Понятие чека. Роль чека

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение………………………………………………………………………….2

1. Понятие чека. Роль чека  в безналичных расчетах…………………………..4

2. Реквизиты чека………………………………………………………………..6

3. Особенности некоторых видов чеков.

3.1 «Кассовые» чеки……………………………………………………...12

3.2 Дорожные чеки……………………………………………………….13

4. Отличия чека от векселя……………………………………………………..15

5. Особенности передачи прав по чеку………………………………………..17

6. Расчеты по чекам……………………………………………………………..18

Заключение……………………………………………………………………...24

Литература………………………………………………………………………27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В современном экономическом  обороте ежедневно заключается  огромное количество различных по своей  юридической природе сделок. Сделки, совершаемые в сфере предпринимательской  деятельности, изначально предполагаются и фактически являются возмездными. Поэтому все участники экономических  отношений неизбежно сталкиваются с проблемой эффективного осуществления  расчетов по заключенным сделкам. Система  расчетов (будь то мелкие денежные переводы или переводы крупных сумм платежей) представляет собой необходимое  связующее звено между всеми  субъектами хозяйственной деятельности, у которых имеется достаточно широкий выбор платежных инструментов.

Сейчас во всем мире наблюдается  тенденция к переходу от наличных к безналичным формам платежей, хотя по-прежнему сохраняется привлекательность  наличных денег как средства платежа. С одной стороны, это можно  объяснить тем, что наличные деньги являются традиционным и привычным  для большинства людей способом расчетов. С другой - привлекательность  наличности обусловлена еще и  тем, что ее использование при  расчетах всегда гарантирует завершенность  платежа. При безналичном же расчете  момент платежа и окончательного расчета по сделке могут по времени  не совпадать.

Предпринимательская деятельность немыслима без постоянного оборота  денежных средств, получения прибыли  за счет продажи товаров либо предоставления услуг. Деньги являются универсальным  платежным средством. Между юридическими лицами расчеты производятся в основном в безналичном порядке, поэтому  очень важно выбрать такой  способ расчетов, который отвечал  бы потребностям конкретной организации, был эффективным и удобным.

Во всем мире давно наметилась тенденция к переходу от наличных к безналичным формам платежей. Имеются  все предпосылки для применения чеков и развития чекового обращения. Ведь эта форма расчетов не является принципиально новой для нашей экономики. К тому же различные виды чеков широко применяются во всем мире. В основе чеков обычно лежит чековый договор, согласно которому строятся отношения между чекодателем и банком. Чековый договор фиксирует способ выплаты банком денежных средств со счетов клиента. Для заключения подобного договора эмитент должен подать в банк заявление с просьбой о заключении такого соглашения и о выдаче по этому заявлению чековой книжки определенного вида с оговоренным числом бланков. Обычно здесь же заключается соглашение об образце подписи, которая потом будет проставляться на выдаваемых чеках (бланках). С юридическими лицами составляется соглашение и об образце печати. Кроме того, специально оговаривается предельная сумма чека. В хозяйственном обороте чек выполняет функции средства обращения. Некоторые экономисты, являющиеся сторонниками функциональной теории денег («все, что используется как деньги, является деньгами»)¹, пытаются признать за ним и функцию средства платежа. Однако с точки зрения права передача должником кредитору чека не является исполнением обязательства оплатить цену товара, это всего лишь определенный способ осуществить погашение денежного обязательства, если не имеется прямого соглашения об ином. Прежнее правоотношение, послужившее основанием для выдачи чека, с его передачей не прекращается, а продолжает существовать до тех пор, пока не последует платеж. Выдача чека не есть даже замена первоначального обязательства.²

 В данной работе  мы рассмотрим подробно всё,  что связано с чеком и чековым  обращением.

 

 

 

1. ПОНЯТИЕ ЧЕКА. РОЛЬ ЧЕКОВ В БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЁТАХ.

Чек - это ценная бумага, которая  содержит ничем не обусловленное  письменное распоряжение чекодателя банку  уплатить чекодержателю указанную  в нём сумму. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления  чеков, чекодержателем - юридическое  лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся  денежные средства чекодателя. Физическое лицо также может выступать в  качестве чекодателя или чекодержателя. В случае, если физическое лицо является чекодателем, чек оплачивается обслуживающим его банком плательщиком за счет денежных средств чекодателя, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Порядок и условия использования  чеков в платежном обороте  регулируются частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а  в части, им не урегулированной, - другими  законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Следует отметить, что чек  принадлежит к так называемым неэмиссионным ценным бумагам и, соответственно, чековое обращение  не регулируется Законом о рынке  ценных бумаг.

Чеки - один из самых популярных финансовых инструментов. В развитых странах они используются в качестве платежного средства в не меньшей степени, чем банкноты. Порой их используют даже при погашении облигаций и выплате процентов по ним. Механизм функционирования чека и круг лиц, с ним связанных, очень напоминают вексельное обращение (тратту). Здесь также присутствуют трассант, трассат и ремитент. Трассант - это владелец чековой книжки, он же чекодатель. Трассат - это плательщик по чеку (это банк чекодателя). Ремитент - получатель по чеку, он же чекодержатель. Наименования трассанта и трассата напечатаны на каждом бланке чековой книжки. Наименование ремитента вписывается чекодателем аналогично сумме чека и дате его выписки. Но, несмотря на некоторую похожесть чека, и переводного векселя у них немало различного. Отличия чека и векселя будут рассмотрены ниже.

В целом объем налично-денежного  обращения в последние годы сократился незначительно. Наряду с наличными  деньгами в расчетных отношениях, как и ранее, используются документы, функционально не заменяющие собой  денежные знаки, но в огромной степени  содействующие осуществлению нерегулярных платежей.³ Речь идет о чеках, особых дебетовых банковских документах в форме письменного распоряжения выплатить определенную сумму по требованию в момент предъявления документа банку - плательщику.

В последнее время чеки стали все чаще фигурировать и  в расчетах на территории нашей страны. Согласно действующему российскому  законодательству расчеты чеками имеют  некоторую специфику в силу того, что, во-первых, они определяются как  одна из форм безналичных расчетов (ст. 862 ГК РФ) и, следовательно, сами по себе являются расчетными документами.⁴ Во-вторых, чеки традиционно признаются ценными бумагами (ст. 143, 877 ГК РФ; п. 7.1 Положения о безналичных расчетах в РФ), а значит, обладают такими присущими им качествами, как публичная достоверность, формальность и абстрактность.

Публичная достоверность  чека выражается в том, что владелец его предполагается добросовестным чекодержателем. Он не должен доказывать свою добросовестность иными документами, на основании которых выписан  чек,⁵ например, наличием счета в банке.

Вопрос об абстрактности  чекового обязательства является в  некоторой степени дискуссионным.⁶ Свойство абстрактности (каузальности) - это свойство юридического значения основания возникновения обязательства. С одной стороны, действительно, не имеет значения, в целях оплаты какого обязательства чек выдан. То есть отношения между чекодателем и чекодержателем остаются за рамками чекового обязательства. Хотя, с другой стороны, отношения между чекодателем и плательщиком (банком) неизбежно обусловлены договорными отношениями между ними. Иными словами, выдаче чека предшествует заключение договора, в силу которого банк обязуется оплачивать чеки своего клиента. Однако сегодняшняя банковская практика показывает, что в ряде случаев достаточно простого открытия клиентом счета в банке и подачи заявления о выдаче чековых книжек. Заключения специального чекового договора, как правило, не требуется. В этом смысле чековое обязательство сложно признать абстрактным в отношениях между чекодателем и обслуживающим его банком.

2. РЕКВИЗИТЫ ЧЕКА

Поскольку чек является ценной бумагой, он должен содержать обязательные установленные ГК реквизиты, отсутствие которых лишает его юридической  силы. Наличие в чеке дополнительных реквизитов не влияет на его действительность.

 Чековая метка.

Чек должен содержать так  называемую «чековую метку», то есть наименование «чек», включенное в текст документа. Согласно сложившейся банковской практике наименование «чек» указывается  в документе, как правило, дважды: первый раз - в заголовке документа и второй раз - непосредственно в тексте чека.

Можно сказать, что чековая  метка на чеке играет ту же роль, что  и вексельная метка на векселе. Если лицо подписывает документ с наименованием  «чек», оно тем самым выражает свое согласие нести более строгую (по сравнению с общегражданской) ответственность перед последующими держателями документа.

Поручение плательщику  выплатить определенную денежную сумму.

Данное указание закона следует  толковать в том смысле, что  сумма чека должна быть точной, то есть не подлежащей для своего определения  какому-либо вычислению. С этим связан запрет на начисление процентов на сумму чека, поскольку указание о  процентах в чеке считается ненаписанным.

Запрет на начисление процентов  на сумму чека рассматривается в  юридической доктрине как одна из мер, направленных на предотвращение использования  чека в качестве орудия кредита. Действующее  законодательство (п. 2 ст. 885 ГК РФ) предусматривает  начисление на сумму чека процентов  за пользование чужими денежными  средствами по правилам п. 1 ст. 395 Кодекса  только в качестве меры ответственности  за несвоевременную оплату чека.

 Наименование  плательщика.

Данный реквизит - логическое завершение поручения (распоряжения) о платеже. Наименование плательщика также часто сопровождается указанием его адреса. В некоторых случаях помимо наименования плательщика и его адреса в чеке также приводится место платежа. Оно имеет значение в тех случаях, когда требуется определить подсудность спора или решить вопрос о применимом праве.

Указание счета, с которого должен быть произведен платеж.

Ни Единообразный закон  о чеках 1931 года, ни национальное законодательство о чеках иностранных государств не предусматривают в качестве чекового реквизита указание счета, на который  выставляется чек. Этот реквизит требуется  только по отечественному законодательству.

 Указание даты  и места составления чека.

Данный реквизит необходим, в первую очередь, для определения  срока действительности чека. Указание даты выставления чека дает возможность  установить момент возникновения права  на регрессные требования в случае неоплаты чека, проверить правоспособность чекодателя или полномочия его представителя  в момент выписки чека, а также  решить некоторые другие вопросы.

 Указание валюты  платежа.

Единообразный закон о  чеках 1931 года не требует указания в  чеке валюты платежа. Вероятно, это  связано с тем, что ст. 36 данного  закона предусмотрена возможность  проставления на чеке так называемой «оговорки эффективного платежа». Наличие  в чеке подобной оговорки позволяет  оплачивать его именно в той валюте, которая в нем указана. Если же в чеке отсутствует оговорка об эффективном  платеже, сумма чека всегда может  быть уплачена в национальной валюте страны места платежа. Аналогичные  правила традиционно включаются в вексельное законодательство России и многих иностранных государств.

Законным платежным средством  на территории Российской Федерации  является рубль. Согласно ст. 75 Конституции  РФ именно рубль признается официальной  денежной единицей нашего государства. Вместе с тем есть специальные  правила, относящиеся к денежным обязательствам. Так, в соответствии со ст. 317 ГК РФ подобные обязательства  по общему правилу должны выражаться и исполняться в рублях. Если сумма  денежного обязательства выражена в иностранной валюте или в  условных денежных единицах, оно должно исполняться в рублях по официальному курсу соответствующей валюты на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены  законом или соглашением сторон.

Следовательно, нужно различать  «валюту долга», которая может  быть выражена в иностранных или  условных денежных единицах, и «валюту  платежа», которая должна выражаться исключительно в рублях.

Иностранная валюта является объектом, ограниченным в обороте  на территории РФ (ст. 129 ГК РФ). Расчеты  в иностранной валюте носят характер исключения из общего запрета и допускаются  только по основаниям и в режиме, которые разрешены Банком России. Поэтому, валюта платежа по чеку, выданному  и подлежащему оплате на территории РФ, должна указываться только в  российских рублях.

Исключение составляют случаи, когда чек выдан в счет исполнения обязательств перед иностранной  компанией по оплате товаров по экспортно-импортному контракту. В таких ситуациях  чек может быть номинирован в  иностранной валюте при условии, что он выписан на валютный счет чекодателя. Однако такой «валютный» чек подчиняется особым правилам валютного законодательства. Чек, в  котором валюта платежа указана  в иностранных денежных единицах, считается «валютной ценностью», а операции, связанные с использованием такого чека, признаются «валютными операциями».

 Место составления чека.

Указание места составления  или выдачи чека не обусловлено специфическими особенностями этой ценной бумаги. Такой реквизит необходим в любом  документе. Его установление позволяет  определить, законодательство какого государства должно применяться  к отношениям сторон, участвующих  в чеке. Иными словами, указание места  составления чека имеет важное значение, в первую очередь, в международных расчетах. В соответствии с п. 1 ст. 878 ГК РФ при отсутствии указания на место составления чек рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Вместе с тем, если из текста чека в принципе невозможно определить место его составления, это следует, расценивать как основание для признания чека недействительным.