Понятие чека. Роль чека

 Подпись чекодателя.

Этим реквизитом завершается  составление чека: подпись подтверждает, что содержание чека соответствует  действительной воле чекодателя. Гражданское законодательство РФ не содержит легального определения термина «подпись». Такая точка зрения получила распространение в юридической литературе и в судебно-арбитражной практике.⁷ Однако подпись уполномоченного лица требуется на всех документах (договорах, актах, доверенностях, оферте о заключении договора и ее акцепте и др.). Подпись, совершаемая на документах, исходящих от организации, имеет даже более важное значение, чем проставление на них печати. Наличие только одной подписи на документе при отсутствии на нем печати подтверждает его действительность.

В большинстве случаев, когда  речь идет о подписи, имеется в  виду собственноручная подпись лица, то есть подпись, совершенная рукописным способом. Возможность использования  при совершении сделок факсимильного  воспроизведения подписи, электронно-цифровой подписи,⁸ либо иного аналога собственноручной подписи (кода, шифра) предусмотрена в п. 2 ст. 160 ГК РФ. Вместе с тем «здесь соблюдена определенная осторожность: использование любых аналогов собственноручной подписи допускается в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон».

 Чек, помимо всех  обязательных реквизитов, установленных  комментируемой статьей, также  может содержать дополнительные  реквизиты, определяемые спецификой  банковской деятельности. Форма  чека определяется кредитной  организацией самостоятельно.

В случае, когда сфера  обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между  кредитной организацией и клиентом.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться  в межбанковских расчетах на основании  договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков.

Межбанковское соглашение о  расчетах чеками может предусматривать:

- условия обращения чеков при осуществлении расчетов;

- порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;

- состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;

- порядок подкрепления счетов кредитных организаций - участников расчетов;

- обязательства и ответственность кредитных организаций - участников расчетов;

- порядок изменения и расторжения соглашения.

Внутрибанковские правила  проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

- форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека;

- перечень участников расчетов данными чеками;

- срок предъявления чеков к оплате;

- условия оплаты чеков;

- ведение расчетов и состав операций по чекообороту;

- бухгалтерское оформление операций с чеками;

- порядок архивирования чеков.

Заполнение чеков по установленным  правилам немаловажная деталь в чековом  обращении.

3. ОСОБЕННОСТИ  НЕКОТОРЫХ ВИДОВ ЧЕКОВ

3.1 «Кассовые»  чеки

И в наши дни в ряде случаев сохраняется каузальный характер чекового распоряжения. Речь идет об использовании чеков для  снятия наличных денег с расчетного счета организации. Их называют «кассовые», или «денежные» чеки.⁹ Кассовые чеки для получения наличных денег предлагают своим клиентам практически все коммерческие банки.

По заявлению клиента  банк выдает ему денежную чековую  книжку (как правило, на 25 или 50 чеков) с указанием номеров чеков  и расчетного счета клиента. Чековая  книжка должна храниться в сейфе  организации. Ответственность за оплату чека ненадлежащему лицу несет сам  клиент, если он не принял необходимых  мер предосторожности, чтобы исключить  несанкционированное использование  выданной ему чековой книжки. При  этом денежные средства, выплачиваемые  банком по таким чекам, предназначаются  исключительно для целевого использования, которое указывается на оборотной  стороне чека.

Например, используя «кассовый» чек, клиент (организация) может снять  с расчетного счета наличные деньги, необходимые для выплаты заработной платы сотрудникам. В этом случае банковские служащие предварительно проверяют  по платежным документам, уплачены ли налоги и обязательные платежи  во внебюджетные фонды. Кроме того, по «кассовым» чекам можно получать деньги на командировочные, хозяйственно - операционные расходы и пр.

Практика чекового обращения  выработала и другой его вид - так  называемый расчетный чек, применяемый  исключительно при безналичных  платежах. В зависимости от того, кто является сторонами чековой  расчетной операции, различают расчетные (в широком смысле термина), банковские (в узком значении), денежные и  дорожные чеки.

Расчетные чеки предназначены  для безналичных расчетов между  клиентами, не являющимися банками, через систему банк-плательщик. Банковский чек отличается тем, что чекодателем по нему является банк. Плательщиком по банковскому чеку может быть как сам банк-чекодатель (его отделение), так и другой банк - корреспондент первого. В отечественной практике банковские чеки используются для осуществления международных (дебетовых) переводов, если чекодателем является отечественный банк, либо для перемещения физическими лицами валюты за рубеж, если в уполномоченном банке приобретается чек банка-нерезидента.

В этой связи уместно отметить некоторые новшества, появившиеся  в последнее время в отечественной  банковской практике. Как известно, важнейшей функцией банков являются расчеты. Каждый банк стремится предложить своим клиентам как можно больше услуг по расчетно-кассовому обслуживанию. Широкий спектр расчетно-кассовых услуг предлагает своим клиентам и ведущий банк нашей страны - Сбербанк РФ. Так, в прошедшем году клиентам - физическим лицам в целях надежного хранения денежных средств во время поездок по России Сбербанк предложил использовать расчетные чеки. Например, сущность расчетных чеков Сбербанка заключается в том, чтобы обеспечить сохранность денег клиента во время путешествий внутри страны. Расчетный чек Сбербанка России - это именной денежный документ, который может быть выписан на имя клиента или указанного им другого лица в сумме от 100 до 10 млн. рублей за счет внесения наличных денег или путем списания средств со счета по вкладу. Срок действия расчетного чека - 4 месяца. Клиент, покупает чек на n-ную сумму рублей в г. Москве, а затем через определенное время обналичивает приобретенный расчетный чек в филиале Сбербанка в том населенном пункте, куда он уехал.

3.2 Дорожные чеки

Что касается дорожных чеков, то они предлагаются к продаже  и оплате крупнейшими российскими  банками. Наиболее распространены международные дорожные чеки American Express, Thomas Cook, MasterCard, City Corporation, VISA. Они представляют собой платежные документы в виде сертификатов на определенную денежную сумму в иностранной валюте. Можно сказать, что дорожный чек - это распоряжение одного банка другому выплатить обозначенную в чеке сумму денег владельцу чека по образцу его подписи. Дорожный чек, как и пластиковая карточка, имеет преимущества перед наличными деньгами при поездках за границу. Владелец чека защищен от его потери или кражи. Гарантией защиты от несанкционированного использования чека третьим лицом служит наличие двойной подписи владельца: первый раз он подписывает чек при его покупке в банке, второй - при оплате покупки. Кроме того, на дорожные чеки не распространяются установленные валютным законодательством России ограничения на вывоз наличной иностранной валюты. Следует отметить, что, несмотря на свое название, дорожные чеки, по сути, обладают «нечековой» природой. Во-первых, как следует из изложенного выше, удостоверение личности чекодержателя заключается в идентификации первой и второй подписи на чеке. Во-вторых, дорожные чеки не имеют ограничения срока действия. Расчетные чеки Сбербанка РФ по истечении 4-х месяцев также можно обменять на деньги, но только в том филиале, где они были приобретены и не использованные в одной заграничной поездке чеки могут быть реализованы владельцем в последующих путешествиях. Чек является инструментом платежа, и этим объясняется относительно короткий срок его действительности. Длительное обращение чека противоречит интересам и чекодателя, и банка, потому что операции по текущему счету требуют быстрого завершения, а не затягивания расчетов. Однако Гражданский кодекс РФ не устанавливает конкретный срок действительности чека. В соответствии со ст. 879 п. 2 «чек подлежит оплате плательщиком при условии его предъявления к оплате в срок, установленный законом». Подобного закона в России не существует. Традиционно в банковской практике используется 10-дневный срок для предъявления чека к оплате, который ранее был законодательно закреплен. В настоящее время 10-дневный срок действительности чека (как и других расчетных документов) установлен Положением о безналичных расчетах в РФ. Однако Положение, утвержденное Центральным банком России, естественно, не является тем законом, к которому отсылает ГК РФ. Тем не менее, думается, что это никоим образом не изменяет сложившуюся банковскую практику.

Подводя итог сказанному выше, можно сказать, что дорожные чеки не являются чеками в свете российского  чекового законодательства. Однако это  не мешает увеличению объемов их использования. Т. к. уже сейчас объемы продаж дорожных чеков в одном только Сбербанке  составляют десятки миллионов долларов США.

4. ОТЛИЧИЯ ЧЕКА  ОТ ВЕКСЕЛЯ

Хотя по своей природе, как уже упоминалось выше, чек  весьма близок к переводному векселю, и в странах общего права он и рассматривается как разновидность переводного векселя, выставленного на банкира, оплачиваемого по предъявлению (ст. 73 английского Закона, кодифицирующего право, относящееся к переводным векселям, чекам и простым векселям, от 18.08.1882 (далее - Закон о переводных векселях), ст. 3 - 104 Единообразного торгового кодекса ((ЕТК) США). Однако имеется и ряд различий между этими разновидностями ценных бумаг.

 Экономическая природа векселя и чека.

Вексель в своем чистом виде (а не в качестве денежного  суррогата, используемого для обхода ряда положений валютного законодательства или же для подмены функций  денег) является кредитной (в экономическом  смысле) ценной бумагой и применяется  главным образом при коммерческом кредитовании. Хотя в основании выдачи чека лежит договор, предполагающий наличие средств на счете чекодателя (т.е. в юридическом смысле также  можно говорить о наличии отношений  займа между банком-заемщиком  и чекодателем-займодавцем), ввиду  короткого срока обращения чека кредитный момент не существен. «Тот, кто выдает чек, - имеет деньги... кто выдает вексель - сам нуждается в деньгах», т.е. чек не орудие кредита, а орудие платежа.¹⁰

Срок обращения.

Второе существенное различие векселя и чека. Обязательства  плательщика по векселю могут  быть значительно отдалены во времени  от момента выдачи. Для чека же установлены  очень короткие сроки его оплаты: согласно Единообразному чековому закону (далее - ЕЧЗ), являющемуся приложением  к Женевской чековой конвенции 1931 г.

Отношения сторон чекового обращения (чекодержатель, чекодатель, плательщик).

Данные отношения всегда основаны на договоре между двумя  последними. Это может быть самостоятельный  чековый договор, или же соответствующие  положения могут быть включены в  договор на расчетно-кассовое обслуживание (договор текущего счета). Обязательство  же плательщика по переводному векселю  всегда не только абстрактно, но и возникает  только в результате акцепта векселя. Перед оплатой переводного векселя  всегда требуется согласие плательщика (т.е. акцепт).

Плательщики.

Плательщиком по чеку может  быть только банк, тогда как плательщиком по векселю может быть любое лицо. Отсюда следует, что любая сделка, связанная с расчетом чеком, всегда замыкается на (хотя бы один) банк, тогда  как различные вексельные схемы  могут завершаться прекращением вексельного обязательства и  без участия банка.

Оплата чека и  векселя.

Оплата чека производится по предъявлении. Вексель же может  быть оплачен в течение определенного  срока после предъявления. Чек  обычно выдается при наличии средств  на счете чекодателя в банке-плательщике, что уменьшает риск неплатежа. При  этом законодательство ряда стран относит  выдачу чека без покрытия к числу  уголовно наказуемых деяний.

Начисление процентов.

На сумму, обозначенную в  векселе, могут начисляться проценты, что прямо запрещено для чека.

Существуют и некоторые  другие (характер ответственности индоссантов, возможность выдачи векселя/чека на предъявителя и т.д.) отличия чека от переводного векселя.

5. ОСОБЕННОСТИ  ПЕРЕДАЧИ ПРАВ ПО ЧЕКУ

Передача прав по чеку производится в порядке, установленном статьей 146 Гражданского Кодекса РФ, с соблюдением  правил, предусмотренных настоящей  статьей

- Именной чек не подлежит передаче.

- В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа.

- Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным.

- Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

Отечественное законодательство устанавливает четкую связь между  формой легитимации уполномоченного держателя ценной бумаги и способом ее передачи. Так, согласно ст. 145 ГК РФ права, удостоверенные ценной бумагой, могут принадлежать:

- предъявителю (ценная бумага на предъявителя);

- названному в ценной бумаге лицу (именная ценная бумага);

- названному в ценной бумаге лицу, которое может само осуществить эти права или назначить своим распоряжением (приказом) другое уполномоченное лицо (ордерная ценная бумага).

В свою очередь, в ст. 146 ГК РФ предусмотрено, что права по ценным бумагам на предъявителя передаются простым вручением, права по ордерным ценным бумагам путем совершения индоссамента, а права, удостоверенные именной ценной бумагой, в порядке, установленном для уступки прав (цессии).