціали, прізвище)

X

Звітна

Додаток ІВ

-

Звітна нова

до рядка 06.5 Податкової декларації з податку на

-

Консолідована

прибуток підприємства

-

Уточнююча

Код платника податку за ЄДРПОУ

Звітний період

2011

року

-

І квартал

-

Півріччя

-

Три квартали

-

Рік

X

ІІ квартал

1

-

ІІ - ІІІ квартали

1

-

ІІ - ІV квартали

1

Інші витрати  звичайної діяльності та інші операційні витрати

Показники

Код

рядка

Сума,

грн.

1

2

3

Інші витрати звичайної  діяльності та інші операційні витрати (сума рядків 06.5.1 - 06.5.40)

06.5

62'631

Суми коштів або вартість товарів, виконаних робіт, наданих  послуг, добровільно перераховані (передані) протягом звітного року до Державного бюджету України або бюджетів місцевого самоврядування, до неприбуткових організацій у розмірі, що не перевищує 4 % оподатковуваного прибутку попереднього звітного року

06.5.1

-

Суми коштів, перераховані роботодавцями первинним профспілковим  організаціям на культурно-масову, фізкультурну та оздоровчу роботу, передбачені колективними договорами (угодами) відповідно до Закону України "Про професійні спілки, їх права та гарантії діяльності", в межах 4 % оподатковуваного прибутку за попередній звітний рік з урахуванням положень абзацу "а" підпункту 138.10.6 пункту 138.10 статті 138 розділу ІІІ Податкового кодексу України

06.5.2

-

Cуми коштів, перераховані підприємствами всеукраїнських об'єднань осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, на яких працює за основним місцем роботи не менш як 75 % таких осіб, цим об'єднанням для ведення благодійної діяльності, але не більше 10 % оподатковуваного прибутку попереднього звітного року

06.5.3

-

Витрати на створення  резерву сумнівної заборгованості

06.5.4

-

Вартість вугілля та вугільних брикетів, безоплатно наданих  в обсягах та за переліком професій, що встановлюються Кабінетом Міністрів  України

06.5.5

-

Суми коштів або вартість майна, добровільно перераховані/передані для цільового використання з  метою охорони культурної спадщини установам науки, освіти, культури, заповідникам, музеям, музеям-заповідникам у розмірі, що не перевищує 10 % оподатковуваного прибутку за попередній звітний рік

06.5.6

-

Суми коштів або вартість майна, добровільно перераховані/передані на користь резидентів для цільового використання з метою виробництва національних фільмів (у тому числі анімаційних) та аудіовізуальних творів, але не більше 10 % оподатковуваного прибутку за попередній податковий рік

06.5.7

-

Витрати платника податку, пов'язані з утриманням та експлуатацією фондів природоохоронного призначення, які перебувають у його власності; витрати на самостійне зберігання, переробку, захоронення або придбання послуг із збирання, зберігання, перевезення, знешкодження, видалення і захоронення відходів від виробничої діяльності платника податку, що надаються сторонніми організаціями, з очищення стічних вод; інші витрати на збереження екологічних систем, які перебувають під негативним впливом господарської діяльності платника податку

06.5.8

-

Витрати на придбання  ліцензій та інших спеціальних дозволів

06.5.9

-

Витрати на плату за реєстрацію підприємства в органах державної  реєстрації

06.5.10

-

Суми коштів або вартість майна, добровільно перераховані (передані) організаціям роботодавців та їх об'єднанням у вигляді вступних, членських та цільових внесків, але не більше 0,2 відсотка фонду оплати праці платника податку в розрахунку за звітний податковий рік

06.5.11

-

Від'ємне значення курсових різниць згідно зі статтею 153 розділу  ІІІ Податкового кодексу України

06.5.12

8'483

Суми нарахованих податків та зборів, установлених Податковим кодексом України, а також інших обов'язкових  платежів, встановлених законодавчими  актами

06.5.13

20'358

Відшкодування Пенсійному фонду України сум фактичних витрат на виплату і доставку пенсій, призначених відповідно до пункту "а" статті 13 Закону України "Про пенсійне забезпечення", сум фактичних витрат на виплату і доставку пенсій, призначених відповідно до пунктів "б" - "з" статті 13 Закону України "Про пенсійне забезпечення", різниці між сумою пенсії, призначеної за Законом України "Про наукову і науково-технічну діяльність", та сумою пенсії, обчисленої відповідно до інших законодавчих актів

06.5.14

-

Плата за землю, що не використовується в сільськогосподарському виробничому обороті

2

06.5.15

-

Витрати, визначені відповідно до статті 146 розділу ІІІ Податкового  кодексу України

06.5.16

-

Витрати, визначені відповідно до пункту 147.4 статті 147 розділу ІІІ  Податкового кодексу України  по операціях із землею та її капітальним поліпшенням

06.5.17

-

Витрати за операціями з  борговими вимогами та зобов'язаннями

06.5.18

-

Витрати на операції оренди/лізингу

06.5.19

-

Витрати, понесені при  першому відступленні права вимоги відповідно до пункту 153.5 статті 153 розділу ІІІ Податкового кодексу України

06.5.20

-

Витрати, пов'язані з  довготривалим (більше 1 року) технологічним  циклом виробництва відповідно до пункту 138.2 статті 138 розділу ІІІ Податкового  кодексу України

06.5.21

-

Витрати з винагороди управителю за договорами управління майном

06.5.22

-

Суми витрат, отриманих (нарахованих) до реорганізації платником  податку, що припинений, та невключених  до витрат до дати затвердження передавального акта

06.5.23

-

Суми врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості (+, -)

06.5.24 СБ

-

Перерахунок витрат у  разі зміни суми компенсації вартості товарів (робіт, послуг) (+, -)

06.5.25

-

Перерахунок витрат у  разі визнання правочину недійсним (+, -)

06.5.26

-

Амортизація тимчасової податкової різниці, яка виникла за результатами інвентаризації основних засобів станом на 01.04.2011

06.5.27 АМ

-

Амортизація необоротних  активів, що надані в оперативну оренду

06.5.28 АМ

5'528

Обов'язкові виплати, а  також компенсація вартості послуг, які надаються працівникам

06.5.29

-

Сума внесків платника податку на довгострокове страхування  життя (недержавне пенсійне забезпечення) найманої фізичної особи, загальний  обсяг якої не перевищує 25 відсотків  заробітної плати, нарахованої такій  найманій особі протягом податкового  року, на який припадають такі звітні (податкові) періоди

06.5.30

-

Сума страхового резерву  для небанківських фінансових установ

06.5.31

-

Витрати на придбання  послуг (робіт) з інжинірингу, в тому числі:

06.5.32

-

витрати, понесені (нараховані) у зв'язку із придбанням у нерезидента послуг (робіт) з інжинірингу в обсязі, що не перевищує 5 % митної вартості обладнання, імпортованого згідно з відповідним контрактом

06.5.32.1

-

Нараховані роялті, в  тому числі:

06.5.33

-

роялті, нараховані на користь  нерезидента в обсязі, що не перевищує 4 % доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за рік, що передує звітному

06.5.33.1

-

Витрати на консалтинг, в  тому числі:

06.5.34

-

витрати, понесені (нараховані) у зв'язку із придбанням у нерезидента послуг (робіт) з консалтингу в обсязі, що не перевищує 4 % доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за рік, що передує звітному

06.5.34.1

-

Сума фактично повернутої поворотної фінансової допомоги

06.5.35

-

Суми списаної безнадійної кредиторської заборгованості

06.5.36

-

Інші витрати господарської  діяльності, до яких розділом ІІІ Податкового  кодексу України

06.5.37

18'945

прямо не встановлено  обмежень щодо віднесення до складу витрат

3

85 % вартості товарів  (робіт, послуг), придбаних у нерезидентів, що мають офшорний статус

06.5.38 ВО

-

Сума витрат на ремонт та поліпшення необоротних активів, що надані в оперативну оренду відповідно до пункту 146.12 статті 146 розділу ІІІ  Податкового кодексу України

06.5.39 АМ

9'047

Витрати на інформаційне забезпечення господарської діяльності платника податку, в тому числі з питань законодавства, на придбання літератури, оплату Інтернет-послуг і передплату спеціалізованих періодичних видань

06.5.40

270

1

Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.

2

Для платників  податку, основною діяльністю яких є  виробництво сільськогосподарської  продукції.

3

Детальна розшифровка  сум та назв витрат, зазначених у  рядку 06.5.37 цього додатка, подається  платником податку у довільній  формі.

Керівник  платника податку

(підпис)

(ініціали, прізвище)

 М. П.

Головний  бухгалтер

(підпис)

(ініціали, прізвище)

X

Звітна

Додаток АМ

-

Звітна нова

до рядків 05.1.3, 05.1.4 додатка  СВ до рядка 05.1

-

Консолідована

Податкової декларації з податку на прибуток

-

Уточнююча

підприємства, рядків 06.1.2, 06.1.3, 06.1.5.2 додатка

ЗВ до рядка 06.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, рядків 06.2.3.1, 06.2.3.2, 06.2.6 додатка  АВ до рядка 06.2 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, рядків 06.3.9.1, 06.3.9.2, 06.3.10 додатка ВЗ до рядка 06.3 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, рядків 06.5.27, 06.5.28, 06.5.39 додатка ІВ до рядка 06.5

Податкової декларації з податку на прибуток підприємства

Код платника податку  за ЄДРПОУ

Звітний період

2011

року

-

І квартал

-

Півріччя

-

Три квартали

-

Рік

X

ІІ квартал

1

-

ІІ - ІІІ квартали

1

-

ІІ - ІV квартали

1

Таблиця 1. Інформація щодо нарахованої амортизації

Код

Номер

Балансова

Нарахована

Нарахована

Амортизація, що включається  у звітному (податковому)

Нарахована

ряд-

групи

вартість

сума

амортизація

періоді до:

амортизація,

ка

на початок

амортизації

за попередні

собівартості

загально-

адміністра-

витрат на

інших

що включа-

звітного

за звітний

звітні

придбаних

виробничих

тивних

збут

6

опера-

ється до

(податко-

(податко-

(податкові)

(виготовле-

витрат

4

витрат

5

ційних

витрат у

вого)

вий)

періоди, що

них) та

витрат

7

майбутніх

періоду

період

2

не включена

реалізованих

звітних

до складу

товарів

(податкових)

витрат у

(робіт,

періодах

попередніх

послуг)

3

(графа 4 +

звітних

графа 5) -

(податкових)

(графа 6 +

періодах

графа 7 +

графа 8 +

графа 9 +

графа 10)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Основні засоби та інші необоротні активи

А1

2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А2

3

1'771'253

13'123

-

-

7'595

-

-

5'528

-

А3

4

58'617

2'409

-

-

1'710

699

-

-

-

А4

5

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А5

6

3'948

125

-

-

-

125

-

-

-

А6

7

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А7

8

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А8

9

3'542

-

-

-

-

-

-

-

-

А9

10

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А10

11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А11

12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А12

14

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А13

15

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А14

16

-

-

-

-

-

-

-

-

-

А15

Сума рядків

А1 - А14

1'837'360

15'657

-

-

9'305

824

-

5'528

-

Тимчасова податкова  різниця, яка виникла за результатами інвентаризації основних засобів станом на 01.04.2011

Т1

Х

-

-

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Нематеріальні активи

Н1

1

-

-

-

-

-

-

-

Х

-

Н2

2

-

-

-

-

-

-

-

Х

-

Н3

3

-

-

-

-

-

-

-

Х

-

Н4

4

-

-

-

-

-

-

-

Х

-

Н5

5

261

35

-

-

-

35

-

Х

-

Н6

6

-

-

-

-

-

-

-

Х

-

Н7

Сума ряд-

ків

Н1 -

Н6

261

35

-

-

-

35

-

Х

-

Таблиця 2. Інформація щодо методів амортизації 

8

Методи 

Номер групи основних засобів та інші необоротні активи

амортизації

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

14

15

16

прямолінійний

-

-

+

-

+

-

-

+

Х

Х

<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044