Отчет по практике в банке

      - изменить структуру активов, т.е. увеличить долю ликвидных активов за счет достаточного погашения кредитов, расчистки баланса путем выделения на самостоятельный баланс отдельных видов деятельности, увеличение собственных средств, получение займов у других банков и т.п.;

      - работать над снижением риска операций.

      7. В управлении пассивами банку можно порекомендовать:

      - применять метод анализа размещения пассивов по их срокам, который позволяет управлять обязательствами банка, прогнозировать и менять их структуру в зависимости от уровня коэффициентов ликвидности, проводить взвешенную политику в области аккумуляции ресурсов, влиять на платежеспособность;

      - разработать политику управления капиталом, ФСН и резервами;

      - следить за соотношением собственного капитала к привлеченному;

      - проанализировать депозитную базу банка.

      8. Для распознавания рисков несбалансированности ликвидности баланса и неплатежеспособности коммерческого банка требуется создание специальной системы ежедневного контроля за уровнем приведенных в первой и второй главах показателей, анализа факторов, влияющих на их изменение.

      9. На основе базы данных банком ежедневно должны раскрываться значения показателей платежеспособности и ликвидности и проводиться анализ перспектив развития операций банка с учетом норм платежеспособности и ликвидности. Это позволяет взаимоувязать решение вопросов по размещению средств, привлечению ресурсов, увеличению собственных средств банка, расширению участия банка в других предприятиях и банках, по поиску источников дополнительных доходов и развитию новых операций коммерческого банка с требованиями соблюдения его ликвидности и платежеспособности. Рассмотренный анализ дает возможность предвидеть различные изменения уровня ликвидности и платежеспособности коммерческого банка и своевременно принять необходимые меры по их стабилизации.

 

7. Экономическая постановка задачи 

      Мы  установили, что в ЗАО «Кредит Европа Банк» получает распространение явление избыточной ликвидности, которое, на наш взгляд, будет носить перспективный характер. Сущность проблемы избыточной ликвидности, как на уровне банковской системы, так и на уровне отдельного коммерческого банка, заключается в повышенной концентрации ресурсов на счетах высоколиквидных активов, имеющих низкую доходность, что при отсутствии в экономике адекватного «спроса на деньги» влечет для ЗАО «Кредит Европа Банк» появление вмененных издержек, недополучение прибыли, а, следовательно, и снижение их стоимости.

      Рассматриваемая проблема усугубляется на уровне региональных коммерческих банков, располагающими большими объемами нестабильных ресурсов большая часть из которых концентрируется на счетах неработающих высоколикивдных активов. Кроме того рекомендации и инструменты, предлагаемые Банком России для управления ликвидностью, не позволяют строить эффективную систему управления региональным коммерческим банкам. Пример ЗАО «Кредит Европа Банк» доказывает данные утверждения.

      Целью настоящей модели является совершенствование системы управления ликвидностью в коммерческих банках. Нами предлагается методика определения нормативных значений высоколиквидных активов на основе использования методологии экономико-математического моделирования⁵.

      Поставим  задачу математического моделирования.

Y = X₃/(X₁+X₂) max

a £ X₁+X₂+X₃/Ов £ b,

a/(1-Кс) £ (X₁+X₂)/(Ов´ (1-Кс) £ b/(1-Кс),

X₂/X_{1ф0 £} X₂/X₁ £ X₂/X_1ф1, 

Y ³ 0,

X₁³ 0,

X₂³ 0,

X₃³ 0, где

      X₁ – соответствует значению суммы счетов “НОСТРО”, корреспондентского счета в ЦБ РФ, средств в расчетном центре ОРЦБ и расчетных НКО;

      X₂ – соответствует значениям по группе счетов денежных средств и драгоценных металлов;

      X₃ – соответствует значению суммы счетов (за исключением счетов используемых при расчете X₁, X₂), входящих в состав высоколикивдных активов, определяемых для расчета норматива Н₂ (Инструкция ЦБ РФ №1).

      Ов  – значение обязательств до востребования  используемое при расчете Н2 (Инструкция ЦБ РФ №1);

      a - нижняя граница «интервала агрессивности», её значение не может устанавливаться ниже 20% (предельное значение Н2);

      b – верхняя граница “интервала  агрессивности”.

      Ов_{ср –} среднехронологическое значение обязательств до востребования за период t;

      КО  – оборот по кредиту счетов используемых при расчете обязательств до востребования (Ов);

      X₂/X_{1ф0 ,} X₂/X_1ф1 – фактические значения соотношений оптимизируемых показателей на начало и конец периода t. 

 

Список использованной литературы 

      1. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изм. и доп. от 26 апреля, 17 мая, 2 октября, 6 декабря 2007 г.)// СЗ РФ. - 1996. -№17. -Ст. 1918.

      2. Абрютина М.С. Экономический анализ торговой деятельности: Учебное пособие.- М.: Инфра - М, -2006. 512с.

      3. Барабанова, Л.А. Боровикова, В.С. Брилева и др. М.: Экономика, -2008. 319 с.

      4. Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. – К.: Ника-Центр, Эльга, 2006. – 528с.

      5. Бланк. И.А. Торговый менеджмент. Киев. УФИМБ. -2008. -408 с.

      6. Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент. Полный курс: В 2-х т. Т.1/Пер. с английского под ред. Ковалева В.В. – СПБ.: Экономическая школа, 2008. – 669с.

      7. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. – М.: Финстатинформ, 2008. – 135с.

      8. Гмурман В.Е. Руководство к решению задач по теории вероятности и математической статистике: Учебн. Пособие для студентов вузов. –М.:Высш.шк., 2007. -314 с.

      9. Довгялло М. И др. Методология рейтингового анализа коммерческих банков // Рынок ценных бумаг 1999, №20

      10. Дранко О.И. Финансовый менеджмент: Технологии управления финансовыми предприятиями: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. -351с.

      11. Замко О.О., Черемных Ю.А., Толстопятенко А.В. Математические методы в экономике.–М.: Дело и сервис, 2007. -315 с.

      12. Иванов В. В. Анализ надежности банка. М.: Русская Деловая Литература, 2006. -214 с.

      13. Кобелев Н.Б. Практика применения экономико-математичесих методов и моделей / Учебно-практическое пособие. – М.: ЗАО «Финстатинформ», 2005. -312 с.

      14. Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 2006. -432 с.

      15. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 768с.

      16. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений.-М.:Финансы и статистика, 2005. -281 с.

      17. Кочетков В.Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект: Монография. – К.: МАУП, 2005. -267 с.

      18. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент/Учебное пособие. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2004.-304с.

      19. Мамонова И. Д. Экономический анализ деятельности банка. М.: Инфра-М, 2007. -312 с.

      20. Новодворский В.Д., Сабанин Р.Л. Бухгалтерский и налоговый учет доходов и расходов. СПб.: Питер, 2006. -256 с.

      21. Практикум по финансовому менеджменту: Учебно-деловые ситуации, задачи и решения. /Под ред. Стояновой Е.С. – 3-е изд., перераб. И доп. – М.: Перспектива, 2005. – 139с.

      22. Родионова Н.В. Антикризисный менеджмент: Учеб. пособие  для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 223с.

      23. Стоянова Е.С., Штерн М.Г. Финансовый менеджмент для практиков: Краткий профессиональный  курс. М.: Изд-во «Перспектива», 2008. – 239с.

      24. Уткин Э.А. Финансовый менеджмент. Учебник для вузов. – М.: Изд-во «Зерцало», 2005. – 272с.

      25. Финансовый менеджмент. Практикум: Учебное пособие для вузов/Бурмистрова Л.А., Ветрова Е.Ю., Жеволюкова О.А. и др.; Под ред. Самсонова Н.Ф. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.- 269с.

      26. Финансовый менеджмент: Теория и практика: Учебник/Под ред. Стояновой Е.С.- 5-е изд., перераб. и доп. – М.: изд-во «Перспектива», 2007 – 656с.

      27. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/Под ред. акад. Г.Б.Поляка – 2-еизд.,перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 527с.

      28. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/Под ред. проф. Самсонова Н.Ф. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 415с.

      29. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/Поляк Г.Б., Акодис И.А., Краева Т.А. и др.; Под ред. проф. Поляка Г.Б. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2005. – 518с.

      30. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/Самсонов Н.Ф., Баранников Н.П., Володин А.А. и др., Под ред. проф. Самсонова Н.Ф. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2005. – 495с.

      31. Экономический анализ: Учебник для вузов/Под ред. Л.Т. Гиляровской. – 2-е изд., доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 615с.