Отчет по практике сбербанка

В структуре портфеля ценных бумаг банка доля корпоративных облигаций за год возросла с 17 до 28%, доля государственных ценных бумаг и субфедеральных облигаций сократилась с 80% до 70%. Доля акций в портфеле ценных бумаг банка составляет чуть более 1%.

Остаток привлеченных средств физических лиц увеличился за год на 20,9% до 3 776 млрд руб. В абсолютном выражении прирост составил 652 млрд руб., из которых на декабрь пришлось 232 млрд руб., что обусловлено проведением российскими предприятиями и организациями различных выплат своим сотрудникам, приуроченных к концу года. Стабильный приток средств физических лиц обеспечил высокий уровень ликвидности банка и позволил полностью компенсировать  отток  средств корпоративных клиентов (-76 млрд руб. за год) и отказаться от привлечения ресурсов от Банка России, которое имело место в I полугодии 2009 года.

Средства корпоративных клиентов сократились за год на 4,2% до 1 724 млрд руб., в основном за счет оттока средств с расчетных счетов в первом полугодии 2009 года. Во втором полугодии остаток средств юридических лиц начал постепенно восстанавливаться: прирост за III квартал составил +2,6%, за IV квартал +2,7%.

Средства банков сократились за год на 31,3% до 645 млрд руб. за счет возврата во II квартале 2009 года всех краткосрочных средств, привлеченных от Банка России в период острой фазы кризиса для поддержания ликвидности. По состоянию на 1 января 2010 года на балансе банка остаются только средства, полученные от Банка России в виде долгосрочных субординированных кредитов в конце 2008 года общим объемом 500 млрд руб.

Собственные средства (капитал) банка, рассчитываемые по Положению Банка России № 215-П, по оперативным данным за декабрь сократились на 1,3% до 1 323 млрд руб. На изменение величины капитала в декабре повлияли следующие факторы:

 исключение из расчета дополнительного капитала оставшейся части субординированного кредита, привлеченного в 2005 году в форме облигаций участия в субординированном кредите, и который предполагается полностью погасить в феврале 2010 года (-15,5 млрд руб.)

 приобретение дочернего банка в республике Беларусь (-8,5 млрд руб.)

 включение в расчет дополнительного капитала полученной в декабре чистой прибыли (+17,7 млрд руб.)

На изменение величины совокупного капитала повлияло также превышение дополнительного капитала над основным, в результате чего источники дополнительного капитала были включены в расчет совокупного капитала не в полном объеме.

В целом за год капитал увеличился на 14,4% в основном за счет перевода подтвержденной аудитором чистой прибыли за 2008 год из дополнительного капитала в основной, включения в расчет дополнительного капитала прироста стоимости имущества согласно переоценки, проведенной по состоянию на 1 января 2009 года, а также заработанной в 2009 году чистой прибыли.

Достаточность капитала банка на 1 января 2010 года по оперативным данным находится на уровне около 23%.

Деятельность ОАО «Сбербанк России» в 2010 г.  характеризуется следующими показателями,  динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 7 месяцев 2010 года в сравнении с аналогичным периодом 2009 года:

 По итогам 7 месяцев 2010 года продолжился рост доходов банка от основной деятельности. Чистый процентный доход увеличился на 2,8%, при этом процентные доходы возросли при одновременном снижении процентных расходов. Чистый комиссионный доход увеличился на 16,3%. Несмотря на рост основных видов дохода банка, операционные доходы до создания резервов снизились на 10,8%. Снижение обусловлено расходами, полученными при продаже по справедливой стоимости активов банка в пользу дочерней компании в марте, а также динамикой чистых доходов по конверсионным операциям, на которую оказывают влияние особенности отражения финансового результата по срочным сделкам по российским правилам бухгалтерского учета.

Операционные расходы возросли на 15,0% в первую очередь за счет роста расходов на содержание персонала в рамках плана на 2010 год. Индексация оплаты труда направлена на устранение несоответствий заработной платы всех сотрудников банка рыночному уровню и дифференцирована по категориям сотрудников и территориям. Отношение операционных расходов к доходам, очищенное от эффекта, вызванного продажей в марте активов по справедливой стоимости, составило 37,9%.

Банк продолжил создавать резервы, адекватные существующим рискам. На формирование резервов за 7 месяцев было направлено 74,3 млрд руб. За аналогичный период прошлого года расходы банка по созданию резервов были существенно выше: 217,6 млрд руб.

Операционные доходы после создания резервов возросли в сравнении с аналогичным периодом прошлого года в 1,9 раза. Прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 98,6 млрд руб., чистая прибыль составила 76,8 млрд руб. Оба показателя более чем в 10 раз превышают итоги 7 месяцев прошлого года.

Активы банка за 7 месяцев возросли на 6,9% до 7 597 млрд руб.

Банк продолжает кредитовать реальный сектор экономики и с начала года предоставил российским предприятиям кредиты на сумму свыше 2,1 трлн руб., причем треть этой суммы выдана в июне-июле. За июль портфель кредитов корпоративным клиентам увеличился на 0,8% или 33 млрд руб. до 4 172 млрд руб. Рост портфеля продолжается с мая т.г.

Портфель розничных кредитов увеличился с начала года на 4,0% или 47 млрд руб. и составил 1 216 млрд руб. Устойчивый рост объемов розничного кредитования наблюдается с марта текущего года. За июль портфель увеличился на 1,2% или 15 млрд руб.

Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов к 1 августа . составил 5,8%. Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков: объем созданных резервов на возможные потери по кредитам по состоянию на 1 августа 2010 г.. составляет 652 млрд руб. и превышает объем просроченной задолженности в 2,1 раза.

Сохранился приток средств клиентов, являющихся источником фондирования активных операций банка. Средства физических лиц увеличились за 7 месяцев на 11,9% или 449 млрд руб. Прирост средств корпоративных клиентов составил 1,5% или 25 млрд  руб.

Свободные ликвидные средства банк инвестирует в ценные бумаги. Портфель ценных бумаг банка увеличился с начала года. в 1,7 раза до 1 776 млрд руб. Наибольшие вложения были сделаны в государственные ценные бумаги (+604 млрд руб.), в результате чего доля государственных и субфедеральных ценных бумаг в портфеле возросла с 70% до 78%. Увеличение вложений в ценные бумаги позволяет диверсифицировать активы и доходы банка.

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, за июль увеличился на 17 млрд руб. и составил 1 153 млрд руб. Источник роста капитала –заработанная чистая прибыль. Относительно начала года значение капитала снизилось за счет погашения в мае текущего года. части субординированного кредита, привлеченного от Банка России (из кредита на общую сумму  500 млрд руб. Сбербанком погашено в мае 2010 г . 200 млрд руб.).

Достаточность капитала банка по состоянию на 1 августа 2010г.. находится на уровне 18%.

В течение ближайших пяти лет ОАО «Сбербанк России» намерен увеличить прибыль в 2—3 раза, а также довести собственную долю в активах банковской системы России до 25—30%. При этом рентабельность капитала к 2014 году должна составлять не менее 20% годовых, а отношение затрат к расходам не более 40%.

Оставаясь лидером российской банковской системы  ОАО «Сбербанк» не останавливается на достигнутом и продолжает целенаправленную работу по совершенствованию обслуживания клиентов, повышению эффективности своих операций.

1.3 Экономические нормативы деятельности ОАО «Сбербанк России»

Согласно Инструкции «Об обязательных нормативов банков»  от 16 января 2004 г. N 110-И ОАО «Сбербанк России» рассчитывает следующие экономические нормативы деятельности: норматив достаточности собственных средств (капитала) банка –Н1, норматив мгновенной ликвидности банка – Н2, норматив текущей ликвидности банка – Н3, норматив долгосрочной ликвидности банка – Н4, максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков –Н6, максимальный размер крупных кредитных рисков – Н7,максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) – Н9.1,  совокупная величина риска по инсайдерам банка – Н10.1, норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц – Н12.

В таблице 1 приведены расчеты экономических нормативов деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2009 год. Согласно полученным результатам значение нормативов   соответствует критериальному значению, что говорит об эффективной  деятельности ОАО «Сбербанк России», как в отношении привлеченных ресурсов, так и в отношении размещенных средств.

42

Таблица 1

Экономические нормативы деятельности ОАО «Сбербанк России»

Продолжение таблицы 1