Перспективы развития банковского сектора в РК в современных условиях

    В течение 2010 года продолжается тенденция  сокращения банковского кредитования. Основными факторами, сдерживающими  кредитную активность банковского  сектора, продолжает оставаться низкое качество кредитного портфеля, а также  предъявления жестких требований к  потенциальным заемщикам.

    По  состоянию на 01.01.2011 года совокупный ссудный портфель банковского сектора  составил 9 065,9 млрд. тенге, уменьшившись с начала года на 5,9% или на 573,0 млрд. тенге. 
 

    График 5

    Структура вкладов клиентов

    

    Качество  кредитного портфеля и кредитный риск

    На 01.01.2011 года фактически на ссудный портфель банковского сектора сформировано провизий на общую сумму 2 805,5 млрд. тенге, что составляет 30,9% от совокупного ссудного портфеля. Таким образом, уровень провизирования в банковском секторе продолжает оставаться существенным.

    График 6

    Кредитный портфель БВУ

    

 

    По  состоянию на 01.01.2011 год качество кредитного портфеля остается низким. Несмотря на уменьшение доли безнадежных  займов в кредитном портфеле с 30,6% до 20,0%. Доля сомнительных займов за год  выросла на 9,6 процентных пункта и  составила на конец года 53,6%. Вместе с тем, наблюдается некоторое  увеличение стандартных займов до 26,4% (График 7).

    В структуре кредитного портфеля по состоянию  на 01.01.2011 года значительных изменений  не наблюдалось. По прежнему основную долю занимают займы, выданные юридическим  лицам (62,5% от кредитного портфеля), доля займов, выданных физическим лицам, составила 19,8% от кредитного портфеля и доля займов, выданных субъектам малого и среднего предпринимательства, составила 15,8%. 
 
 
 

    График 7

    Сведения  по качеству кредитного портфеля (в %)

    

 

    Таблица 8

    Структура кредитного портфеля

      

    В течение прошедшего года неработающие займы, уменьшились на 560,9 млрд. тенге  или на 16,0%, составив по состоянию  на 01.01.2011 года 2 954,4 млрд. тенге. Займы, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше 90 дней составили 2 153,4 млрд. тенге, увеличившись за год на 113,1 млрд. тенге или на 5,5% (График 8).

    Доля  неработающих займов в кредитном  портфеле в течение рассматриваемого периода уменьшилась с 36.5% до 32,6%. Доля займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней выросла с 21,2% до 23,8%.

    При этом  остается достаточно высокий  уровень покрытия неработающих займов и займов, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу  и (или) начисленному вознаграждению свыше 90 дней, сформированными провизиями по ссудному портфелю по состоянию  на 01.01.2011 год составил 95,0% (на 01.01.2010 год – 103,0%).    
 
 
 
 

    График 8

    Динамика  неработающих займов в кредитном  портфеле БВУ (в %)

    

 

Риски ликвидности

      Рост  депозитной базы и низкий уровень  кредитования банками второго уровня привел к увеличению уровня ликвидности  банковского сектора. Таким образом, риск ликвидности для БВУ не является критичным.

      Коэффициент ликвидности к4-1 по состоянию на 01.01.2011 года составил 5,722 (минимально допустимое значение к4-1=1), коэффициент ликвидности  к4-2=3,311 (минимальная величина к4-2=0,9) и коэффициент ликвидности к4-3=2,476 (минимальная величина к4-3=0,8) (табл. 9). 

Таблица 9

Динамика  изменения коэффициентов ликвидностей по БВУ

 

      Несмотря  на то, что показатели ликвидности  сохраняются на достаточном уровне, в целом по банковской системе  по состоянию на 01.01.2011 года сложилась  отрицательная ГЭП - позиция, которая  составила (-762,3) млрд. тенге. Наибольшая отрицательная ГЭП – позиция  отмечена по срокам от 6 месяцев до 1 года (-684,4 млрд. тенге), от 1 до 2 лет (-626,9 млрд. тенге) и до востребования (-479,8 млрд. тенге) (График 9).  
 
 
 
 

График 9

ГЭП –  позиция по срокам, оставшимся до погашения, на 01.01.2011 года

(в млрд. тенге)

 

2.3. Оценка  структуры и динамики активов  банковского сектора

      За  прошедший год активы банковского  сектора увеличились на 474,2 млрд. тенге или на 4,1% и по состоянию  на 01.01.2011 год составили 12 031,5 млрд. тенге.

      Незначительное  увеличение темпов роста активов  банковского сектора связано  в основном с сокращением темпов кредитования в 2009 – 2010 годах.

      В структуре активов БВУ основной удельный вес по-прежнему имеют выданные займы с учетом операций «обратное  РЕПО». Вместе с тем, их доля за прошедший  год сократилась с 83,4% до 75,4% (табл. 10). Доля ценных бумаг в активах  за прошедший год выросла с 15,4% до 18,5%. Остается незначительной доля межбанковских  вкладов в активах БВУ (8,3%). 

Таблица 10

Структура активов БВУ

 

      По  состоянию на 01.01.2011 года доля активов  банков с иностранным участием в  совокупных активах составила 34,0%, увеличившись с начала года на 10,6 процентных пункта. Также наблюдается увеличение обязательств банков с иностранным участием в  совокупных обязательствах до 34,6%. При  этом доля банков с иностранным участием в совокупном уставном капитале уменьшилась  на с 17,0% до 13,7% (табл. 11).

Таблица 11

Сведения  по банкам с иностранным участием и дочерним банкам (в % к итогу)

 

      Несмотря  на присутствие иностранных банков, банковский сектор Казахстана отличается высокой степенью концентрации. В  стране доминируют пять крупных банков: АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный  Банк Казахстана», АО «БТА Банк», АО «Банк  ЦентрКредит» и АО «АТФБанк», которые  занимают 73% всего рынка. Такую же долю данные банки посредством своих  дочерних и аффилиированных структур контролируют в пенсионном, страховом  и лизинговом рынках. На долю банков с активами, не превышающими 1 трлн. тенге, приходится не более 27% активов  от общего объема активов банковского  сектора страны. Их число, по состоянию  на 01.10.2010 г., составляет 33, или 87% от общего количества банков. Соответственно подавляющая  часть активов сосредоточена  в пяти крупнейших банках, размер активов  которых превышает 1 трлн. тенге (Диаграмма 2) 

Диаграмма 2

Банки по размеру активов по состоянию  на 01.10.2010 года

 
 

      Финансовый  результат деятельности банковского сектора

      По  сравнению с 2009 годом, который завершился для банковской системы значительными  убытками, в 2010 году БВУ получили чистый доход поле уплаты подоходного налога в размере 1 420,0 млрд. тенге. Увеличение данного показателя в основном связано с полученными доходами от реструктуризации обязательств 3 банков.

      В структуре доходов БВУ 83,7% занимали доходы, не связанные с получением вознаграждения (5 342,5 млрд. тенге), а в структуре расходов 85,2% занимали расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (4 228,0 млрд. тенге) (табл. 12).

Таблица 12

Структура доходности банковского сектора (млрд. тенге)

 

      Отношение чистого дохода до уплаты подоходного  налога к совокупным активам (ROA) составило (12,0%) (по состоянию на 01.01.2010 года – (-24,1%), отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу (ROE) – (2 920,8%) (по состоянию на 1.01.2010 года – (-1 192,6%). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава III. Перспективы развития банковского сектора РК в современных условиях 

Тенденции дальнейшего реформирования банковской системы  в Казахстане

Дальнейшее  развитие банковской системы Казахстан  должно сопровождаться принятием следующих  мер:

1. Выработать и принять  к руководству  республики осмысленную  концепцию развития  банковской системы  на 5 лет вперед.

      На  сегодняшний день отсутствует стратегия  развития банковской системы на ближайшие 5 лет. Все меры, осуществляемые в  рамках текущего регулирования или  в более долгосрочном плане, необходимо увязать с теми целями и задачами, которые планируется достигнуть в перспективе. Эти меры не должны быть хаотичными и противоречивыми, они должны быть нацелены на стимулирование достижения результата.

      Данная  программа должна быть разработана  Национальным Банком Казахстана совместно  с Правительством Республики Казахстан, так как она должна определять задачи развития банковского сектора  и меры государственной политики по их решению, причем широкое участие  в ее подготовке и согласовании должны принимать непосредственно банки  второго уровня.

      Примером  такой программы может служить  принятая 30 декабря 2001 года Правительством Российской Федерации и Банком России «Стратегия развития банковского сектора  Российской Федерации». Данный документ определяет стратегию развития банковского сектора страны на ближайшую перспективу и как сказано в предисловии вышеуказанного документа при стабильных экономических условиях для достижения целей развития банковского сектора потребуется около 5 лет.

      Основными разделами российской стратегии  являются:

- цели  и условия развития банковского  сектора;

- оценка  текущего состояния банковского  сектора;

- политика  государства в отношении банковского  сектора;

- структурные  аспекты развития банковского  сектора;

- функциональные  аспекты развития банковской  деятельности;

- развитие  системы корпоративного управления  и внутреннего контроля в кредитных  организациях;

- регулирование  банковской деятельности, банковский  надзор, внешний аудит;

- взаимодействие  в банковском сообществе и  сотрудничество с международными  организациями.

      Считается, что российская стратегия может  послужить фундаментом для разработки Казахстаном собственной программы  развития банковской системы.

2. Разработать и  реализовать программу  работы с просроченной  задолженностью у  коммерческих банков.

      В соответствии с международным опытом программа реструктуризации банковской системы в тех странах где  она была реализована эффективно в обязательном порядке включает в себя масштабную программу выкупа просроченной задолженности у коммерческих банков специализированными государственными органами, осуществляющими реализацию программы реструктуризации. Такая  программа, к примеру, в соответствии с корейским опытом включает в  себя выкуп с установленным, равным для всех участников программы дисконтом  просроченной задолженности или  прав требования по активным операциям  у коммерческих банков.

      Она позволяет:

      - освободить балансы банков от  лишнего груза просроченной задолженности  и соответственно снизить резервы  на возможные потери по ссудам  и увеличить капитал;

      - улучшить ликвидность банковской  системы в целом, предоставив  коммерческим банкам денежные  средства или ликвидные ценные  бумаги взамен неработающих активов.

      Такой опыт имеется в странах Латинской  Америки, Юго-Восточной Азии, Восточной  Европы и др. Как нам представляется, выкуп просроченной задолженности  по кредитам, выданным предприятиям, в  условиях Казахстана должен быть  произведен у коммерческих банков с дисконтом  не менее 50% для обеспеченных и не менее 70-80% для необеспеченных кредитов. Высокий размер дисконта обеспечит  предостережение коммерческим банкам на будущее при «некачественном» кредитовании.