Паспорт сделки

В пункте 1.5 раздела 1 указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или код причины постановки на учет (КПП) при его наличии в соответствии с Налоговым кодексом РФ. В случае отсутствия ИНН у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, пункт 1.5 не заполняется.

В разделе 2 "Реквизиты иностранного контрагента" указывается информация о нерезиденте, являющемся стороной по контракту (далее - иностранный контрагент).

В графе 1 раздела 2 указывается наименование иностранного контрагента.

В графах 2 - 3 раздела 2 указываются соответственно наименование и цифровой код страны регистрации иностранного контрагента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.

Раздел 3 "Общие сведения о контракте (кредитном договоре)" заполняется следующим образом:

В графах 1 - 2 раздела 3 указываются соответственно номер и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата подписания контракта. При отсутствии номера контракта в графе 1 проставляется символ б/н.

В графах 3 - 4 раздела 3 указываются соответственно наименование и цифровой код валюты цены контракта в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

В графе 5 раздела 3 указывается общая сумма контракта в единицах валюты цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3 - 4 раздела 3.

 Если условиями контракта сумма контракта определена в нескольких видах валют и не установлена общая сумма контракта в одной валюте, то в графах 3 - 4 раздела 3 указывается любой по выбору резидента код валюты, в которой определена часть суммы контракта, а в графе 5 раздела 3 указывается общая сумма контракта, пересчитанная в указанную валюту с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату подписания контракта.

 В случае если невозможно  определить точную сумму контракта,  в графе 5 раздела 3 указывается  ориентировочная сумма контракта,  определяемая резидентом самостоятельно  исходя из известных ему на  дату оформления паспорта сделки  сведений, а при невозможности  ее определения в графе 5 раздела  3 проставляется символ б/с.

В графе 6 раздела 3 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается предусмотренная контрактом дата завершения исполнения всех обязательств по контракту.

 Если условиями контракта  не установлена точная дата  завершения исполнения всех обязательств  по контракту, то в графе  6 раздела 3 проставляется рассчитанная  резидентом самостоятельно исходя  из условий контракта дата  завершения исполнения всех обязательств  по контракту.

В графе 7 раздела 3 указывается в единицах валюты цены контракта, указанной в графах 3 - 4 раздела 3, сумма денежных средств, которая в соответствии с условиями контракта подлежит зачислению на счета в банке-нерезиденте.

 В остальных случаях  графа 7 раздела 3 не заполняется.

Графы 8, 9 и 10 раздела 3 заполняются следующим образом:

 В графе  8 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрено использование валютной оговорки. В иных случаях графа 8 раздела 3 не заполняется.

В графе 9 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрен ввоз на таможенную территорию РЙ или вывоз с таможенной территории РФ товаров, указанных в разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности. Заполнение графы 9 раздела 3 не является обязательным и осуществляется по усмотрению резидента.

В графе 10 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрено выполнение резидентом строительных и подрядных работ за пределами территории РФ. В иных случаях графа 10 раздела 3 не заполняется.

В разделе 4 "Информация о разрешениях" в паспорте сделки указываются сведения о разрешениях органов валютного контроля, выданных резиденту при осуществлении валютных операций по контракту, включая разрешения на открытие счетов за рубежом (далее - разрешение).

 Раздел 4 заполняется  следующим образом:

В графах 1 и 2 раздела 4 указываются соответственно номер разрешения и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата выдачи разрешения.

В графе 3 раздела 4 указывается сумма разрешения в валюте цены контракта, указанной в графах 3 - 4 раздела 3.

 В графе  4 раздела в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата окончания срока действия разрешения.

 При отсутствии у  резидента указанных разрешений  раздел 4 не заполняется.

Раздел 5 "Справочная информация" заполняется резидентом и банком в случаях: переоформления паспорта сделки в банке; перевода контракта на расчетное обслуживание в другой банк; при наличии паспорта сделки, оформленного по контракту в банке до 18 июня 2004 года. В иных случаях данный раздел не заполняется.

 В разделе 5 резидентом указывается:

- номер паспорта сделки, оформленного до 18 июня 2004 года;

- номер паспорта сделки, оформленного по контракту в  другом уполномоченном банке  после 18 июня 2004 года и закрытого  в связи с переводом контракта  на расчетное обслуживание в  другой банк.

 В разделе 5 банком указывается порядковый номер переоформленного паспорта сделки и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата его переоформления.

Информация о закрытии паспортом заполняется банком следующим  образом:

- в поле "Дата" в формате  ДД.ММ.ГГГГ указывается дата закрытия паспорта сделки.

- в поле "Основание"  указывается номер подпункта,  на основании которого закрывается  паспорта сделки:

1) при представлении резидентом  в банк письменного заявления  о закрытии паспорта сделки  в связи с переводом контракта  в другой банк;

2) при представлении резидентом  в банк письменного заявления  о закрытии паспорта сделки  в связи с исполнением сторонами  всех обязательств по контракту  или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством  РФ. В случае закрытия ПС в  связи с прекращением обязательств  по контракту по иным основаниям, предусмотренным законодательством  РФ, резидент вместе с заявлением о закрытии паспорта сделки представляет в банк документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту по иным основаниям;

3) По истечении 180 календарных  дней, следующих за указанной  паспорте сделки датой завершения  исполнения обязательств по контракту.

Лист 1 паспорта сделки, подписывается  и заверяется резидентом и банком.

Лист 2 оформляется по контракту, в соответствии с которым осуществляется экспорт или импорт товаров, и  содержит раздел 6 "Специальные сведения о контракте". 

Порядок заполнения паспорта сделки по форме №2 (по кредитному договору).

  В заголовочной части Паспорта сделки указывается сокращенное или (в случае отсутствия сокращенного наименования) полное наименование банка в соответствии с учредительными документами банка.

 В строке "Паспорт  сделки от "__" _____ 20__ года №", заполняемой ответственным лицом  банка - указывается дата подписания  и номер Паспорта сделки, состоящий  из пяти частей, разделенных наклонной  чертой.

В первой части номера, состоящей  из восьми разрядов, проставляются  слева направо:

В первом и втором разрядах - две последние цифры года, в котором оформлен Паспорт сделки;

 В третьем и четвертом разрядах - месяц, в котором оформлен Паспорт сделки (числа от "01" до "12");

 В пятом - восьмом разрядах - порядковый номер (от 0001 до 9999) паспорта сделки, оформленного банком в течение календарного месяца по виду кредитного договора, код которого указан в четвертой части номера.

Во второй и третьей  частях номера паспорта сделки, состоящих  из восьми разрядов, проставляется  регистрационный номер банка.

 Если банком является  головная организация банка, то  в третьей части регистрационного  номера банка проставляются нули, например: "0077/0000".

 Если банком является  филиал банка, то во второй  и третьей частях номера проставляется  восьмизначный регистрационный  номер банка, например: "0077/0001".

 В случае если паспорт  сделки оформляется резидентом  в территориальном учреждении  Банка России, во второй части  номера проставляются нули, в  третьей части номера проставляется  символ GU и первые два знака  кода территории по Общероссийскому  классификатору объектов административно-территориального  деления (ОКАТО), например: "0000/GU45".

В четвертой части номера паспорта сделки, состоящей из одного разряда, указывается код вида кредитного договора в соответствии с приведенной  ниже таблицей.

 

 

Код	Вид кредитного договора
5	Предоставление займа  резидентом нерезиденту
6	Привлечение кредита (займа) резидентом от нерезидента
9	Смешанная сделка

 

Пятая часть номера паспорта сделки состоит из одного разряда  и является резервной позицией, в  которой проставляется ноль "0".

В разделе 1 "Сведения о  резиденте" указываются идентификационные  сведения о резиденте.

 Если сторонами по  кредитному договору являются  несколько резидентов, то в разделе  1 указываются идентификационные  сведения о резиденте - платежном  агенте, организаторе или координаторе  по кредитному договору, если  таковые установлены условиями  кредитного договора и предусмотрено  осуществление валютных операций  по кредитному договору через  их счета в уполномоченных  банках. Если кредитный договор  не содержит таких условий,  каждый резидент самостоятельно  оформляет паспорт сделки в  банке и указывает свои идентификационные  сведения.

В пункте 1.1 раздела 1 указывается  полное наименование юридического лица в соответствии с записью в  Едином государственном реестре  юридических лиц, либо фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического  лица - индивидуального предпринимателя  в соответствии с записью в  Едином государственном реестре  индивидуальных предпринимателей, либо фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, не являющегося  индивидуальным предпринимателем.

В пункте 1.2 раздела 1 указывается  адрес юридического лица в соответствии с записью в Едином государственном  реестре юридических лиц, либо место  жительства в РФ физического лица - индивидуального предпринимателя  в соответствии с записью в  Едином государственном реестре  индивидуальных предпринимателей, либо место регистрации в РФ физического  лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.

В пункте 1.3 раздела 1 указывается  основной государственный регистрационный  номер (ОГРН или ОГРНИП), присвоенный  при внесении записи о регистрации  в единые государственные реестры  юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей. Пункт 1.3 физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, не заполняется.

В пункте 1.4 раздела 1 в формате  ДД.ММ.ГГГГ указывается дата внесения в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей основного государственного регистрационного номера юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя. Пункт 1.4 физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, не заполняется.

В пункте 1.5 раздела 1 указывается  идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или код причины постановки на учет (КПП) при его наличии в  соответствии с Налоговым кодексом РФ. В случае отсутствия ИНН у  физического лица, не являющегося  индивидуальным предпринимателем, пункт 1.5 не заполняется.

В разделе 2 "Реквизиты  иностранного контрагента" указывается  информация о нерезиденте, являющемся стороной по кредитному договору (далее - иностранный контрагент).

 По кредитному договору, заключенному резидентом с несколькими  иностранными контрагентами, в  разделе 2 указываются данные  об организаторе, координаторе или  платежном агенте по кредитному  договору по выбору резидента.

 Раздел 2 заполняется  следующим образом:

В графе 1 раздела 2 указывается  наименование иностранного контрагента.

В графах 2 - 3 раздела 2 указываются  соответственно наименование и цифровой код страны регистрации иностранного контрагента в соответствии с  Общероссийским классификатором стран мира.

Раздел 3 "Общие сведения о контракте (кредитном договоре)" заполняется следующим образом.

В графах 1 - 2 раздела 3 указываются  соответственно номер и в формате  ДД.ММ.ГГГГ дата подписания кредитного договора. При отсутствии номера кредитного договора в графе 1 проставляется символ б/н.